整体财务业绩 - [2024年第一季度营业收入2.78亿元，同比减少68.11%，主要因销售订单减少][5][21] - [归属于上市公司股东的净利润为 - 888.02万元，同比减少136.85%][5] - [2024年3月末总资产17.67亿元，较上年度末减少14.65%][5] - [2024年第一季度营业总收入2.78亿元，上年同期为8.71亿元，同比下降68.09%][56] - [2024年第一季度净利润亏损839.27万元，上年同期盈利2354.87万元][57] - [2024年第一季度基本每股收益为 - 0.0111元，上年同期为0.03元][57] - [2024年第一季度归属于母公司所有者权益合计7.73亿元，上年同期为8.06亿元][56] - [2024年第一季度负债和所有者权益总计17.67亿元，上年同期为20.70亿元][56] 资产负债情况 - [2024年第一季度末，公司流动资产合计900,382,789.00元，非流动资产合计866,723,683.39元，资产总计1,767,106,472.39元][54][55] - [2024年第一季度末，公司流动负债合计751,021,616.95元，非流动负债合计248,862,908.92元，负债合计999,884,525.87元][55] - [2024年第一季度末，公司货币资金为248,077,325.91元，较期初的138,378,263.12元有所增加][54] - [2024年第一季度末，公司应收账款为261,054,025.92元，较期初的348,207,141.46元有所减少][54] - [2024年第一季度末，公司长期股权投资为1,057,354.86元，较期初的134,651,802.36元大幅减少][54] - [2024年第一季度末，公司未分配利润为 -3,135,806,237.51元，较期初的 -3,117,953,607.73元亏损增加][55] 资产变动原因 - [货币资金较2023年末增加79.27%，因收到处置参股公司股权款项][9] - [长期股权投资较2023年末减少99.21%，因处置联合东创股权][13] 利润表项目变动 - [营业收入减少致营业成本同比减少69.03%，税金及附加减少61.09%][21][22] - [财务费用同比减少84.09%，因报告期汇率变动产生汇兑收益][23] - [投资收益同比减少71.29%，因处置联合东创产生的收益减少][25] - [营业外收入同比增加693.23%，因境外子公司收到境外税务机关退回税款][30] - [所得税费用同比减少172.69%，因部分子公司亏损确认递延所得税资产及盈利额减少][32] - [2024年第一季度研发费用为1858.70万元，上年同期为2288.61万元，同比下降18.78%][56] 现金流量情况 - [销售商品、提供劳务收到的现金为352,776,481.12元，同比减少73.40%，主要因上年四季度销售订单减少及公司信用账期导致报告期收到客户货款减少][36] - [收到其他与经营活动有关的现金为15,226,223.31元，同比增加59.69%，主要系报告期内收到的政府补助款增加所致][37] - [购买商品、接受劳务支付的现金为250,015,880.71元，同比减少77.18%，主要因上年四季度销售订单减少，采购原材料减少，按公司信用账期报告期支付购买原材料的货款减少][37] - [支付给职工以及为职工支付的现金为115,993,196.05元，同比减少41.13%，主要系本报告期销售订单减少，支付的人工成本较上年同期减少][38] - [支付的各项税费为3,173,194.98元，同比减少79.33%，主要系本报告期销售订单减少，及部分子公司享受先进制造业企业增值税加计抵减政策需要缴纳的增值税及附加税减少][39] - [收回投资收到的现金为239,123,234.00元，同比增加90.19%，主要系报告期内处置联合东创股权收回全部款项和处置青岛京东方股权收回部分处置款所致][40] - [2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额为 - 1896.71万元，上年同期为1511.50万元][59] - [2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为2.40亿元，上年同期为 - 2070.55万元][59] - [2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.29亿元，上年同期为21.37万元][60] - [现金及现金等价物净增加额为94,354,645.67元，同比增加1639.94%，主要系报告期投资活动产生的现金流量净额增加所致][49] - [2024年第一季度末现金及现金等价物余额为2.26亿元，上年同期为3.34亿元][60] 股东情况 - [报告期末普通股股东总数为41,780人，表决权恢复的优先股股东总数为0人][50] - [河北宁瑞沃格企业管理咨询有限公司为第一大股东，持股比例16.49%，持股数量132,426,713股][50] 股权交易事项 - [2024年1月26日，公司出售深圳市联合东创科技有限公司29%股权，获11,600万元转让款并完成过户][53] - [2024年4月1日，公司出售青岛京东方光电科技有限公司5%股权，获24,141.81万元转让款并完成过户][53] 其他事项 - [公司董事会提请2023年度股东大会授权办理以简易程序向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超公司最近一年末净资产20%的股票，尚待审议][53] - [2024年4月12日，公司收到物产元通按《执行和解协议》支付的款项][53] - [外币财务报表折算差额为437,040.38元，同比增长569.26%，主要系本报告期汇率变动所致][35]

业绩总结 - 2023年度公司主营业务收入257,880.43万元，较上年度减少125,077.42万元，下滑32.66%[6] - 2023年末公司资产总计20.70亿元，较2022年末下降35.78%[21][22] - 2023年末负债合计12.71亿元，较2022年末下降38.09%[25][26] - 2023年度营业总收入26.67亿元，同比下降30.87%[29] - 2023年度净利润为 -3.63亿元，同比下降790.37%[29] 财务指标变动 - 2023年末应收账款为3.48亿元，较2022年末下降58.05%[22] - 2023年末存货为2.01亿元，较2022年末下降64.63%[22] - 2023年末应付账款为4.35亿元，较2022年末下降67.75%[26] - 2023年末未分配利润为 -31.18亿元，较2022年末亏损扩大13.84%[26] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -2.30亿元，同比下降165.79%[30] 审计关键事项 - 审计将收入确认、固定资产减值准备计提、存货跌价准备计提作为关键审计事项[6][8][9] 会计政策与核算 - 公司2023年1月1日执行《企业会计准则解释第16号》规定，并追溯应用[178] - 会计政策变更对2022年相关报表递延所得税资产和负债有影响[179] 税收政策 - 2023 - 2025年金龙机电（淮北）等部分公司享受15%企业所得税优惠税率[195] - 2023 - 2027年部分子公司小型微利企业和先进制造业企业有税收优惠[197][198]

业绩总结 - 2023年度营业总收入26.67亿元，较上年同期下降30.87%[5] - 2023年度营业利润-3.67亿元，较上年同期下降758.82%[5] - 2023年度利润总额-3.95亿元，较上年同期下降814.67%[5] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润-3.79亿元，较上年同期下降831.30%[5] 财务状况 - 2023年初未分配利润-27.39亿元，期末-31.18亿元[14] - 2023年末母公司未分配利润-22.07亿元，不具备分红条件[14] - 2023年度拟不进行现金分红等[14] - 截至2023年底，未弥补亏损31.18亿元，实收股本8.03亿元[17] - 未弥补亏损超实收股本总额三分之一[17]

业绩总结 - 2023年度国外地区主营业收入为12.22亿元[1] 未来展望 - 预计未来12个月内外汇套期保值业务投入额度不超等值6亿元人民币外币[3] 其他新策略 - 2024年4月24日审议通过开展外汇套期保值业务议案[1][7] - 业务额度授权期限自2023年度股东大会通过日至2024年度股东大会召开日[5] - 业务资金来源为公司及子公司自有资金[6] - 交易对手为有资格金融机构，品种含外汇远期等[4] - 业务存在汇率波动、违约、内控风险[8] - 遵循锁定汇率风险原则，不投机套利[9][10] - 按制度审批和管理外汇套期业务[10]

业务额度与余额 - 2023年度获批外汇套期保值业务额度80000万元[4] - 报告期内单日最高余额1351.40万元[4] - 期末余额为0[4] 业务开展情况 - 2023年开展外汇套期保值业务，未超获批额度[2][4] - 2023年未开展证券及其他衍生品投资[4] 业务风险与策略 - 外汇套期保值存在汇率等风险[5] - 遵循锁定汇率风险原则，不投机套利[6] - 加强汇率研究，调整策略避损失[6] - 制定制度严格审批管理业务[6]

业绩总结 - 2023年度国外地区主营业收入为12.22亿元[1] 未来展望 - 预计未来12个月内外汇套期保值业务额度不超等值6亿元人民币外币金额[2] 新策略 - 开展外汇套期保值业务规避汇率风险，不投机套利[1][8] - 交易对手为有资格金融机构，品种含外汇远期等[3] - 资金用自有资金，按准则核算披露[6][9]

业绩总结 - 2023年公司净利润 -378,676,603.23元[1] - 年初未分配利润 -2,739,277,004.50元[1] - 期末合并及母公司未分配利润分别为 -3,117,953,607.73元、 -2,207,492,617.65元[1] 利润分配 - 2023年度拟不进行现金分红等[1] - 现金分红需满足可分配利润为正等条件[2] - 最近三年现金分配利润有比例要求[2] - 利润分配预案经两会审议，待股东大会通过[1][5][6]

业绩总结 - 2023年度营业总收入26.67亿元，较上年同期下降30.87%[6] - 2023年度营业利润-3.67亿元，较上年同期下降758.82%[6] - 2023年度利润总额-3.95亿元，较上年同期下降814.67%[6] - 2023年度归属于上市公司股东的净利润-3.79亿元，较上年同期下降831.30%[6] 财务状况 - 2023年末合并资产负债表未分配利润为-31.18亿元，拟不进行现金分红等[15] - 截至2023年12月31日，未弥补亏损金额31.18亿元，超实收股本总额三分之一[25] 未来展望 - 2024年度拟向银行等机构申请不超过12亿元融资额度[19] 公司会议 - 第五届董事会第二十七次会议于2024年4月24日召开[1] - 公司董事会决定于2024年5月16日召开2023年度股东大会[36] 待审议事项 - 2023年度计提资产减值准备等多项议案尚需提交2023年度股东大会审议[3][9][12][18][21][24][27][30][33][35]

业绩亏损及原因 - 2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为-378,676,603.23元[2] - 业绩亏损的主要原因为公司主营业务受到不利影响[2] - 公司主营业务、核心竞争力较2022年度未发生重大不利变化[2] - 公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况[2] 公司应对措施 - 公司为改善盈利能力采取了相关措施,包括优化经营计划和应对风险等[2,3] - 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本[3] 公司基本情况 - 公司注册地址位于浙江省温州市,办公地址位于广东省东莞市[15] - 公司聘请中审众环会计师事务所为2023年度审计机构[15] - 公司聘请保荐机构持续履行督导职责[15] - 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整[2] 财务数据 - 2023年营业收入为26.67亿元，同比下降30.87%[16] - 归属于上市公司股东的净利润为-3.79亿元，同比下降831.30%[16] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.30亿元，同比下降165.83%[16] - 资产总额为20.70亿元，同比下降35.78%[16] - 归属于上市公司股东的净资产为8.06亿元，同比下降32.43%[16] - 第四季度营业收入为4.01亿元，归属于上市公司股东的净利润为-3.83亿元[17] 非经常性损益 - 报告期内处置已报废的机器设备产生损失1.30亿元[19] - 报告期内收到政府补助1.08亿元[20] - 报告期内远期外汇合约产生损失0.78亿元[21] - 报告期内对部分诉讼计提预计负债2.46亿元[23] 主营业务 - 公司主营的马达、结构件等业务主要服务于智能手机及其周边硬件，属于消费电子零部件行业[26] - 公司子公司兴科电子在一次性电子烟行业中已成为规模相对领先的生产厂商，目前在换弹式电子烟行业亦具备了一定的研发和生产制造能力[26] - 公司是国内最早从事马达研发、生产及销售的厂商之一，也是国内少数以马达为主业的上市公司[28] - 公司手机马达业务覆盖了国内主要手机品牌商，结构件业务拥有一批优质的国际客户[29] 业绩下滑原因 - 报告期内公司营业总收入较上年同期下降30.87%，主要是由于消费电子行业整体需求疲软以及电子烟行业竞争加剧[30] - 报告期内公司利润总额、归属于上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东扣除非经常性损益后的净利润较上年同期分别下降814.67%、831.30%、1,295.50%[30] - 报告期内公司实现综合毛利率8.78%，较上年同期下降1.30个百分点[30] 公司未来发展计划 - 公司将进一步加强与客户的沟通、持续优化各环节体系制度和流程、加强研发投入以提升核心竞争力[30,31] - 公司将加强电子雾化器及相关配件产品的研发和开发能力、扩大对客户的供应和服务品类[31] - 公司将加大对市场的开发力度,丰富公司客户群[31] 成本费用分析 - 公司营业总成本为2,818,969,432.22元，较上年同期下降26.46%，主要原因是各板块业务订单减少导致营业成本相应减少[2] - 公司营业收入较上年同期下降30.87%，营业成本、税金及附加较上年同期分别下降29.87%、55.93%[2] - 销售费用、管理费用、研发费用、财务费用较上年同期分别增长24.56%、6.90%、11.44%、13.45%[2] 产品销售及生产情况 - 电子元器件的销售量、生产量较上年同期分别下降46.60%、49.31%，主要系本报告期马达和触控显示模组业务客户订单量较上年同期下降所致[3,4] - 电子雾化器及相关配件的销售量、生产量较上年同期分别下降38.34%、47.95%，主要系本报告期电子雾化器及相关配件业务客户订单量较上年同期下降所致[3,4] - 公司已签订的两项重大销售合同截至本报告期均已全部履行完毕[6] 主要客户及供应商 - 营业成本总额为24.33亿元，同比下降29.87%[37] - 前五大客户销售额占年度销售总额的67.67%[38] - 前五大供应商采购额占年度采购总额的15.85%[38] 研发情况 - 研发投入主要集中在电子烟底壳多零件装配升降压紧机构、一种板上咪头触发气道结构、一种换弹烟烟弹电极片等项目[39,40,41,42,43,44,45,46,47,48] - 公司开发了多项新产品和新技术,以提高产品性能和市场竞争力[39,40,41,42,43,44,45,46,47,48] - 公司在氟橡胶智能表带、手机保护套、穿戴类产品等方面有较多技术突破,提升了市场竞争力[50,53,54,56,57,58,61,62,63,64] - 公司研发人员数量和研发投入均有所增加[65] 现金流量分析 - 报告期内经营活动产生的现金流量净额为-230,186,331.28元，较上年同期下降165.83%，主要系业务收入规模减少，收到的客户款项减少所致[72] - 报告

业绩总结 - 2023年度归属上市公司股东净利润为-378,676,603.23元[1][4] - 2023年营业总收入较上年同期下降30.87%，毛利额减少15,477.43万元[4] - 2023年资产减值损失较上年同期增加19,451.77万元，同比增长524.02%[4] 财务状况 - 截至2023年12月31日未分配利润为-3,117,953,607.73元，未弥补亏损超实收股本总额三分之一[1] - 截至2022年12月31日未分配利润为-2,739,277,004.50元，未弥补亏损金额为2,739,277,004.50元[2] 项目增减 - 2023年固定资产减值准备较上年同期增加8,412.99万元，同比增长277786.35%[4] - 2023年存货跌计准备较上年同期增加9,011.87万元，同比增长237.59%[4] - 2023年投资收益较上年同期减少2,014.85万元[4] - 2023年资产处置收益较上年同期减少2,551.01万元[4] - 2023年对租赁建筑物装修费用一次性摊销3,555.08万元[4]