内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[5] 缺陷认定标准 - 财务报告内控利润、资产总额、营收有不同缺陷认定比例[10] - 非财务报告内控按金额分缺陷等级[10] 内控情况 - 报告期无重大及重要内控缺陷[11] 内控工作安排 - 董事会授权内审机构负责内控评价[4] - 聘请容诚会计师事务所独立审计内控[4] - 内审机构拟定2024年审计计划呈董事会核定[12] 内控效果 - 公司对业务建立内控并有效执行达目标[12]

厦门灿坤实业股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 -吴益兵- 二、2023 年，本人现场参加了 6 次审计委员会、3 次战略委员会、1 次提名、薪酬与考 核委员会及 1 次独立董事专门会议，对所审议事项均投同意票，无异议及弃权情况。 三、2023 年第一次审计委员会审议通过了 2022 年度内部控制自我评价报告、2023 年 度日常关联交易预计案与续聘会计师事务所的议案并提交董事会审议，2023 年度的定 期报告（年报、半年报、季报）均经审计委员会全体成员审议通过并提交董事会审议。 2023 年第二次提名、薪酬与考核委员会选举了董事会专门委员会-第六届提名、薪酬与 考核委员会召集人 ，审议通过了关于聘任蔡渊松董事长兼任公司总经理的议案，并提 交董事会审议。 四、作为董事会审计委员会的委员，本人和审计委员会其他委员在定期召开的审计委 员会上听取了公司审计部门对公司经营、财务、信息披露、内控等情况的定期稽核报 告并就相关情况进行沟通了解，另审议通过了 2024 年度的稽核计划，同时对下一年度 的稽核重点进行要求指出。 本人和审计委员会其他委员对 2022 年度报告与年审注册会计师进行 1 次审计沟通 会， ...

证券代码：200512 证券简称：闽灿坤 B 公告编号：2024-006 根据业务发展及生产经营的需要，厦门灿坤实业股份有限公司（以下简称"公司"）的控 股子公司漳州灿坤实业有限公司及控股孙公司印尼灿星网通有限公司与厦门升明电子有限公司、 灿星网通股份有限公司等关联方之间发生采购商品、销售商品等交易。 2024年度公司控股子公司、孙公司与上述关联方预计发生的日常关联交易总金额不超过 3,600.00万元，2023年度公司与上述关联方实际发生的日常关联交易总金额为3,070.44万元, 2023年度日常关联交易金额已经过会计师事务所审计。 公司于2024年3月9日召开2024年第一次董事会会议，2位关联董事回避表决，由5位非关联 董事表决通过了本关联交易案，回避表决的董事姓名：蔡渊松、林技典。 本次日常关联交易预计交易金额未达到《深交所股票上市规则》所规定的需要提交股东大 会进行审议的标准，故无需提交股东大会审议。 关联交易类别 关联人 关联交易内容 关联交易定价原则 2024 年度预 计金额 截至披露日 已发生的金 额 2023 年1-12 月实际发生 额 向关联人采购 原材料 厦门升明电子 有限公司 购买商 ...

为建立和健全厦门灿坤实业股份有限公司（以下简称"公司"）的股东回报 规划，增加利润分配政策决策透明度和可操作性，切实保护公众投资者合法权益。 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》）、《上市公司监管指 引第 3 号——上市公司现金分红（2023 年修订）》、及《厦门灿坤实业股份有 限公司章程》（以下简称"《公司章程》"），制定《厦门灿坤实业股份有限公 司未来三年（2024-2026）股东回报规划》（以下简称"本规划"）。 厦门灿坤实业股份有限公司 未来三年（2024-2026 年）股东回报规划 （本回报规划经公司 2024 年 3 月 9 日召开的 2024 年第一次董事会审议通过，待 股东大会审批。） 第一条 公司制定本规划考虑的因素 公司着眼于长远及可持续发展，综合考虑公司实际情况、发展目标、股东意 愿和要求、外部融资成本和融资环境，充分考虑公司目前及未来盈利规模、现金 流量状况、发展所处阶段、项目投资资金需求等情况。建立对投资者持续、稳定、 科学的回报规划与机制，对公司利润分配做出明确的制度性安排。 第二条 本规划的制定原则 公司股东回报规划充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事和 ...

业绩总结 - 2023年营业总收入为14.96亿元，2022年为15.84亿元，同比下降5.59%[29] - 2023年营业总成本为14.11亿元，2022年为14.71亿元，同比下降4.08%[29] - 2023年净利润为1.17亿元，2022年为1.26亿元，同比下降7.04%[29] - 2023年财务费用为2002.90万元，2022年为39.01万元，同比增长5034.28%[29] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为1.23亿元，2022年为1.65亿元，同比下降25.19%[30] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 - 2892.37万元，2022年为 - 2.88亿元，亏损幅度缩小[30] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.07亿元，2022年为 - 7815.43万元，亏损幅度扩大[30] - 2023年度营业收入59,664,440.91元，较2022年度的52,534,730.04元增长约13.57%[38] - 2023年度营业成本36,908,203.57元，较2022年度的34,941,862.54元增长约5.62%[38] - 2023年度投资收益58,215,670.49元，较2022年度的69,465,344.64元下降约16.20%[38] - 2023年度营业利润68,082,228.04元，较2022年度的76,347,215.10元下降约10.83%[38] - 2023年度利润总额68,284,673.85元，较2022年度的77,572,931.94元下降约11.97%[38] - 2023年度净利润65,756,387.15元，较2022年度的75,546,035.11元下降约12.96%[38] 财务状况 - 2023年末流动资产合计19.1448556552亿美元，2022年末为18.707057956亿美元[27] - 2023年末流动负债合计6.6372132312亿美元，2022年末为5.5816788034亿美元[27] - 2023年末非流动资产合计6.7578970198亿美元，2022年末为7.368351124亿美元[27] - 2023年末非流动负债合计3.9217010423亿美元，2022年末为5.5956430487亿美元[27] - 2023年末负债合计10.5589142735亿美元，2022年末为11.1773218521亿美元[27] - 2023年末所有者权益合计15.3438384015亿美元，2022年末为14.8980872279亿美元[27] - 2023年末资产总计25.902752675亿美元，2022年末为26.07540908亿美元[27] - 2023年末货币资金为5.6716257677亿美元，2022年末为5.7686782977亿美元[27] - 2023年末应收账款为1.9695622012亿美元，2022年末为0.9595088288亿美元[27] - 2023年末存货为1.9240933382亿美元，2022年末为1.8006542849亿美元[27] 审计情况 - 审计认为公司财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计将存货跌价准备作为关键审计事项，因减值测试复杂且涉关键判断和估计[9] - 审计针对存货跌价准备实施了解内控、复核库龄等多项审计程序[10] - 审计将收入确认识别为关键审计事项，因收入是关键业绩指标且毛利率变动影响大[13] - 审计针对收入确认实施了解内控、检查销售合同等多项审计程序[14] 股权与资本 - 1993年6月公司发行4000万股B股并在深交所上市[44] - 2012年公司按6:1比例缩股，总股本由11.12亿股减为1.85亿股[44] - 截至2023年12月31日，公司注册资本为1.85亿元[44] - 2007年11月29日，三家法人股东7.00亿股非上市外资股（占总股本62.97%）转为B股流通股[45] - 截至2023年12月31日，三家法人股东持有B股流通股8283.10万股（占总股本44.68%）[46] 会计政策 - 公司会计年度为公历1月1日至12月31日[53] - 公司正常营业周期为一年[54] - 公司记账本位币为人民币，境外(分)子公司按经营环境货币确定[55] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表，将企业集团视为会计主体[68] 资产核算 - 公司存货发出采用加权平均法计价，采用永续盘存制，每年至少盘点一次[148][149] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量，高于可变现净值时计提跌价准备[150] - 公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资及对合营企业的权益性投资[161] - 公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量[176] - 固定资产在经济利益很可能流入企业且成本能可靠计量时确认[178] - 无形资产按取得时实际成本入账[187] - 使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，残值一般为零[189] - 开发阶段支出满足五项条件才能确认为无形资产[195] - 长期待摊费用在受益期内按直线法摊销[200]

审计相关 - 审计闽灿坤公司2023年12月31日财务报告内部控制有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[5] 内部控制情况 - 公司于2023年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] 其他 - 建立健全和有效实施内部控制并评价有效性是公司董事会责任[4] - 审计报告日期为2024年3月9日[9]

独立董事评估 - 2023 年度在任独立董事为吴益兵、刘鹭华、汤金木先生[2] - 董事会认为独立董事符合独立性及任职资格要求[2] - 董事会出具评估专项意见日期为 2024 年 3 月 9 日[3]

会议情况 - 2023年独立董事现场出席6次董事会、1次临时董事会，列席2次股东大会[2] - 2023年独立董事参加6次审计、3次战略、2次提名薪酬与考核及1次专门会议[3] - 2023年6月召开第三次董事会，同意蔡渊松兼任总经理[29] - 2023年12月召开第六次董事会，通过《独立董事专门会议工作制度》议案[33] 审议事项 - 2023年第一次审计会通过2022内控自评、23年关联交易及续聘会计所议案[3] - 2023年第一次提名薪酬与考核会通过董事候选人及薪酬议案[3] - 2023年第二次提名薪酬与考核会选举召集人，通过蔡渊松兼任总经理议案[3] - 2023年第一次临时专门会议通过修订《关联交易管理办法》议案[33] 财务数据 - 截止2022年末，可供股东分配利润383,801,160.49元[15] - 2022年末总股本185,391,680股，每10股派3元，预计分利55,617,504元[15] - 2022年剩余未分配利润328,183,656.49元结转下年[15] - 截止2022年末，控股股东无占用资金，漳州灿坤担保额500万美元和5000万人民币，余额220187.17美元[10] - 截止2023年6月，控股股东无占用资金，漳州灿坤担保额8612.9万人民币，余额397.16万人民币[31] 决策同意 - 同意2023年关联交易案提交董事会审议[16] - 同意续聘容诚会计所担任2023年审计机构[19] - 同意漳州灿坤开展金融衍生品和委托理财[21][23] - 同意上海灿坤开展委托理财[24] - 同意董事会换届改选及薪酬议案[25] 其他要点 - 2023年独立董事现场工作约87小时，合计约十六天[7] - 独立董事认为2022内控符合法规，自评报告客观[13][14] - 2022年关联交易总额在预计内，部分采购有差异但合理[28] - 漳州灿坤担保风险可控，程序合法有效[30] - 2023年半年度公司及子公司除担保外无其它对外担保[31] - 上市公司应减少关联往来，要求子公司降低担保额度[32] - 独立董事将为公司发展提建议[33]

一、召开会议的基本情况： (2) 网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 17 日 9:15-9:25，9:30-11:30 和 13:00-15:00；通过深圳证券交易所 互联网投票系统进行网络投票的具体时间为 2024 年 5 月 17 日上午 9:15 至下午 3:00 的任意时间。 证券代码：200512 证券简称：闽灿坤 B 公告编号：2024-010 厦门灿坤实业股份有限公司 关于召开 2023 年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 5、会议召开的方式：本次股东大会采用现场表决与网络投票相结合的方式召开。 6、会议的股权登记日： 本次股东大会的股权登记日为 2024 年 5 月 7 日（股东应在 2024 年 4 月 29 日或者更早买入公司股票方可参会）。 7、出席对象： (1)、在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；于股权登记日下午收 市时在中国结算深圳分公司登记在册的本公司全体普通股股东均有权出席股东大会， 并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该 ...

会议情况 - 2024年第一次监事会会议应到3人实到3人[3] - 2023年召开五次监事会，通过多项报告及议案[12] 利润分配 - 2023年度多项报告表决3票同意0反对0弃权[4][5][6][8] - 母公司年末可供股东分配盈余387,364,404.92元[7] - 合并报表年末可供股东分配盈余507,010,039.53元[7] - 2023年度每10股派2.5元，预计分配46,347,920元[8]