天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZG10897 号 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 内部控制审计报告 | | | 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 信会师报字[2024]第 ZG10897 号 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求，我们审计了天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下 简称"桂发祥"）2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评 价其有效性是桂发祥董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。 此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策 和程序遵循的程度降低，根据内部控制 ...

天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度公司董事会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的相关规 定，在全体股东的支持下，以党的二十大精神为指引，坚持以高质量党建引领业 务高质量发展；认真履行股东大会赋予的职责，贯彻落实股东大会的各项决议， 持续规范公司治理，切实维护公司利益及股东权益，引领企业积极转型突破、扭 亏为盈取得经营佳绩。现将 2023 年度董事会工作情况报告如下： 一、2023 年度公司经营情况回顾 （一）主要经营数据 2023 年，公司实现营业总收入 5.04 亿元，同比增长 113.20%，归属于上市 公司股东的净利润 6,103.50 万元，同比增长 187.54%。截至 2023 年 12 月 31 日， 公司总资产 10.58 亿元，较去年期末增长 2.47%；归属于上市公司股东的所有者 权益 9.82 亿元，较去年期末增长 3.25%。 （二）重点经营工作情况 2023 年，公司重点利用消费复苏、旅游复苏机遇，大力恢复传统业务，快速 拉动业绩回升，实现了业绩扭亏为盈；放宽思路调整产品结构、积极投入品牌营 销，品牌影响力显著提升，销售覆盖面逐步扩 ...

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效 性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施 内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监 事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有 局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证，此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测 未来内部控制的有效性具有一定的风险。 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 2023 年度内部控制评价报告 为促进公司规范运作和健康可持续发展，保护投资者合法权益，根据《企业内部控 制基本规范》《企业内部控制评价指引》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，结合天津桂发祥十八街麻花食品 股份有限 ...

业绩展望 - 2024年预计营业收入不低于55000万元，净利润不低于6600万元[6] 运营策略 - 加强预算管理与考核激励，推进市场化运营[7] - 搭建“数字化管理平台”，实现高质量管理运营[8] 市场与产品 - 持续品牌建设，升级产品渠道，拓展全国市场[9] 内部管理 - 提高精细化管理水平，合理管控成本费用[11] 研发投入 - 加大研发力度，提升产品竞争力与附加值[11]

选聘规则 - 选聘会计师事务所质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[9] - 公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况不超10年[10] - 采用公开选聘方式的会计师事务所中标后，有效期限最长为3年[13] 审计费用 - 审计审计 审计费用较上一年度审计费用下降20%以上（含20%），公司需在信息披露文件说明金额、定价原则、变化情况和原因[10] 人员限制 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担公司审计业务满5年，之后连续5年不得参与[10] - 承担公司首发或向不特定对象发行股票并上市审计业务，上市后连续执行审计业务期限不超2年[10] 信息披露 - 公司应在年度财务决算报告或年度报告中披露会计师事务所等服务年限、审计费用等信息[18] - 涉及变更会计师事务所，需披露前任事务所情况等[18] 流程要求 - 公司更换会计师事务所需在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[15] - 审计委员会审核改聘议案要了解原因并评价前后任事务所执业质量[15] - 董事会审议通过改聘议案后发股东大会通知，应为前任事务所陈述意见提供便利[16] 监督管理 - 审计委员会对资产负债表日后至年报出具前变更等情形保持谨慎关注[19] - 审计委员会发现选聘违规造成严重后果应报告董事会[19] 制度生效 - 制度经公司董事会审议通过后生效，由董事会负责解释及修改[21]

二、募集资金存放和管理情况 为规范募集资金的管理和使用，本公司根据实际情况，制定了《天津桂发祥十八 街麻花食品股份有限公司募集资金管理办法》。根据该办法，本公司对募集资金实行 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会于 2016 年 9 月 12 日签发的证监许可[2016] 2094 号 文《关于核准天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》， 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司（以下简称本公司或公司）于 2016年 11月向 社会公众发行人民币普通股 32,000,000 股，每股发行价格为人民币 16.60 元，募集资金 总额为 531,200,000 元。扣除发行费用人民币 37,180,000 元后，本公司共收到募集资金 人民币494,020,000元，扣除由本公司支付的其他发行费用共计人民币9,590,500元后， A 股实际募集资金净额为人民币 484,429,500 元（以下称募集资金）。上述资金于 2016 年 11月 14日到位，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具 普华永道中天验字（2016）第 1428 号验资报告。 截至 2023 年 ...

证券代码：002820 证券简称：桂发祥 公告编号：2024-019 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 第四届监事会第十八次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司(以下简称公司)第四届监事会第十八 次会议于 2024 年 4 月 8 日召开，会议采用现场和通讯结合的方式。会议通知已于 2024 年 3 月 28 日通过专人送达、电话、邮件等方式送达给全体监事。公司监事共 5 人，实际出席的监事为 5 人，其中监事张俊泉以通讯表决方式出席会议。会议由监事 会主席许雅君主持，公司财务总监、董事会秘书列席了本次会议。本次监事会的召开 符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 会议以记名投票方式进行表决并通过了如下决议： 1.审议通过《2023 年度监事会工作报告》。 表决结果：赞成 5 票、弃权 0 票、反对 0 票。 该议案尚需提交 2023 年年度股东大会审议。 具体内容详见同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《20 ...

证券代码：002820 证券简称：桂发祥 公告编号：2024-018 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司 第四届董事会第十九次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 天津桂发祥十八街麻花食品股份有限公司(以下简称公司)第四届董事会第十九 次会议于2024年4月8日在公司二楼会议室召开，会议采用现场和通讯结合的方式。 会议通知已于 2024 年 3 月 28 日通过专人送达、电话、邮件等方式送达给全体董事、 监事。公司董事共 9 人，实际出席的董事为 9 人，其中以通讯表决方式出席会议的董 事为 2 人，分别为周峰、任建国。会议由董事长李路主持，公司监事、财务总监、董 事会秘书列席了本次会议。本次董事会的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 会议以记名投票方式进行表决并通过了如下决议： 3.审议通过《2023 年度财务决算报告》。 表决结果：赞成 9 票、弃权 0 票、反对 0 票。 1.审议通过《2023 年度总经理工作报告》。 表决结果：赞成 9 票、弃权 0 票、反对 0 票。 2 ...

业绩总结 - 2023年公司担保实际发生额为0，期末实际担保余额和已审批担保额度均为0[7] - 2023年度不存在关联方非经营性占用公司资金情况[6] 会议情况 - 2023年监事会召开5次会议，成员全参加[2] 未来展望 - 2024年监事会加强学习，强化对公司规范运作监督[9]

募集资金情况 - 2016年11月发行3200万股，每股16.60元，募集资金总额5.312亿元，净额4.844295亿元[1] - 截至2023年12月31日，本年度使用795.351478万元，累计使用4.2029006921亿元，未使用余额6413.943079万元[2] - 2023年以自有资金置换本金681.8026万元及利息69.032513万元[2] - 中信银行天津分行营业部两账号余额分别为4467.9482万元和3898.931746万元[6] - 2017年以1.945505亿元募集资金置换预先投入的自筹资金[8] 项目情况 - 2019年缩减空港经济区麻花生产线建设规模，增加营销投入并延长项目时间[16] - 2021年延长募投项目达到预定可使用状态时间[16] - 2023年缩减空港经济区建设规模，投入营销网络，项目延至2024年12月31日[17] - 累计变更用途资金总额6197.8387万元，比例11.67%[27] - 空港经济区项目投资进度90.11%，本年度效益797.158582万元[27] - 营销网络建设项目投资进度57.88%[27] - 偿还贷款和补充营运资金项目投资进度100%[27] 审核情况 - 立信会计师事务所认为《2023年度专项报告》如实反映情况[20] - 保荐人对2023年度募集资金情况无异议[23]