证券代码：002748 证券简称：世龙实业 公告编号：2024-009 江西世龙实业股份有限公司 关于为子公司提供担保额度的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、担保情况概述 江西世龙实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 了第五届董事会第十一次会议，审议通过了《关于为子公司提供担保额度的议案》。 为满足子公司日常经营资金需求及业务发展需要，缓解子公司流动资金周转压力， 降低筹资成本，公司拟为全资子公司-江西世龙新材料有限公司（以下简称"世 龙新材料"）向银行申请综合授信额度或贷款时提供不超过人民币 3,000 万元的 担保额度。具体的担保事项或条款以公司、子公司与相关金融机构在担保业务实 际发生时共同协商确定。 | 担保 | | 担保方 | 担保方 | 被担保方最 | 拟设定担 | 担保额度占 公司最近一 | 是否为 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 方 | 被担保方 | 持股比 | 与公司 | 近一期资产 | 保额度 | | 关 ...

业绩总结 - 2023年末总资产225,929.81万元，同比增长6.58%[6] - 2023年营业总收入209,080.69万元，同比下降19.33%[6] - 2023年归属于普通股股东净利润1,829.11万元，同比下降89.85%[6] 未来展望 - 预计2024年营业总收入221,806.14万元[7] - 预计2024年利润总额5,243.19万元[7] - 预计2024年归属于普通股股东净利润4,345.89万元[7] 关联交易 - 2023年预计关联购销交易不超7,730万元，实际发生2,044.61万元[10] - 预计2024年与关联方日常关联交易不超5,680万元（不含税）[10] 其他 - 拟为子公司江西世龙新材料提供不超3,000万元担保额度[12] - 2023年度不派现、不送股、不转增股本[8]

整体财务状况 - 本报告期营业收入4.68亿元，较上年同期减少10.72%，归属上市公司股东净利润-996.64万元，较上年同期减少164.71%[4] - 本报告期末总资产21.90亿元，较上年度末减少3.06%，归属上市公司股东的所有者权益13.33亿元，较上年度末减少0.69%[5] - 2024年第一季度营业总收入4.68亿元，上年同期为5.24亿元[31] - 2024年第一季度营业总成本4.79亿元，上年同期为5.39亿元[31] - 2024年第一季度营业利润亏损926.51万元，上年同期盈利1744.55万元[32] - 2024年第一季度净利润亏损996.64万元，上年同期盈利1214.84万元[32] - 2024年第一季度基本每股收益为 -0.0415元，上年同期为0.0642元[33] 资产项目变动 - 应收账款期末余额9811.39万元，较期初增加40.03%，主要是信用期内客户应收账款上升[7] - 2024年第一季度末，公司货币资金期末余额为168,639,262.11元，较期初164,912,979.33元有所增加[28] - 2024年第一季度末，公司应收票据期末余额为386,585,331.97元，较期初455,887,416.40元有所减少[28] - 2024年第一季度末，公司固定资产期末余额为990,735,769.89元，较期初1,020,313,291.35元有所减少[29] 费用变动 - 销售费用本期发生额212.07万元，较上年同期减少38.22%，主要是本期支付的液氯和副产亚硫酸钠销售服务费减少[12] - 研发费用本期发生额1346.38万元，较上年同期减少38.70%，主要因本期研发领料及试验维修费同比减少[13] - 财务费用本期发生额172.51万元，较上年同期减少62.02%，主要因本期银行贷款利率下降，支付的利息减少，且本期美元汇率上升，汇兑收益增加[14] 收益变动 - 其他收益本期发生额236.51万元，较上年同期增加242.50%，公司取得先进制造业企业认定，享受5%增值税加计抵减的收益[15] 现金流量变动 - 经营活动产生的现金流量净额-2035.54万元，较上年同期减少181.51%，主要是本期营业收入的现金流入减少，而以现金支付的购货款同比增加[19] - 投资活动产生的现金流量净额-2229.82万元，较上年同期减少70.99%，主要是本期热电联产项目购建固定资产及购买土地支付的资金增加[20] - 筹资活动产生的现金流量净额4512.98万元，较上年同期增加801.91%，主要是本期增加了流动资金贷款[21] - 2024年第一季度经营活动现金流入小计2.18亿元，上年同期为2.48亿元[35] - 2024年第一季度经营活动现金流出小计2.39亿元，上年同期为2.23亿元[35] - 2024年第一季度经营活动产生的现金流量净额亏损2035.54万元，上年同期盈利2497.33万元[35] - 2024年第一季度投资活动现金流入小计 -1.12万元，上年同期为16.09万元[35] - 2024年第一季度购建固定资产等长期资产支付现金2228.71万元，上年同期为1320.11万元[35] - 2024年第一季度投资活动现金流出小计2228.71万元，上年同期为1320.11万元[36] - 2024年第一季度投资活动产生的现金流量净额为 - 2229.82万元，上年同期为 - 1304.03万元[36] - 2024年第一季度取得借款收到的现金1亿元，上年同期为3990万元[36] - 2024年第一季度筹资活动现金流入小计1亿元，上年同期为3990万元[36] - 2024年第一季度偿还债务支付的现金5150万元，上年同期为3100.45万元[36] - 2024年第一季度分配股利、利润或偿付利息支付的现金278.34万元，上年同期为389.17万元[36] - 2024年第一季度筹资活动现金流出小计5487.02万元，上年同期为3489.62万元[36] - 2024年第一季度筹资活动产生的现金流量净额4512.98万元，上年同期为500.38万元[36] - 2024年第一季度汇率变动对现金及现金等价物的影响为125.01万元，上年同期为 - 43.02万元[36] - 2024年第一季度现金及现金等价物净增加额372.63万元，上年同期为1650.66万元[36] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为18,249，表决权恢复的优先股股东总数为0[23] - 江西大龙实业有限公司持股比例37.55%，持股数量90,115,000股，为第一大股东[23] - 股东王萧通过长城证券信用交易担保证券账户持有1,184,000股，王林森通过海通证券信用交易担保证券账户持有500,000股[25] 股权关系 - 江西电化高科有限责任公司持有江西大龙实业有限公司97.914%的股权[24] 负债项目变动 - 2024年第一季度末，公司短期借款期末余额为164,036,068.93元，较期初130,881,862.19元有所增加[29] - 2024年第一季度末，公司应付职工薪酬期末余额为11,073,460.30元，较期初19,167,985.37元有所减少[30] 行政处罚 - 公司因2019 - 2020年子公司虚假贸易业务，收到行政处罚事先告知书，拟被警告及罚款[26][27]

业绩总结 - 2023年度公司营业收入为20.91亿元，主要来源于自产产品销售收入[6] - 2023年净利润1419.91万元，上期为1.80亿元[24] - 2023年基本每股收益0.08元，上期为0.75元[24] - 2023年末公司资产总计22.15亿元，较上期期末的19.22亿元增长15.23%[30] - 2023年末股东权益合计13.98亿元，较上期期末的13.32亿元增长5.07%[32] 财务数据 - 截止2023年12月31日，公司应收账款余额为2.40亿元，坏账准备余额为1.70亿元[10] - 期末货币资金为164,912,979.33元，上期期末为153,786,577.51元[22] - 期末应收票据为455,887,416.40元，上期期末为178,736,935.93元[22] - 期末流动资产合计为937,478,133.77元，上期期末为754,537,518.58元[22] - 期末固定资产为1,020,313,291.35元，上期期末为1,091,753,816.64元[22] - 期末流动负债合计为864,137,796.97元，上期期末为572,016,740.84元[23] - 期末长期借款为50,029,333.34元，上期期末为165,168,089.37元[23] - 期末负债合计为916,578,979.77元，上期期末为741,236,407.23元[23] - 期末股本为240,000,000.00元，与上期期末持平[23] 现金流量 - 2023年经营活动现金流入小计10.02亿元，上期为13.15亿元[25] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.02亿元，上期为0.94亿元[25] - 2023年投资活动现金流入小计21.08万元，上期为33.62万元[25] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -7411.30万元，上期为 -8446.96万元[25] - 2023年筹资活动现金流入小计2.31亿元，上期为0.80亿元[25] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -808.99万元，上期为 -2733.67万元[25] - 2023年现金及现金等价物净增加额2182.70万元，上期为 -1475.69万元[25] 审计相关 - 审计认为财务报表在重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[3] - 审计将营业收入确认认定为关键审计事项，因存在管理层操纵收入确认的固有风险[6] - 审计将应收账款预期信用损失的计提认定为关键审计事项，因其涉及管理层重大会计估计和判断[11] 公司概况 - 公司属化学原料及化学制品制造业，从事AC发泡剂等化工产品研发、生产和销售[45] - 本期纳入合并财务报表范围的子公司共6户，均为全资子公司，持股和表决权比例均为100%[46] 股本变更 - 公司设立时股本为7500万元，大龙实业等出资占比分别为51.09%、11.92%、28.99%、8.00%[40] - 2010年9月增资1500万元后股本变更为9000万元，大龙实业等出资占比有变化[41] - 2010年12月股权转让后股本9000万元，大龙实业等出资占比再次变化[42] - 2015年3月公开发行3000万股后股本12000万元[44] - 2016年5月转增股份新增股本12000万元，增资完成后实收资本24000万元[44] 会计政策 - 公司会计核算以权责发生制为记账基础，财务报表以历史成本为计量基础[50] - 公司采用人民币为记账本位币[58] - 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础，所有子公司均纳入[69]

第一条 为进一步完善江西世龙实业股份有限公司（以下简称公司）法人治 理结构，充分发挥独立董事在董事会中参与决策、监督制衡、专业咨询等职能， 保护中小股东及利益相关者的利益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司 独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件 以及《江西世龙实业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定， 并结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 独立董事是指不在公司担任除董事以外的其他职务，并与公司及公 司主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进 行独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务，应当按照法律、 行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）规定、深圳证 券交易所业务规则和《公司章程》的规定，认真履行职责，在董事会中发挥参与 决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，保护中小股东合法权益。 第四条 独立董事专门会议是指全部由公司独立董事参加的专门会议。独立 董事专门会议对所议事项进行独立研讨，从公司和中小股东利益角度进行思考判 断，并且形成讨论意见。独立董事应当独立履 ...

江西世龙实业股份有限公司章程 江西世龙实业股份有限公司 章 程 2024 年 4 月 1 第三条 公司经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监许可 [2015]321号文批准，于2015年3月11日首次向社会公众发行人民币普通股3,000 万股，并于 2015 年 3 月 19 日在深圳证券交易所（以下简称证券交易所）上市。 第四条 公司名称：江西世龙实业股份有限公司。 | 第一章 | 总则 3 | | --- | --- | | 第二章 | 经营宗旨和范围 4 | | 第三章 | 股份 4 | | 第一节 | 股份发行 4 | | 第二节 | 股份增减和回购 5 | | 第三节 | 股份转让 6 | | 第四章 | 股东和股东大会 7 | | 第一节 | 股东 7 | | 第二节 | 股东大会的一般规定 9 | | 第三节 | 股东大会的召集 12 | | 第四节 | 股东大会的提案与通知 13 | | 第五节 | 股东大会的召开 15 | | 第六节 | 股东大会的表决和决议 17 | | 第五章 | 董事会 21 | | 第一节 | 董事 21 | | 第二节 | 独立董事 24 | | 第三 ...

公司结构 - 纳入评价范围含母公司及6家子公司，资产和营收占比100%[5] - 董事会5名成员，含董事长、副董事长各1名，独立董事3名[10] - 监事会由3名监事组成，审计委员会3名董事，2名独立董事[11][16] 会议情况 - 2023年召开1次股东大会、4次董事会及3次监事会[10] 信息披露 - 2023年度完成信息披露63项，因涉嫌违规被立案调查[18] 担保业务 - 2023年拟为江西世龙新材料、生物科技分别提供不超5000万、15000万担保额度[19] - 2023年实际为江西世龙新材料提供1000万连带责任保证担保[19] 股权变动 - 2023年通过股权冲抵债务，使世龙生物科技成全资子公司[21] 项目投资 - 审议通过热电厂搬迁及年产10万吨过碳酸钠及3万吨纯碱项目议案[22] 内控情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷，已整改以往内控缺陷[24][25] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额比例划分一般、重要、重大缺陷[7] - 非财务报告内控缺陷按营收、资产总额比例划分一般、重要、重大缺陷[8]

选聘流程 - 公司选聘会计师事务所应经审计委员会、董事会审议，由股东大会决定[3] - 审计委员会等可提聘请议案[8] - 选聘方式有竞争性谈判、公开招标等，结果应及时公示[9] 选聘条件 - 选聘的会计师事务所应具备独立法人资格等多项条件[5] 人员限制 - 审计项目合伙人等累计承担审计业务满五年，之后连续五年不得参与[10] 费用规定 - 质量管理水平分值权重应不低于40%，审计费用报价分值权重应不高于15%[11] - 审计费用报价得分按公式计算，以满足要求的报价平均值为基准价[12] - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%），公司应说明情况和原因[12] 续聘规定 - 续聘同一审计机构可不再开展选聘工作，由审计委员会提议，经董事会、股东大会批准[13] 文件保存 - 文件资料保存期限为选聘结束之日起至少十年[13] 改聘情形 - 年报审计期间出现特定情形可改聘会计师事务所，审计委员会需尽职调查后向董事会提议[16] 解聘规定 - 公司解聘或不再续聘会计师事务所应及时通知，股东大会表决时会计师事务所可陈述意见[17] 公告要求 - 改聘会计师事务所的公告需详细披露多项信息[17] 时间要求 - 更换会计师事务所应在被审计年度第四季度结束前完成选聘工作[17] 信息披露 - 年度报告需披露会计师事务所等服务年限及审计费用等信息[18] - 每年应披露对会计师事务所履职情况评估报告和审计委员会监督职责情况报告[18] 监督检查 - 审计委员会应对选聘会计师事务所进行监督检查，结果涵盖在年度审计评价意见中[21] 违规处理 - 选聘会计师事务所违规造成严重后果，公司按规定处理相关责任人[21] - 承担审计业务的会计师事务所有严重违规行为，公司不再选聘其承担审计工作[21] - 注册会计师违规出具不实报告，由审计委员会通报有关部门依法处罚[22]

会议情况 - 2023年召开1次股东大会和4次董事会会议[2] - 独立董事参加4次董事会，现场3次通讯表决1次，列席1次股东大会[3] - 独立董事召开1次提名委员会会议，出席2次战略委员会会议[4] 财务相关 - 2023年预计与关联方日常关联交易总额7730万元[10] - 2022年度不进行利润分配[13] 担保情况 - 为子公司江西世龙新材料、生物科技分别提供不超5000万、15000万担保额度[14] - 报告期内为江西世龙新材料提供1000万连带责任保证担保[14] 其他事项 - 2023年分四次披露相关报告[11] - 续聘大华会计师事务所[15]

董事会秘书设置 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员，对公司和董事会负责[2] 任职与解聘 - 董事会秘书由董事长提名，经董事会聘任或解聘[12] - 出现特定情形公司应1个月内解聘，空缺超3个月董事长代行职责[9][10] 相关流程 - 聘任或解聘应及时公告、报告并说明原因，聘任时签保密协议[9][13][14] 细则生效 - 本细则2024年4月修订，经董事会审议通过后生效[1][12]