华英证券有限责任公司 关于 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 2023年度向特定对象发行股票之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 发行保荐书 二〇二三年九月 声 明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公 司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《证券发行 上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐管理办法》"）、《上市公司证券发 行注册管理办法》（以下简称"《管理办法》"）等有关法律、行政法规和中国 证券监督管理委员会、深圳证券交易所的规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照 依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出 具文件的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐书如无特别说明，相关用语具有与《苏州恒铭达电子科技股份有 限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》中相同的含义。 3-1-1 | 声 | 明 | 1 | | --- | --- | --- | | 目 | 录 | 2 | | 第一节 | | 本次证券发行基本情况 3 | | | | 一、保荐代表人及其他项目人员情况 3 | | | | 二、本次保荐发行人证券发行的类型 ...

华英证券有限责任公司 关于 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 2023年度向特定对象发行股票之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 二〇二三年九月 | 声 | 明 | 1 | | --- | --- | --- | | 目 | 录 | 2 | | 第一节 | | 本次证券发行基本情况 3 | | | | 一、保荐代表人及其他项目人员情况 3 | | | | 二、本次保荐发行人证券发行的类型 3 | | | | 三、发行人基本情况 3 | | | | 四、保荐机构及其关联方与发行人及其关联方之间的利害关系及主要业务往来情况.10 | | | | 五、保荐机构内部审核程序及内核意见 11 | | | | 六、关于有偿聘请第三方机构和个人等相关行为的核查 13 | | 第二节 | | 保荐机构承诺事项 14 | | | | 一、保荐机构对本次发行保荐的一般承诺 14 | | | | 二、保荐机构对本次发行保荐的逐项承诺 14 | | | | 三、保荐机构及保荐代表人特别承诺 15 | | 第三节 | | 对本次发行的推荐意见 16 | | | | 一、本保荐机构对本次证券发行上市的保荐结论 16 | | | | 二、本 ...

关于苏州恒铭达电子科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核问询函中 有关财务事项的说明 in - 景 目 一、关于主营业务收入、净利润及毛利率波动原因和合理性以及应收账款坏 账准备、存货跌价准备计提的充分性和合理性………………………………第 1—20 页 二、关于募集资金是否能够有效区分、用于补充流动资金的比例是否符合相 关规定、募投项目效益测算的合理性以及募投项目新增折旧摊销对业绩的影 响…… 关于苏州恒铭达电子科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核问询函中 有关财务事项的说明 由华英证券有限责任公司转来的《关于苏州恒铭达电子科技股份有限公司申 请向特定对象发行股票的审核问询函》(审核函〔2023〕120108 号,以下简称 审核问询函)奉悉。我们已对审核问询函所提及的苏州恒铭达电子科技股份有限 公司(以下简称恒铭达公司或公司)财务事项进行了审慎核查,现汇报如下。(除 另有标注外,本说明的金额单位为万元) 一、关于主营业务收入、净利润及毛利率波动原因和合理性以及应收账款坏 账准备、存货跌价准备计提的充分性 报告期内,发行人主营业务收入分别为 63,020. 23 万元、110,456. 33 万元 ...

业绩数据 - 报告期内主营业务收入分别为63020.23万元、110456.33万元、152002.42万元和34175.21万元[13] - 报告期内归属于母公司股东的净利润分别为10503.37万元、3126.40万元、19303.29万元和4162.41万元[13] - 报告期内产品综合毛利率分别为39.19%、27.12%、31.28%和26.51%[13] - 2020 - 2022年报告期末应收账款余额分别为33027.74万元、62262.04万元和76621.76万元[13] - 2020 - 2022年报告期末分别计提应收账款坏账准备1652.61万元、3114.54万元和3836.44万元[13] - 2020 - 2022年报告期末存货账面余额分别为10758.81万元、22794.56万元和34070.84万元[13] - 2020 - 2022年报告期末分别计提存货跌价准备1319.64万元、2045.85万元和5233.77万元[13] 财务投资 - 截至2023年6月30日，公司可能涉及财务性投资相关报表项目账面价值合计81003.47万元，财务性投资金额为19.69万元[17] - 截至2023年6月30日，公司交易性金融资产余额为30324.69万元，其中19.69万元为ST星星股票[18] 募投项目 - 本次募集资金总额不超过150000万元，补充流动资金34000万元，智能制造项目预备费3160.61万元[27] - 智能制造项目达产后年净利润20475.25万元，内部收益率（所得税后）为16.50%[27] - 截至2022年12月31日，首发募投项目实际进展为58.73%，2021年非公开发行募投项目实际进展为12.73%[27] - 惠州恒铭达智能制造基地建设项目总投资额为117,539.68万元，拟投入募集资金116,000.00万元[33] 股权结构 - 荆世平先生直接持有公司29.88%的股份，恒世达持有公司5.87%的股份，其持有恒世达100%的股权[58] - 夏琛女士、荆京平女士、荆江先生分别直接持有公司4.57%、3.35%和1.06%的股份[58] - 荆世平先生等5名实际控制人通过直接及间接持股合计控制公司44.72%表决权股份[58] 关联交易 - 2020 - 2023年发行人向惠州包材采购原材料关联采购占当期营业成本比例分别为0.10%、0.18%、0.32%、0.20%[89][91] - 2020 - 2023年发行人向惠州包材销售电力使用权关联销售占当期营业收入比例分别为0.0037%、0.0024%、0.0013%、0.0012%[90][91] 子公司情况 - 公司共有8家全资子公司及2家控股子公司，子公司惠州恒铭达有一家分支机构[106] - 恒世城注册资本2300万港币[107] - 越南葳城达注册资本350万美元[108] 专利情况 - 2023年3月31日至2023年6月30日，公司及其子公司新增授权专利16项[112] 税收情况 - 公司及其境内子公司报告期内依法纳税，无重大税务行政处罚[141] - 公司境外子公司恒世城及越南葳城达遵守注册地税务法律，无重大税务处罚[142] 募集资金使用 - 截至2023年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金账户余额为25,577.81万元，非公开发行股票募集资金账户余额为20,956.47万元[155] - 2023年6月30日，公司将非公开发行股票募集资金投资项目预计可使用状态日期由2023年6月30日延期至2023年12月31日[157] - 2023年2月8日，公司股东大会同意继续使用不超过60,000万元的闲置募集资金进行现金管理[160]

苏州恒铭达电子科技股份有限公司 2022年度审计报告 | | | | 第1—6页 | | --- | | 一、审计报告……………………………………………………… | | 二、财务报表……………………………………………………… | 第7—14页 | | --- | --- | | （一）合并资产负债表…………………………………………… | 第7页 | | （二）母公司资产负债表………………………………………… | 第8页 | | （三）合并利润表………………………………………………… | 第9页 | | （四）母公司利润表……………………………………………… | 第10页 | | （五）合并现金流量表…………………………………………… | 第11页 | | （六）母公司现金流量表………………………………………… | 第12页 | | （七）合并所有者权益变动表…………………………………… | 第13页 | | （八）母公司所有者权益变动表………………………………… | 第14页 | 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景 ...

证券代码：002947 证券简称：恒铭达 公告编号：2023-085 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 关于申请向特定对象发行股票的审核问询函回复及募集说明书等 申请文件更新的提示性公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 苏州恒铭达电子科技股份有限公司(以下简称"公司")于2023年6月21日收到深圳证券 交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于苏州恒铭达电子科技股份有限公司申请向特定对 象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120108号），具体内容详见公司于2023年6月26 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于收到深圳证券交易所<关于苏州恒铭达 电子科技股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函>的公告》（公告编号：2023- 057）。 公司按照审核问询函的要求，会同相关中介机构对审核问询函所列问题进行了认真研究 和逐项落实，并根据相关要求对审核问询函回复进行公开披露，具体内容详见公司于2023年7 月7日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于申请向特定对象发行股票审核问询 ...

华英证券有限责任公司 关于 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 2023年度向特定对象发行股票之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 二〇二三年九月 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 向特定对象发行股票之上市保荐书 声明 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司 法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）等法律法规和中国证 券监督管理委员会《证券发行上市保荐业务管理办法》（以下简称"《保荐管理办 法》"）、《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《管理办法》"）及深圳证 券交易所有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则和行业 自律规范出具上市保荐书，并保证所出具文件真实、准确、完整。 本上市保荐书如无特别说明，相关用语具有与《苏州恒铭达电子科技股份有 限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书》中相同的含义。 3-3-1 | 声明 1 | | --- | | 一、发行人基本情况 4 | | （一）发行人概况 4 | | （二）发行人主营业务 4 | | （三）主要经营和财务数据及指标 5 | | （四）发行人存在的主要风险 8 | | 二、本次 ...

二〇二三年九月 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 募集说明书 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 （江苏省昆山市巴城镇石牌塔基路 1568 号） 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书 （申报稿） 保荐机构（主承销商） 证券简称：恒铭达 证券代码：002947 （无锡市新吴区菱湖大道200号中国物联网国际创新园F12栋） 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整 性承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、准确、完整。 中国证监会、交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明其对申请 文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对发行人的 盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反 的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券依法发行后因发行人经营与收益变化或者证券价格变动引 ...

证券简称：恒铭达 证券代码：002947 关于苏州恒铭达电子科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 的回复报告 （修订稿） 保荐人（主承销商） 二〇二三年九月 苏州恒铭达电子科技股份有限公司 审核问询函回复 深圳证券交易所： 贵所于 2023 年 6 月 21 日出具的《关于苏州恒铭达电子科技股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函》（审核函〔2023〕120108 号）（以下简 称"审核问询函"）已收悉，苏州恒铭达电子科技股份有限公司（以下简称"发 行人"或"公司"）与保荐人华英证券有限责任公司（以下简称"保荐人"）、北 京市中伦律师事务所（以下简称"发行人律师"）、天健会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"发行人会计师"）等相关方对审核问询函所列问题进行了 逐项落实与核查，现回复如下，请予审核。 除另有说明外，本问询回复中使用的简称或名词释义与《苏州恒铭达电子 科技股份有限公司 2023 年度向特定对象发行股票募集说明书（申报稿）》（以下 简称"募集说明书"）一致。 | 字体 | 含义 | | --- | --- | | 黑体加粗 | 审核问询函所列问题 | | 宋体 | 对审核 ...

公司基本信息 - 公司名称为苏州恒铭达电子科技股份有限公司，实际控制人为荆世平、夏琛、荆京平、荆江及荆天平[8] - 公司报告期为2023年1月1日至2023年6月30日[8] - 公司注册资本为23.02亿元，股份总数为23.02亿股[159] 财务表现 - 公司2023年上半年营业收入为46.56亿元，同比增长18.3%[142] - 归属于上市公司股东的净利润为94,665,634.39元，同比增长16.33%[12] - 经营活动产生的现金流量净额为294,691,837.99元，同比增长73.42%[12] 资金运用 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[3] - 公司通过临时股东大会决议，同意使用不超过50000万元的闲置募集资金进行现金管理，购买短期理财产品[39] - 公司已将节余募集资金19,725.80万元永久性补充公司流动资金，用于日常经营活动[51] 业务发展 - 公司在新能源领域取得了重要突破，成为国内知名头部电池生产厂商合格供应商[18] - 公司具备自主研发与自主改进设备、自主研发自动化控制系统的能力[19] - 公司加大了在新能源领域的研发投入，积极探索新产品、新解决方案[20] 风险管理 - 公司面临的经济环境风险主要包括宏观经济不稳定性和通货膨胀等因素[61] - 公司募集资金投资项目实施风险主要涉及投资回收期较长和未来行业竞争情况[62] - 公司面临的汇率波动风险主要来自部分产品出口、原材料进口以美元结算[63] 股权激励 - 公司2022年限制性股票激励计划已经通过董事会审议，并公示激励对象名单[69] - 公司通过2022年限制性股票激励计划获得批准，首次向42名激励对象授予220.5万股限制性股票[72] 资产负债情况 - 公司2023年6月30日的流动资产总额为1,737,369,581.05元，较2023年1月1日的1,906,563,128.97元有所下降[136] - 公司2023年6月30日的非流动资产总额为665,407,502.35元，较2023年1月1日的599,587,324.09元有所增加[137] - 公司2023年6月30日的总资产为2,402,777,083.40元，较2023年1月1日的2,506,150,453.06元有所下降[137] 会计政策 - 公司确认金融资产和金融负债时，按照公允价值计量[176] - 公司以预期信用损失为基础，对金融工具进行减值处理并确认损失准备[188] - 公司运用简化计量方法，按照整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备[189]