综合授信与担保 - 2025年度公司及子公司拟申请188,500万元综合授信并提供担保[2] - 公司为子公司提供担保额度合计57,000万元[4] - 子公司为子公司提供担保额度合计6,700万元[5] - 以自有资产或其他方式提供担保额度合计124,800万元[7] 子公司资产负债率 - 广西北海金盟制罐股份有限公司资产负债率为40.46%[2] - 临颍嘉美印铁制罐有限公司资产负债率为12.26%[2] - 河南华冠养元饮料有限公司资产负债率为9.19%[2] - 福建冠盖金属包装有限公司资产负债率为6.63%[2] - 福建铭冠包装材料有限公司资产负债率为22.49%[2] - 简阳嘉美印铁制罐有限公司资产负债率为22.65%[4] 子公司注册资本 - 广西北海金盟制罐股份有限公司注册资本18,000万元[9] - 临颍嘉美印铁制罐有限公司注册资本6,258万元[10] - 河南华冠养元饮料有限公司注册资本18,000万元[14] - 福建冠盖金属包装有限公司注册资本61,500万元[17] - 简阳嘉美印铁制罐有限公司注册资本18,000万元[20] - 福建铭冠包装材料有限公司注册资本17,000万元[22] - 铭冠（湖北）包装材料有限公司注册资本4500万元[25] - 四川华冠食品有限公司注册资本22,300万元[28] 子公司资产与业绩 - 2024年12月31日临颍嘉美印铁制罐总资产312,812,510.32元，负债率38.57%[11] - 2025年3月31日临颍嘉美印铁制罐总资产327,676,655.81元，负债率40.46%[11] - 2024年12月31日河南华冠养元饮料总资产223,926,446.24元，负债率14.50%[16] - 2024年12月31日福建冠盖金属包装总资产913,808,998.77元，负债率13.30%[18] - 2024年12月31日铭冠（湖北）总资产122,295,477.6元，负债率60.15%[26] - 2025年3月31日铭冠（湖北）总资产103,207,094.50元，负债率49.84%[26] - 2024年度铭冠（湖北）营收177,549,896.5元，净利润19,673,175.34元[27] - 2025年1 - 3月铭冠（湖北）营收31,404,549.23元，净利润2,487,235.76元[27] - 2024年12月31日四川华冠食品总资产304,045,479.98元，负债率13.69%[29] - 2025年3月31日四川华冠食品总资产299,543,156.92元，负债率12.06%[29] - 2024年度四川华冠食品营收79,928,677.63元，净利润 - 983,150.28元[29] - 2025年1 - 3月四川华冠食品营收20,580,680.14元，净利润1,162,965.92元[29]

薪酬方案适用情况 - 适用对象为公司董监高[2] - 适用期限为2025年全年[3] 薪酬标准 - 内部董事按标准与考核领薪，外部不领[4] - 独董每人每年8万元含税[5] - 高管按职务、绩效和业绩评定[6] - 监事按标准与考核领薪无津贴[7] 薪酬发放 - 按月发放，离任按实际任期算[8] - 税前金额，公司代扣个税[10] 审议情况 - 方案待2024年年度股东会审议[10]

公司整体资金情况 - 2024年期初占用资金余额6335万元[2] - 2024年度占用累计发生金额65533.48万元[2] - 2024年度偿还累计发生金额69468.48万元[2] - 2024年期末占用资金余额2400万元[2] 子公司资金情况 - 孝感嘉美2024年期初占用535万元[2] - 孝感嘉美2024年度占用239.97万元[2] - 孝感嘉美2024年度偿还274.97万元[2] - 孝感嘉美2024年期末占用500万元[2] - 福建冠盖2024年期初占用1500万元[2] - 福建冠盖2024年度占用18233.26万元[2]

业绩总结 - 2024年公司营业收入319,966.21万元，同比增长1.52%[1] - 2024年归属于母公司股东的净利润18,327.33万元，同比增长18.78%[1] - 截止2024年12月31日，公司净资产243,650.90万元，同比下降3.20%，每股收益0.1911元[1] - 2024年金属包装营业收入2,110,741,349.15元，占比78.48%；灌装360,399,717.35元，占比13.40%；其他183,977,200.75元，占比6.84%[6] - 2024年金属包装营业成本2,503,600,245.76元，占比78.25%；灌装404,230,080.01元，占比12.63%；其他291,831,801.73元，占比9.12%[5] - 2024年营业利润269,268,491.63元，利润总额252,006,171.28元，净利润183,273,344.44元[7] 用户数据 - 2024年公司“全产业链饮料服务”平台新客户、新市场、新商业模式订单形成规模效益[8] 未来展望 - 2025年三片罐业务扩大巩固蛋白饮料领域优势，寻找功能饮料机会[11] - 2025年二片罐业务错位竞争，加大高毛利规格品类和市场夹缝区域投资[11] - 2025年公司将拓展融资渠道，补充发展资金，分散投资风险[14] - 2025年公司将继续实施全面预算管理，加强财务内控[17] - 2025年公司将运用ERP系统、KPI、OKR考核体系实现科学化、精细化管理[17] - 2025年公司将提质增效，完成各项目标任务[17] 新产品和新技术研发 无 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 2024年公司练好“内功”，调整结构、拓展市场、控制成本[17] - 2024年公司充分消化股改后资本性开支[17] - 2024年公司完善OEM业务能力，打造“全产业链的饮料服务”平台[17] - 2024年“全产业链饮料服务”平台进入发展轨道[17] - 2024年新客户、新市场、新商业模式下订单形成规模效益且具可持续性[17]

业绩预算 - 2025年度公司营业收入预算32.62亿元[4] - 2025年度公司主营业务成本预算27.16亿元[4] - 2025年度公司三项期间费用预算2.61亿元[4] 预算相关 - 2025年度财务预算围绕生产经营计划编制，目标是优化资源配置等[1] - 预算指导思想含实现业绩增长、引导资源配置、优化成本提升竞争力[2] - 制定预算假设法规、社会经济环境无重大变化，无重大不利影响[3] - 财务预算为内部指标，不代表盈利预测及业绩承诺[5]

业绩数据 - 2024年末提取职业风险基金2445.10万元，职业保险累计赔偿限额10000.00万元[3][5] - 2024年度业务收入52937.55万元，审计业务收入46009.42万元、证券业务收入15518.61万元[4] - 2024年度公司审计费用170万元（含税），财务报告审计150万元，内控审计20万元[10] 人员数据 - 2024年末合伙人85人，注册会计师386人，较2023年末减少33人，签过证券报告227名[3] - 拟签字傅磊近三年签或复核6家，王福丽签4家，梁锋签或复核8家[8] 客户数据 - 为95家上市公司提供2023年报审计，收费9271.16万元，同行业客户5家[4] 合规情况 - 近三年受行政处罚3次、监管措施6次、自律措施5次，从业人员受罚多次[6][7] 未来展望 - 董事会审计委同意续聘为2025年度审计机构，待股东会审议[12][13]

会计政策变更情况 - 2025年4月24日董事会通过会计政策变更议案[2][9] - 变更前执行财政部相关准则，变更后按17、18号准则执行[4][6] 各方意见 - 审计委员会认为合理，董事会、监事会同意变更[8][9][10][11] 其他 - 变更对财报无重大影响，不损害公司及股东利益[7][9][11]

业绩数据 - 2024年营业收入319,966.21万元，同比增长1.52%[2][4] - 2024年净利润18,327.33万元，同比增长18.78%[2][4] - 2024年扣非净利润183,381,860.93元，同比增长22.24%[2] 资产数据 - 2024年末总资产448,968.07万元，较期初增长2.68%[2][6] - 2024年末净资产243,650.90万元，同比下降3.20%[2][4][6] 其他数据 - 2024年基本每股收益0.1911元/股，同比增长18.47%[2] - 2024年经营现金流净额502,839,042.94元，同比增长41.36%[2][8] - 2024年投资现金流净额 -78,584,097.93元，同比增长75.40%[8] - 2024年筹资现金流净额 -183,857,409.77元，同比下降12.75%[8] - 2024年现金及等价物净增加额240,548,852.41元，同比增长289.89%[8]

独立董事评估 - 公司董事会评估韩小芳、何冰玉、张学军独立性[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 评估意见时间 - 董事会出具专项意见时间为2025年4月24日[2]

行业概述 - 特种印刷采用不同于普通制版、印刷、印后加工方法和材料生产供特殊用途的印刷方式 涵盖金属印刷、玻璃印刷、皮革印刷、塑料薄膜印刷、软管印刷、曲面印刷、磁卡和智能卡印刷、票证防伪印刷等 [3] - 特种印刷具有高获利、竞争小和成长空间大等特点 涵盖印刷手工艺品、T恤、瓶体、烟包、金属制体表面、服装吊牌、PVC卡和激光压纹标识等 [1][17] - 特种印刷与一般印刷在应用领域、主要功能、常用技术、适用材料、印刷精度、成本与产量等方面存在显著差异 特种印刷适用于防伪包装、3D印刷、金属/玻璃印刷、纺织品印刷等 具有功能性或装饰性 常用丝网印刷、凹版印刷、柔印、UV印刷、激光雕刻等技术 适用金属、塑料、玻璃、陶瓷、布料等特殊材质 印刷精度较高 成本较高 适合小批量定制化生产 [4] 市场规模 - 2024年中国特种印刷市场规模约为460亿元 [1][17] - 2024年中国印刷行业总产值约为1.52万亿元 特种印刷正成为推动印刷行业转型升级的关键力量 [16] - 特种纸作为特种印刷行业的关键基础材料 2023年中国特种纸及纸板产量为445万吨 同比增长4.71% [11] - 包装行业作为特种印刷的重要应用领域 2023年中国包装行业规模以上企业营业收入为11539.06亿元 同比下降0.22% [13] 技术优势 - 特种印刷承印物多种多样 形状、材质、表面性质、大小尺寸均可适应 兼容性极高 [5] - 特种印刷应用领域十分宽广 包括包装印刷、织物印刷、建材印刷、证券印刷、装饰印刷、陶瓷印刷、玻璃器皿印刷等 [5] - 特种印刷能做出独特的印刷效果 如立体印刷的立体效果、全息印刷的防伪效果、木刻水印的仿真效果、珂罗版印刷的文物复制效果、液晶印刷的显示与示温效果、香味印刷的视觉嗅觉统一效果等 [5] - 特种印刷使用专有的印刷设备 有针对性地从事特种印刷生产 保证生产效率 [5] 政策环境 - 行业已充分实现市场化竞争 各企业面向市场自主经营 政府职能部门进行产业宏观指导 行业协会进行自律规范 [6] - 国家出台较多相关政策以维持行业稳定持续发展 如2024年1月工信部等七部门印发《关于推动未来产业创新发展的实施意见》提出加快量子点显示、全息显示等研究 突破Micro-LED、激光、印刷等显示技术并实现规模化应用 [7][9] - 2024年3月山西省人民政府印发《空气质量持续改善行动计划》推进运城市包装印刷等特色产业集群升级改造 [8][9] - 2023年12月国务院印发《空气质量持续改善行动计划》实施源头替代工程 加大包装印刷低(无)VOCs含量原辅材料替代力度 [9] 产业链 - 上游主要包括原材料供应商和设备供应商 提供特种纸张、油墨、涂料等原材料和印刷机、切割机、覆膜机等设备 [10] - 中游是特种印刷企业 通过对上游原材料和设备的采购、加工、制作等流程 将原材料转化为特种印刷产品 [10] - 下游是特种印刷产品的应用领域 包括包装、标签、广告、艺术品、出版物等领域 [10] 竞争格局 - 行业竞争较为激烈 市场上存在大量的企业和品牌 大型企业在技术、资金、品牌等方面具有较强的优势 中小型企业则通过差异化竞争和细分市场谋求发展 [20] - 代表企业包括合兴包装、紫江企业、盛通股份、长荣股份、东峰集团、东港股份、鸿博股份、鸿兴印刷集团、上海易连等 [1][20][21] - 2024年前三季度合兴包装营业收入85.88亿元 紫江企业营业收入71.88亿元 盛通股份营业收入15.04亿元 长荣股份营业收入11.40亿元 东峰集团营业收入10.47亿元 东港股份营业收入7.76亿元 鸿博股份营业收入3.91亿元 [21] - 2024年上半年合兴包装包装制造行业营业收入56.9亿元 同比增长22.74% [23] - 2024年紫江企业营业收入106.37亿元 同比增长16.69% [25] 发展趋势 - 多工艺组合成为发展趋势 组合印刷是多种印刷工艺技术的结合体 在同一条生产线上集成多种印刷方式和印后加工工艺 将各种印刷和印后加工方式的优点结合在一起 取长补短 获得最佳印制效果 [27] - 生产联机自动化成为发展趋势 最新型印刷设备具有联机自动化生产特点 如柔性版/凹版印刷机可以实现联线或独立压凹凸、压痕和模切、清废多种功能 一次完成印刷、模切、压痕等工序 [28] - 低碳环保产品将大行其道 成为市场主流 环保变化主要体现在所使用油墨上 如柔印常用的水性油墨和UV油墨 印后加工的环保也体现在工艺上 如镭射上光工艺 [29]