2023 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 阳普医疗科技股份有限公司 容诚专字[2024]518Z0396 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 2023 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 容诚专字[2024]518Z0396 号 阳普医疗科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了阳普医疗科技股份有限 公司（以下简称阳普医疗）2023 年度财务报表，并于 2024 年 4 月 25 日出具了容 诚审字[2024]518Z0323 号的无保留意见审计报告。在此基础上我们审核了后附的 阳普医疗管理层编制的《阳普医疗科技股份有限公司 2023 年度营业收入扣除情况 表》（以下简称营业收入扣除情况表）。 按照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市 公司自律监管指南第 1 号——业务办理》的有关规定编制营业收入扣除情况表是 阳普医疗管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假 记录、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施审核工作的基础上对阳普医疗 管理层编制的营业收入扣除情况表发表专项审核意见。 我们按照《中国注册会计师其 ...

阳普医疗科技股份有限公司 审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》《上市公司治理准则》《阳普医疗科技股份有限公司 章程》（以下简称"公司章程"）及其他有关规定，公司特设立董事 会审计委员会，并制定本实施细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的 专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 公司内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中 会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举， 并报请董事会批准产生。当审计委员会主任不能或无法履行职责时， 由其指定一名其他委员代行其职权；审计委员会主任既不履行职责， 也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公 司董事会报告，由董事会指定一名委员履行审计委员会主任职责。 第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可 以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格， 并由 ...

证券代码：300030 证券简称：阳普医疗 公告编号：2024-025 阳普医疗科技股份有限公司 关于变更会计政策的公告 本公司及除邓冠华先生外的其他董事会成员保证公告内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）根据中华人民共和国财 政部（以下简称"财政部"）颁布的企业会计准则变更相应的会计政策，本次 会计政策变更无需董事会和股东大会审议。现就变更情况公告如下： 一、会计政策变更概述 （一）变更原因 董事会审计委员会认为：本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进 行的变更，具备必要性和合理性。执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映 公司的财务状况和经营成果，能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不 会损害公司和全体股东的利益。一致同意公司本次会计政策变更。 1.2022年11月30日，财政部发布了《关于印发<企业会计准则解释第16号>的 通知》（财会〔2022〕31号），规定了"关于单项交易产生的资产和负债相关的 递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"，自2023年1月1日起施行； 2.2023 年 10 月 25 日，财政部发布了《关 ...

阳普医疗科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （康熙雄） 各位股东及股东代表： 2023 年度，本人作为阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《独立董事工作制度》 等法律法规和规章制度规定，诚实、勤勉、独立地履行职责，充分发挥了独立董 事作用。一方面，严格审核公司提交董事会审议的相关议案，维护公司和各位股 东，特别是中小股东的合法权益，促进公司依法经营、规范运作；另一方面充分 发挥本人的医疗专业优势，为公司的审计工作及内控、薪酬激励、战略规划等工 作提出了相关意见和建议。现将 2023 年度任职期间本人履行职责的情况汇报如 下： 一、独立董事的基本情况 本人康熙雄，1952 年出生，博士研究生学历。现为中国生物化学与分子生 物学会临床应用生物化学与分子生物学分会理事长，承担国家 863、973 等课题 数项。同时担任北京协和洛克生物技术有限责任公司、上海百傲科技股份有限公 司的董事职务。 本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断 ...

阳普医疗科技股份有限公司 一、监事会的工作情况 2023年度，公司监事会共召开7次会议，会议的召集、召开与表决程序均符 合《公司法》《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，具体情况如下： | 序号 | 会议名称 | 召开时间 | 议题 | | --- | --- | --- | --- | | | | | 1.《2022年度监事会工作报告》 2.《2022年年度报告》及摘要 | | | | | 3.《2022年度财务决算报告》 | | | | | 4.《关于公司2022年度利润分配预案的议案》 | | | | | 5.《2022年度内部控制自我评价报告》 | | | | | 6.《关于2022年度计提资产减值准备的议案》 | | | | | 7.《关于续聘2023年度审计机构的议案》 | | | | | 8.《关于2023年度日常关联交易预计的议案》 | | 1 | 第五届监事会 第十七次会议 | 2023年4月26日 | 9.《2023年第一季度报告》 | | | | | 10.《关于向银行申请授信额度并提请股东大会 | | | | | 给予董事长相应授权的议案》 | | | | | 11.《关于变更对 ...

审计机构相关 - 公司续聘容诚会计师事务所为2023年度审计机构，聘期一年[4] - 截至2023年12月31日，容诚有合伙人179人，注会1395人，745人签过证券审计报告[3] 审计工作进展 - 2023 - 2024年审计委员会多次开会沟通并审议议案[7][8][9] - 容诚对2023年度财报出具标准无保留意见审计报告[6] - 审计委员会认为容诚2023年审计表现良好且按时完成工作[10]

整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入1.41亿元，比上年同期减少10.98%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 319.09万元，比上年同期减少123.40%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为1600.03万元，比上年同期增长188.98%[5] - 本报告期末总资产为14.26亿元，比上年度末增长0.03%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为7.20亿元，比上年度末减少0.44%[5] - 2024年第一季度末货币资金为240,575,213.22元，较期初214,713,952.98元增长[17] - 2024年第一季度末应收账款为180,878,796.73元，较期初184,099,438.79元下降[17] - 2024年第一季度末存货为133,136,518.31元，较期初132,470,749.48元增长[17] - 2024年第一季度末长期借款为13,169,269.28元，较期初6,000,000.00元增长[18] - 2024年第一季度营业总收入为141,154,613.58元，较上期158,563,957.54元下降[19] - 2024年第一季度营业成本为85,046,020.66元，较上期96,620,009.01元下降[19] - 2024年第一季度销售费用为18,401,710.91元，较上期22,281,713.29元下降[19] - 2024年第一季度研发费用为6,602,970.33元，较上期9,259,547.98元下降[19] - 2024年第一季度投资收益为 - 8,949,461.99元，上期为10,528,707.60元[19] - 公司2024年第一季度净利润为-2,887,667.65元，上年同期为14,169,846.02元[20] - 归属于母公司所有者的净利润为-3,190,876.00元，上年同期为13,633,861.49元[20] - 基本每股收益为-0.01元，上年同期为0.04元；稀释每股收益为-0.01元，上年同期为0.04元[21] - 经营活动现金流入小计为146,888,902.79元，上年同期为185,473,813.68元；经营活动现金流出小计为130,888,648.85元，上年同期为203,456,313.74元；经营活动产生的现金流量净额为16,000,253.94元，上年同期为-17,982,500.06元[22] - 投资活动现金流入小计为49,218,402.82元，上年同期为89,173,330.11元；投资活动现金流出小计为46,349,019.54元，上年同期为73,360,911.13元；投资活动产生的现金流量净额为2,869,383.28元，上年同期为15,812,418.98元[23] - 筹资活动现金流入小计为166,489,269.28元，上年同期为153,507,700.00元；筹资活动现金流出小计为159,838,070.89元，上年同期为124,626,255.61元；筹资活动产生的现金流量净额为6,651,198.39元，上年同期为28,881,444.39元[23] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为372,769.82元，上年同期为-241,426.09元[23] - 现金及现金等价物净增加额为25,893,605.43元，上年同期为26,469,937.22元[23] - 期初现金及现金等价物余额为211,394,741.40元，上年同期为219,476,818.76元；期末现金及现金等价物余额为237,288,346.83元，上年同期为245,946,755.98元[23] 各条业务线数据关键指标变化 - 真空采血系统销售收入8383.82万元，较去年同期增加251.24万元[7] - 软件产品及服务收入1860.71万元，比去年同期减少1056.36万元[7] 资产相关指标变化 - 长期待摊费用较年初增加32.24%，因装修类在建工程完成验收转入[7] 投资相关指标变化 - 投资收益为 - 894.95万元，较上期减少185.00%，因对深圳阳和确认的投资收益减少[7] - 取得投资收益收到的现金为143.39万元，较上年同期减少92.82%，因上年同期收到深圳阳和分红款[8] - 处置固定资产等收回现金净额为16534495.39元，占比100%[9] - 收到其他与投资活动有关的现金减少37950000元，降幅54.84%[9] - 投资活动现金流入小计减少39954927.29元，降幅44.81%[9] - 购建固定资产等支付的现金增加10938108.41元，增幅262.88%[9] - 投资活动现金流出小计减少27011891.59元，降幅36.82%[9] - 投资活动产生的现金流量净额减少12943035.70元，降幅81.85%[9] 债务相关指标变化 - 偿还债务支付的现金增加37590000元，增幅31.61%[9] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为28128[9] - 邓冠华持股比例为15.91%，持股数量49194555股[9] 公司展会情况 - 公司参加阿拉伯国际医疗实验室仪器及设备展，吸引近3万名观众和5000余位专家代表[14] 公司管理层情况 - 截至2024年4月8日，公司董事蒋广成代行法定代表人、董事长及总经理职责[16] 报告审计情况 - 公司第一季度报告未经审计[23]

证券代码：300030 证券简称：阳普医疗 公告编号：2024-021 阳普医疗科技股份有限公司 关于独立董事独立性情况的专项意见 本公司及除邓冠华先生外的其他董事会成员保证公告内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上 市公司规范运作》等要求，并结合公司独立董事出具的《独立董事独立性自查情 况表》，公司董事会认为独立董事（含 2023 年任期届满已离任的独立董事）不 存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况， 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事 的任职资格及独立性的要求。 特此公告。 阳普医疗科技股份有限公司董事会 2024 年 4 月 25 日 ...

阳普医疗科技股份有限公司 公司章程 二〇二四年四月 第一章 总则 第一条 为维护阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）、 股东和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"） 和其他有关规定，制订本章程。 第二条 公司系依照《公司法》和其他有关规定成立的股份有限公司。公司系 由广州阳普医疗用品有限公司整体变更发起设立，在横琴粤澳深度合作区商事服务 局注册登记，取得营业执照，统一社会信用代码 91440101618681696W。 第三条 公司于2009年12月7日经中国证券监督管理委员会核准，首次向社会 公众发行人民币普通股18,600,000股，于2009年12月25日在深圳证券交易所创业板 上市。 第四条 公司注册名称：阳普医疗科技股份有限公司。 公司英文名称：Improve Medical Instruments Co.,Ltd. 第五条 公司住所：珠海市横琴新区环岛东路3000号2320办公，邮政编码为 519000。 第六条 公司注册资本为：人民币30,918.7315万元。 第七条 ...

阳普医疗科技股份有限公司 关联交易管理制度 第一章 总则 第一条 为了阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司" 或"本公司"）与关联方之间的关联交易符合公平、公正、公开的 原则，保护广大投资者特别是中小投资者的合法权益，根据《中华 人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件及《阳普医 疗科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有关 规定，特制定本制度。 第二条 公司与关联方之间的关联交易行为除遵守有关法律、 法规、规范性文件和《公司章程》的规定外，还需遵守本制度的相 关规定。 全资子公司除外）； （三）提供财务资助（含委托贷款）； （四）提供担保（指上市公司为他人提供的担保，含对控股子公 司的担保）； （五）租入或租出资产； （六）签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； （七）赠与或受赠资产； 第三条 关联交易活动应遵循公平、公正、公开的关联交易的 价格原则上不能偏离市场独立第三方价格或收费的标准。 第二章 关联交易和关联人 第四条 关联交易是指公司或其控股子公司与公司关联人之间 发生的转移资源或义务的事项，包括： （一） ...