业绩总结 - 2024年度公司营业收入较上期增加17.01亿元，增幅13.74%[6] - 2024年末公司资产总计26.35亿元，较上年末增长1.73%[17] - 2024年末公司负债合计10.66亿元，较上年末增长0.96%[20] - 2024年末公司所有者权益合计15.69亿元，较上年末增长2.26%[20] - 本期营业总收入17.01亿元，上期14.96亿元，同比增长[29] - 本期营业总成本16.22亿元，上期14.11亿元，有所上升[29] - 本期净利润9609.17万元，上期1.17亿元，有所下降[29] - 公司本期基本每股收益0.39元/股，上期0.47元/股，有所降低[29] - 公司本期稀释每股收益0.39元/股，上期0.47元/股，也有下降[29] - 公司本期其他收益247.43万元，上期372.73万元，有所减少[29] - 公司本期投资收益3767.86万元，上期3424.29万元，实现增长[29] 资产与负债 - 2024年末流动资产合计15.31亿元，较上年末下降19.90%[17] - 2024年末非流动资产合计11.04亿元，较上年末增长63.09%[17] - 2024年末流动负债合计6.70亿元，较上年末增长0.95%[20] - 2024年末非流动负债合计3.96亿元，较上年末增长0.98%[20] 现金流 - 公司经营活动现金流入小计本期为19.21亿元，上期为15.55亿元，同比增长23.54%[35] - 公司经营活动现金流出小计本期为17.85亿元，上期为14.32亿元，同比增长24.65%[35] - 公司经营活动产生的现金流量净额本期为1.36亿元，上期为1.23亿元，同比增长10.84%[35] - 公司投资活动现金流入小计本期为10.47亿元，上期为11.52亿元，同比下降9.17%[35] - 公司投资活动现金流出小计本期为12.25亿元，上期为11.81亿元，同比增长3.73%[35] - 公司投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.78亿元，上期为 - 0.29亿元，亏损扩大513.97%[35] - 公司筹资活动现金流入小计本期为3264.35万元，上期为2973.30万元，同比增长9.79%[35] - 公司筹资活动现金流出小计本期为1.11亿元，上期为1.37亿元，同比下降18.79%[35] - 公司筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 7838.68万元，上期为 - 1.07亿元，亏损收窄26.76%[35] - 公司现金及现金等价物净增加额本期为 - 1.20亿元，上期为 - 1370.14万元，亏损扩大782.52%[35] 股东权益 - 2024年期初所有者权益合计为919,747,863.10元，期末为932,662,385.09元，本期增加12,914,521.99元[47] - 2024年盈余公积期初为75,501,488.36元，期末为81,427,732.56元，增加5,926,244.20元[47] - 2024年未分配利润期初为387,364,404.92元，期末为394,352,682.71元，增加6,988,277.79元[47] - 2024年综合收益总额为59,262,441.99元[47] - 2024年利润分配中提取盈余公积5,926,244.20元，对所有者（或股东）分配46,347,920.00元[47] 财务政策与制度 - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营所处主要经济环境中的货币为记账本位币[61] - 同一控制下企业合并以被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中账面价值计量[62] - 非同一控制下企业合并成本为购买方付出资产等公允价值[63] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定，包括公司及全部子公司[64] 金融资产与负债 - 2024年末货币资金4.44亿元，较上年末下降21.65%[17] - 2024年末交易性金融资产0.51亿元，较上年末下降89.16%[17] - 2024年末债权投资5.41亿元，较上年末增长440.12%[17] - 应收账款期末小计205,786,324.43元，上年年末小计200,079,273.50元，期末坏账准备1,830,424.63元，上年年末坏账准备3,123,053.38元[183] 税收政策 - 增值税税率有0%、1%、5%、6%、9%、11%、13%[174] - 城市维护建设税税率为7%、5%[175] - 教育费附加税率为3%[175] - 地方教育费附加税率为2%[175] - 企业所得税税率有25%、22%、20%、15%，不同主体适用不同税率[175][176]

财务审计 - 立信会计师事务所于2025年3月8日对闽灿坤2024年度财报出具无保留意见审计报告[1] 关联资金往来 - 2024年与灿星网通期初余额72.60万元，累计发生额341.72万元，偿还额319.23万元，期末余额95.09万元[7] - 与灿星网通往来性质为经营性往来[7] 报告审批 - 2025年3月8日董事会批准2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[8]

内部控制责任 - 建立健全和评价内部控制有效性是公司董事会责任[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表意见并披露非财务重大缺陷[3] 内部控制情况 - 公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 内部控制有固有局限性，推测未来有效性有风险[4] 审计事项 - 审计公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[1]

会议参与情况 - 2024年独立董事现场出席5次董事会会议并投同意票[2][11] - 2024年独立董事现场列席2023年度股东大会和2024年第一次临时股东大会[2][11] - 2024年审计委员会召集人主持5次审计委员会会议并投同意票[3] - 2024年提名、薪酬与考核委员会委员参加2次该委员会会议并投同意票[3] - 2024年战略委员会委员参加2次战略委员会会议并投同意票[4] - 2024年独立董事参加3次独立董事专门会议并投同意票[5] 审计沟通情况 - 2024年审计委员会召集人就年度审计工作与会计师事务所召开3次审计沟通会议[6] 参观活动情况 - 2024年2月26日独立董事参观子公司漳州灿坤生产现场并参加座谈会[6] - 2024年3月15 - 16日独立董事赴上海参加AWE展并参观子公司上海灿坤经营场所[7] 其他活动情况 - 2024年5月16日独立董事参加2023年年报业绩说明会暨投资者网上集体接待日活动[17] - 2024年8月30日独立董事参加公司未来经营战略布局及投资计划专案沟通会[17] - 2024年10月15 - 16日独立董事赴广州参加广交会[25] 现场工作时间 - 2024年独立董事年度现场工作时间约15.5天[8] - 2024年独立董事年度现场工作时间约18.5天[17] - 2024年度合计现场工作时间约17.5天[26] 履职依据 - 独立董事将按2023年修订的管理办法履行职责[26]

独立董事评估 - 2025年3月8日董事会对2024年在任独立董事独立性评估[2][3] - 独立董事无利害关系，符合独立性要求与任职资格[2]

股权结构 - 公司持有漳州灿坤75%股份[2] 金融衍生品交易 - 漳州灿坤拟开展不超10000万美元金融衍生品交易[5] - 交易期限自股东大会通过日起，每笔不超一年，额度可循环[5] - 交易品种含远期、掉期、期权合约等，以远期外汇为主[3][6] 交易管理 - 公司制定《金融衍生品投资内控制度》，操作以避险为目的[14] - 多部门分工操作、记账、复核、稽核[15] 交易影响 - 开展交易可增强漳州灿坤财务稳健性[16]

委托理财安排 - 拟用不超2亿元自有资金委托理财[2][3] - 资金占最近一期经审计净资产18.14%[2][3] - 投资商业银行保本型低风险理财产品[2][3][4] - 期限自核准后每期不超一年[4] 其他情况 - 2025年3月8日会议通过议案，需股东大会审议[3][7] - 制定《委托理财内控制度》防范风险[8]

证券代码：200512 证券简称：闽灿坤 B 公告编号：2025-007 厦门灿坤实业股份有限公司 拟续聘会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 特别提示: 本次拟续聘会计师事务所事项符合《国有企业、上市公司选聘会计师事 务所管理办法》（财会【2023】4 号）等相关规定。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"立信"）由我国会计 泰斗潘序伦博士于 1927 年在上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家 完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人 为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务， 新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H 股审计资格，并已向美 国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。 截至 2023 年末，立信拥有合伙人 278 名、注册会计师 2,533 名、从业人 员总数 10,730 名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 693 名。 立信 2023 年业务收 ...

委托理财 - 拟用不超5亿元自有资金委托理财[2] - 资金占最近一期经审计净资产45.35%[2] - 投资商业银行保本型低风险产品[2] - 期限自核准后每期不超一年[3] 其他 - 持股漳州灿坤75%[3] - 2025年3月8日会议通过议案[3] - 议案需股东大会审议[6] - 不属于关联交易[6] - 制定制度防范风险[7] - 不影响漳州灿坤经营[8]

业绩与财务数据 - 2022 - 2024年各年末每股净资产分别为5.61元、5.80元、5.95元[5] - 上市31年仅IPO募资1.88亿港币，累计现金分红5.18亿[7] - 2022 - 2024年分红分别为每10股3元、2.5元、1.8元[7][8] 未来展望 - 2025年3月8日通过《估值提升计划》[4] - 计划考虑多因素，目标实现有不确定性[11][12]