业绩总结 - 2023年度公司营业收入为64,462.12万元，较2022年度下降6,614.73万元，下降幅度为9.31%[7] - 2023年营业利润亏损4081.34万元，较2022年亏损的2.13亿元大幅减亏[24] - 2023年净利润亏损6022.03万元，较2022年亏损的1.93亿元有所减亏[24] - 2023年其他综合收益的税后净额为193.93万元，2022年为亏损502.59万元[24] - 2023年基本每股收益和稀释每股收益均为 -0.20元/股，2022年为 -0.64元/股[24] 财务数据 - 截至2023年12月31日公司商誉原值为16,577.04万元，已计提商誉减值为14,609.89万元[10] - 2023年末流动资产合计6.64亿元，较2022年末的7.18亿元下降7.49%[22] - 2023年末流动负债合计6.03亿元，较2022年末的6.38亿元下降5.5%[22] - 2023年末非流动资产合计7.62亿元，较2022年末的8.4亿元下降9.39%[22] - 2023年末非流动负债合计6025.66万元，较2022年末的9910.37万元下降39.2%[22] 审计相关 - 审计认为公司2023年12月31日的合并及母公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[4] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，因营业收入是关键绩效指标，存在管理层操纵收入确认风险[7] - 审计将商誉减值识别为关键审计事项，因商誉相关减值评估与测试需管理层作出重大判断[10] 现金流量 - 2023年销售商品、提供劳务收到的现金为770,524,889.10元，2022年为805,276,165.17元[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为79,904,932.52元，2022年为42,478,058.14元[25] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 38,504,131.33元，2022年为 - 44,636,305.75元[25] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 50,092,329.47元，2022年为 - 120,828,390.34元[25] 股权交易 - 转增后注册资本增至29600万元，购买广州惠侨计算机科技有限公司100%股权交易价格为19000万元，其中股份支付11400万元占60%，现金支付7600万元占40%[46] - 非公开发行股票向高育林发行8783454股、向陈笔锋发行462287股，每股发行价12.33元，增加注册资本9245741元，变更后注册资本和股本为305245741元[46] 重要标准 - 重要的应收账款等以税前利润绝对值的6%取整250万元为标准，收到或支付的重要投资活动现金以资产总额的5%取整7000万元为标准[59] - 重要境外经营实体等以公司资产总额大于合并资产总额的15%为标准，重要合营企业等以组成部分投资收益大于集团利润总额绝对值的15%为标准[59] 会计政策 - 合并财务报表范围以控制为基础确定，包括子公司和结构化主体[64] - 外币交易初始确认采用交易发生日即期汇率或近似汇率折算[78][79] - 公司按管理业务模式和合同现金流量特征将金融资产分类为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产[85] - 公司存货发出采用加权平均法计价，盘存制度为永续盘存制，每年至少盘点一次[127][128] 资产折旧与摊销 - 投资性房地产中房屋及建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.375%[166] - 固定资产中房屋及建筑物折旧年限40年，残值率5%，年折旧率2.375%；机器设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%；运输工具折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%；电子及其他设备折旧年限5年，残值率5%，年折旧率19.00%[171] - 无形资产中土地使用权预计使用寿命50年；专利权预计使用寿命8 - 10年；非专利技术预计使用寿命10年；其他预计使用寿命5 - 10年[179] - 长期待摊费用中房屋装修摊销年限为3 - 5年，商品代理权摊销年限为10年[193] 职工薪酬 - 公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债并计入当期损益（其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外）[195] - 公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，非货币性福利按公允价值计量[196] 资产减值 - 公司于资产负债表日判断资产是否存在减值迹象，存在迹象的估计可收回金额进行减值测试，对特定资产每年进行减值测试[187] - 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回[191]

公司治理 - 2023年召开7次董事会会议和2次股东大会[4] - 刘焕亮2023年6月21日当选独立董事，6月28日当选董事会专门委员会委员[5] - 2023年刘焕亮应参加董事会5次，现场3次、通讯2次，未出席股东大会[7] 制度规划 - 公司拟2024年上半年制定《独立董事专门会议工作制度》[8] 信息披露 - 2023年按时编制并披露定期报告及财务数据和重要事项[14] 会议决策 - 2023年6月28日第六届董事会第一次会议审议多项议案，刘焕亮均同意[15]

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 阳普医疗科技股份有限公司 容诚专字[2024]518Z0397号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 本专项说明仅供阳普医疗年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。 附件：阳普医疗科技股份有限公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表。 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 外经贸大厦 15 层/922-926(100037) TEL: 010-6600 1391 FAX: 010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https//WWW.rsm.global/china/ 关于阳普医疗科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2024]518Z0397 号 阳普医疗科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了阳普医疗科技股份有限 公司（以下简称阳普医疗）2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所 ...

阳普医疗科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （谢晓尧） 各位股东及股东代表： 2023 年度，本人作为阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《独立董事工作制度》等法 律法规和规章制度规定，诚实、勤勉、独立地履行职责，充分发挥了独立董事作 用。一方面，严格审核公司提交董事会审议的相关议案，维护公司和各位股东， 特别是中小股东的合法权益，促进公司依法经营、规范运作；另一方面充分发挥 本人的法律专业优势，为公司的审计工作及内控、薪酬激励、战略规划等工作提 出了相关意见和建议。现将 2023 年度任职期间本人履行职责的情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人谢晓尧，1966 年生，博士研究生学历，长期从事知识产权法与竞争法研 究。现为中山大学法学院教授、博士生导师、中山大学法学院知识产权司法研究 中心主任。同时担任广州、佛山等地仲裁委员会的仲裁员职务，并在广东法仪律 师事务所担任兼职律师，以及在穗恒运 A、东方嘉盛兼任独立董事职务。 本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存 ...

阳普医疗科技股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （白华） 各位股东及股东代表： 2023 年度，本人作为阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）的 独立董事，严格按照《公司法》《证券法》《公司章程》《独立董事工作制度》 等法律法规和规章制度规定，诚实、勤勉、独立地履行职责，充分发挥了独立董 事作用。一方面，严格审核公司提交董事会审议的相关议案，维护公司和各位股 东，特别是中小股东的合法权益，促进公司依法经营、规范运作；另一方面充分 发挥本人的财会专业特长，为公司的审计、内控、薪酬激励、战略规划等工作提 出了相关意见和建议。现将 2023 年度本人履行职责的情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 本人白华，1969 年出生，博士研究生学历，中国注册会计师（非执业）， 拥有丰富的审计及内部控制研究和实践经验。现任暨南大学管理学院会计学系教 授、博士生导师。兼任广东省审计学会理事、丽珠集团独立董事、创维数字独立 董事。 本人未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系，符合《上市公司独立董事管 ...

证券代码：300030 证券简称：阳普医疗 公告编号：2024-009 阳普医疗科技股份有限公司 第六届董事会第七次会议决议公告 本公司及出席本次董事会的全体董事会成员保证公告内容真实、准确和完 整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 阳普医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第七次会议 （以下简称"本次会议"）通知已于 2024 年 4 月 15 日以电子邮件方式送达全体 董事。本次会议于 2024 年 4 月 25 日上午 10:00 在公司会议室以现场与通讯相结 合的方式召开。本次会议应到董事 9 人，实到董事 8 人，缺席董事 1 人（董事长 兼总经理邓冠华先生因被采取留置措施缺席本次会议），公司监事和部分高级管 理人员列席了本次会议。本次会议的内容以及召集、召开的方式、程序均符合《公 司法》和《公司章程》的规定。本次会议由代行董事长职责的董事蒋广成先生主 持。与会董事经过充分的讨论，通过以下决议： 一、审议通过《2023 年度总经理工作报告》 表决结果：同意票 8 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 二、审议通过《2023 年度董事会工作报告》 公司董事会审议并通过了《2023 年 ...

公司治理 - 2023年召开7次董事会会议、2次股东大会[4] - 2023年6月21日刘瑛被选举为独立董事，6月28日当选委员会委员[5] 制度建设 - 拟于2024年上半年制定《独立董事专门会议工作制度》[7] 信息披露 - 2023年按时编制并披露定期报告，准确披露财务等数据[13]

投资议案 - 2024年4月25日会议审议通过闲置资金投资议案，待股东大会审议[2] 投资额度与期限 - 单笔最高不超2亿，单项期限不超1年，12个月累计不超10亿[2][5] - 授权期限自股东大会通过起1年，未到期产品延至到期结算[2][6] 资金与实施 - 资金源于公司及全资子公司闲置自有资金[7] - 董事会授权管理层，财务负责人组织，财务部操作[8] 投资优势 - 产品期限不超1年，风险可控，不影响主业[10][11][12] - 适度投资可提高资金效率获收益[12]

业绩总结 - 2023年度归母净利润为-63203837.62元[1] - 2023年度母公司净利润为-49072930.95元[1] - 2023年度合并报表可供分配利润为-32891404.27元[1] - 2023年度母公司可供分配利润为7015871.77元[1] 利润分配 - 2023年度利润分配预案为不派现、不送股、不转增[2] - 预案尚需经2023年年度股东大会审议[7]

本公司及除邓冠华先生外的其他董事会成员保证公告内容真实、准确和完 整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 阳普医疗科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号 -- 创业板上 市公司规范运作》等要求,并结合公司独立董事出具的《独立董事独立性自查情 况表》,公司董事会认为独立董事(含2023年任期届满已离任的独立董事)不 存在任何妨碍其进行独立客观判断的关系,不存在影响独立董事独立性的情况, 符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号 -- 创业板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》中关于独立董事 的任职资格及独立性的要求。 特此公告。 证券代码:300030 证券简称:阳普医疗 = 公告编号:2024-021 阳普医疗科技股份有限公司 关于独立董事独立性情况的专项意见 阳普医疗科技股份 ...