股权激励授予 - 2022年10月31日授予534.00万份权益，含382.00万份股票期权、152.00万股限制性股票[4] 激励股份变动 - 2023年回购注销1名激励对象30.00万股限制性股票[5][6] - 2023年调整股票期权行权价，注销4名离职对象33.00万份股票期权[6] - 2023年注销5.00万份股票期权[7] - 2024年注销103.20万份股票期权[9] - 2024年回购注销6名激励对象35.10万股限制性股票[9] - 2025年4月18日拟回购注销6名激励对象468,000股限制性股票[1] 业绩考核与回购 - 2024年未达业绩目标，拟回购注销6名激励对象468,000股限制性股票[10] 回购资金与股本变动 - 拟回购资金3,477,240元加利息，源于自有/自筹资金[12] - 回购后总股本由235,477,062股变为235,009,062股[13] 股份占比变动 - 有限售条件股份变动后占比24.41%[13] - 股权激励限售股变动后占比0.00%[13] - 无限售条件股份变动后占比75.59%[13] 合规与影响 - 回购注销符合规定，对财务和经营无重大影响[15] - 监事会认为合法有效，不损害股东利益[16] - 律师认为已获批准授权，需履行信息披露义务[17]

股票发行 - 拟以简易程序向特定对象发行A股，融资不超3亿且不超去年末净资产20%[1][3] - 发行对象不超35名，均现金认购[2][3] - 定价基准日为发行期首日，价格不低于均价80%[3] 发行限制 - 发行数量不超发行前股本30%，认购股份6个月内不得转让[3] 其他安排 - 发行前滚存未分配利润新老股东按比例共享[4] - 决议及授权有效期至下一年度股东大会召开[4][7] - 股票将在深交所主板上市[5]

东莞铭普光磁股份有限公司 关于 2024 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第 ZI10170 号 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn/ 报告编码:沪25M1X26RL A 0 0 0 0 O D IBDO% 立信会计师事务所(特殊普通合伙) bdo china shu lun pan certified public accountants llp 关于东莞铭普光磁股份有限公司2024年度募集资金存放与 使用情况专项报告的鉴证报告 信会师报字[2025]第ZI10170号 东莞铭普光磁股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对后附的东莞铭普光磁股份有限公司(以下简称 "贵公司")关于2024年度募集资金存放与使用情况专项报告(以下简 称"募集资金专项报告")执行了合理保证的鉴证业务。 一、董事会的责任 贵公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司 监管指引第2号 -- 上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022 年修订)》(证监会公告(2022)15号)及《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引 ...

募资情况 - 公司向特定对象发行23,626,062股A股，价格17.65元/股，募资416,999,994.30元，净额407,594,687.17元[1] 项目投资 - 光伏储能等5个项目变更后拟用募资分别为12,759.47万、4,500.00万、132.34万、10,800.00万、12,567.66万元[3] 项目延期 - 光伏储能项目原定2025年6月4日达预定可使用状态，延期至2026年6月30日[4] 审议通过 - 2025年4月18日董事会、监事会审议通过部分募资项目延期议案[6] 保荐意见 - 保荐人对部分募资项目延期事项无异议[9]

募集资金情况 - 公司向特定对象发行23,626,062股A股，每股17.65元，募资416,999,994.30元，净额407,594,687.17元，2024年3月5日到账[1] - 截至2024年12月31日，可使用募资40,759.47万元，累计使用18,779.03万元[4] - 报告期内变更用途募资12567.66万元，累计变更比例30.83%[26] 资金使用情况 - 截至2024年12月31日，公司使用募资18,779.03万元，专户余额4,237.19万元，与应有余额差异17,743.25万元[2] - 2024年公司用募资置换预先投入自筹资金3,619.13万元[11] - 截至2024年12月31日，公司及子公司用5000万元闲置募资补流[13] 项目投资情况 - 光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目承诺投资22900万元，调整后12759.47万元，本报告期投入6967.47万元，进度54.61%[26] - 车载BMS变压器产业化建设项目承诺投资4500万元，本报告期投入861.39万元，进度19.14%[26] - 安全智能光储系统智能制造项目承诺投资3500万元，调整后132.34万元，本报告期投入132.34万元，进度100%[26] - 补充流动资金承诺投资10800万元，本报告期投入10806.22万元，进度100.06%[26] - 光模块及光器件产品改建项目调整后投资12567.66万元，本报告期投入11.61万元，进度0.09%[26] 资金管理情况 - 2024年公司及子公司与保荐人、银行签募资三方或四方监管协议专户管理[5] - 2024年3月20日公司同意用不超20,000万元闲置募资现金管理，4月28日调至不超28,000万元[14][15] - 截至2024年12月31日，闲置募资现金管理未到期金额13000万元[28] 项目调整情况 - 公司将光伏储能和片式通信磁性元器件智能制造项目部分9200万元及安全智能光储系统智能制造项目剩余3367.66万元用于光模块及光器件产品改建项目[30]

培训情况 - 国泰海通于2025年4月9日对铭普光磁相关人员进行持续督导培训[1] - 培训内容为新“国九条”及并购重组相关规则解析与案例[2] 培训效果 - 增强人员对新“国九条”和并购重组事项认识[3] - 加强人员对信息披露等责任义务理解[3] - 有助于提升公司规范运作水平[3]

财务审计 - 立信会计师事务所对铭普光磁2024年度财务报表出具无保留意见审计报告，报告号为信会师报字[2025]第ZI10166号，日期为2025年4月18日[2] 子公司应收账款 - 铭同精密电子有限公司2024年度应收账款累计发生金额（不含利息）为300.00，偿还累计发生金额为300.00[8] - 巷铭普实业有限公司2024年期初应收账款余额为7,623.5，年度累计发生金额（不含利息）为28,540.42，偿还累计发生金额为29,182.30，期末余额为6,981.66[8] - 比铭普光通科技有限公司2024年期初应收账款余额为2,043.7，年度累计发生金额（不含利息）为3,746.36，偿还累计发生金额为1,789.8，期末余额为4,000.32[8] 子公司应付账款 - 笔市铭庆电子有限公司2024年期初应付账款余额为867.9，年度累计发生金额（不含利息）为4,762.9，偿还累计发生金额为32,401.2，期末余额为29.65[8] - 东莞铭同精密电子有限公司2024年期初应付账款余额为4,460.7，年度累计发生金额（不含利息）为591.05，偿还累计发生金额为55.91，期末余额为813.78[8] - 莞安晟半导体技术有限公司2024年期初应付账款余额为2,133.38，年度累计发生金额（不含利息）为34.38，偿还累计发生金额为42.94，期末余额为124.82[8] 子公司其他应收款 - 笔市铭庆电子有限公司2024年期初其他应收款余额为395.12，年度累计发生金额（不含利息）为8,645.5，偿还累计发生金额为1,791.06，期末余额为4,749.62[8] 占用资金情况 - 2024年期初占用资金余额总计为915.3[12] - 2024年度占用资金累计发生金额（不含利息）总计为107,463.0[12] - 2024年度偿还累计发生金额总计为8,076.9[12] - 零碳智慧能源系统技术有限公司2024年期初占用资金余额为195.8，2024年度占用累计发生金额为42.2，2024年度偿还累计发生金额为36.7[10] - Vietnam entech Electronics int Stock Company 2024年期初占用资金余额为170.60，2024年度占用累计发生金额为69.60，2024年度偿还累计发生金额为40.20[10] - 美碳科技有限公司2024年期初占用资金余额为43.3，2024年度占用累计发生金额为448.02，2024年度偿还累计发生金额为115.89[10] - 杨鲜森科技有限公司其他应收款2024年期初占用资金余额为34.76，2024年度占用累计发生金额为7.36，2024年度偿还累计发生金额为4.02[10] - 大自然新能源技术有限公司其他应收款2024年期初占用资金余额为273.14，2024年度占用累计发生金额为0.31[10] - 任驰光电科技有限公司其他非流动2024年期初占用资金余额为35.54，2024年度占用累计发生金额为214.46，2024年度偿还累计发生金额为25.00[10] - 深圳鲲鹏无限科技有限公司应收账款2024年期初占用资金余额为2,737.58，2024年度占用累计发生金额为4,598.13，2024年度偿还累计发生金额为2,767.65[12] 公司其他信息 - 公司金额为人民币15900万元[19] - 公司成立日期为2011年01月24日[19] - 首席合伙人为朱建弟[20] - 执业证书编号为31000006[20] - 批准执业文号为沪财会〔2000〕26号、沪财会[2010]82[20] - 批准执业日期为2000年6月13日（转制日期2010年12月31日）[20] - 证书序号为0001247[20]

业绩总结 - 2024年度营业收入63,282.85万元，上年度91,624.8万元[16] - 2024年度营业收入扣除项目占比0.91%，金额1,480.28万元[16] - 2024年度营业收入扣除后金额61,802.58万元，上年度86,916.13万元[18] - 2024年正常经营外其他业务收入1,480.28万元，上年度4,708.68万元[16] 审计情况 - 立信会计师事务所对2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 注册会计师认为2024年度营业收入扣除表如实反映情况[9]

关联交易金额 - 2025年1 - 5月与鲲鹏无限预计日常关联交易不超3250万元[1] - 2025年度与鲲鹏无限预计日常关联交易不超7000万元[2] 采购与销售情况 - 截至2025年3月31日，向鲲鹏无限采购已发生269.16万元，预计3000万元[4] - 截至2025年3月31日，向鲲鹏无限销售已发生620.34万元，预计4000万元[4] - 2024年向鲲鹏无限采购实际2637.29万元，预计4073万元，差异 - 35.25%[5] - 2024年向鲲鹏无限销售实际4069.14万元，预计4243万元，差异 - 4.10%[5] 鲲鹏无限财务数据 - 截至2024年12月31日，总资产4045.38万元，所有者权益 - 2350.21万元[7] - 2024年度营收6023.05万元，净利润 - 1212.26万元[7] - 截至2025年3月31日，总资产2097.30万元，所有者权益 - 2614.94万元[7] - 2025年1 - 3月营收838.38万元，净利润 - 264.81万元[7] 交易审议情况 - 独立董事同意将2025年度关联交易议案提交董事会审议[13] - 保荐人对预计日常关联交易无异议，尚需股东大会审议[15] - 国泰海通证券对2025年度日常关联交易预计出具核查意见[17] - 核查意见签章日期为2025年4月21日[17]

内部控制 - 立信审计铭普光磁2024年12月31日财报内控有效性[4] - 董事会负责内控建立实施与评价[5] - 注册会计师对财报内控有效性发表意见[6] - 2024年12月31日公司财报内控重大方面有效[8] 主体信息 - 某主体注册资本15900万元，2011年1月24日成立[19] 事务所信息 - 会计师事务所2000年6月13日获批执业[20] - 2010年12月31日转制，编号31000006[20]