行政处罚与风险警示 - 2024年3月12日收到《行政处罚事先告知书》，19和20年年报存虚假记载[5] - 2024年5月15日收到《行政处罚决定书》，股票将被实施其他风险警示[3] 股票变更 - 2024年5月16日停牌一天，17日起复牌[3] - 2024年5月17日起简称变为“ST世龙”，涨跌幅限制变为5%[3][6] 后续安排 - 未触及重大违法强制退市情形[5] - 2024年4月27日更正前期会计差错并追溯调整报表[8] - 收到决定书满十二个月后申请撤销其他风险警示[8] 信息披露 - 接受投资者咨询联系部门为证券部，有电话、邮箱和地址[9] - 指定信息披露媒体为《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网[9]

违规情况 - 2019 - 2020年虚增营收、成本和利润总额，年报存在虚假记载[3] - 2019年虚增营收1.67亿元，占比9.02%[3] - 2019年虚增成本1.61亿元，占比8.65%[3] - 2019年虚增利润总额573.17万元，占比29.09%[3] - 2020年虚增营收1.47亿元，占比9.34%[3] - 2020年虚增成本1.35亿元，占比8.73%[3] - 2020年虚增利润总额1178.41万元，占比6.62%[3] 处罚情况 - 2023年5月29日收到证监会立案告知书[1] - 2024年3月12日收到江西证监局处罚事先告知书[2] - 2024年5月15日收到江西证监局处罚决定书[2] - 公司被责令改正，警告并罚款280万元[9] - 多人被警告并分别处以不同金额罚款[9] 后续安排 - 当事人15日内汇交罚款，不服可复议或诉讼[10] - 公司生产经营正常，未触及退市情形[12] - 公司加强内部治理，提高信披质量[12] - 指定《证券日报》等为信披媒体[12]

财报披露 - 公司于2024年4月27日披露《2023年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 2024年5月16日15:00 - 17:00召开2023年度网上业绩说明会[1] - 召开地点为价值在线（www.ir - online.cn）[1] - 召开方式为网络互动方式[1] - 董事长等人员出席[1] 投资者参与 - 可于指定时间通过指定方式参与互动交流[2] - 可在会前通过线上平台提问[3] - 会后可通过指定平台查看情况及内容[4]

活动基本信息 - 活动名称：2024 年江西辖区上市公司投资者集体接待日活动 [3] - 主办方：江西省上市公司协会与深圳市全景网络有限公司 [3] - 参与公司：江西世龙实业股份有限公司 [2][3] - 活动方式：网络远程 [3] - 参与途径：登录“全景路演”网站（https://rs.p5w.net ）、关注微信公众号“全景财经”、下载全景路演 APP [3] - 活动时间：2024 年 5 月 17 日（周五）15:00 至 17:00 [3] 活动交流内容 - 公司高管将与投资者就 2023 年度业绩、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划和可持续发展等问题进行沟通交流 [3]

财务数据 - 报告期末应收票据4.56亿元，较期初增长155.06%[1] - 应收账款期末账面余额2.4亿元，3年以上占比68.39%，本期计提减值199.2万元[1] - 应收款项融资4487.46万元，较期初下降35.41%[1] - 报告期末货币资金1.65亿元，较期初增长7.23%[5] - 短期借款余额1.31亿元，较期初增长17.35%[5] - 一年内到期非流动负债1.39亿元，较期初增长146.49%[5] - 长期借款余额5002.93万元，较期初下降69.71%[5] - 报告期财务费用1285.21万元，同比增长0.85%[5] - 报告期末存货账面金额1.47亿元，较期初下降15.02%，计提跌价173.1万元[7] - 2023年度营收20.91亿元，同比下降19.33%[8] - 净利润1829.11万元，同比下降89.85%[8] - 扣非后净利润 - 589.88万元，同比减少103.3%[9] - 经营活动现金流净额1.02亿元，同比增长9.17%[9] - 化工行业毛利率10.49%，较上年同期降7.3%[9] - AC系列产品毛利率5.02%，较上年同期降7.04%[9] - 氯碱系列产品毛利率27.74%，较上年同期降6.49%[9] - 出口销售收入3.3亿元，占营收15.79%[9] - 报告期末固定资产账面金额10.2亿元，较期初下降6.54%[10] - 在建工程账面金额7172.63万元，较期初增长84.41%，计提减值76.57万元[11] - 其他非流动资产期末余额中预付购买长期资产款3725.93万元[11] 问题要求 - 说明本年度大幅增加票据结算比例的原因及合理性[1] - 说明2023年末货币资金等余额同时较高的原因及合理性[5] - 说明2023年度营收下降、扣非后净利润下滑及现金流与收入利润变动不匹配的原因[9]

2023 年度董事会工作报告 江西世龙实业股份有限公司 2023 年度董事会工作报告 2023 年度，江西世龙实业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会严格按 照《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》 （以下简称《证券法》）、《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称《股票上市 规则》）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运 作》等法律法规以及《江西世龙实业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》） 《董事会议事规则》等规章制度的规定，本着对全体股东负责的原则，积极有效 地行使董事会职权，认真贯彻落实股东大会的各项决议，充分发挥董事会的战略 决策作用，努力完善公司治理水平，推动公司各项业务稳健发展。 一、2023 年度公司总体经营情况 2023 年，国内外宏观经济形势错综复杂。在董事会和经营层的正确领导下， 全公司上下齐心协力，攻坚克难。报告期内，公司在保障安全、环保生产的基础 上，持续推进生产装置完善化改造建设，加大研发投入，积极推进产品的产能释 放，充分发挥产品规模效益，主要产品产量创历史新高，实现了质的有效提升和 量的规模增长。 报告期内，公 ...

业绩数据 - 2019年虚增营业收入166,854,566.94元，占比9.02%，虚增成本161,122,864.90元，占比8.65%，虚增利润5,731,702.04元，占比29.09%[3] - 2020年虚增营业收入146,753,276.18元，占比9.34%，虚增成本134,969,145.23元，占比8.73%，虚增利润11,784,130.95元，占比6.62%[3] - 2019年追溯调整后营收1,682,657,612.31元，成本1,529,830,251.09元，营业外收入5,787,102.04元[7] - 2020年追溯调整后营收1,424,843,615.50元，成本1,263,758,357.76元，营业外收入11,857,345.28元[9] 资金调整 - 2019年末占用世龙供应链资金58,640,000.00元，调增“其他流动资产”调减“预付款项”[4] - 2019年虚假贸易业务资金流入175,992,640.00元、流出180,493,000.00元进行重分类调整[4] - 2020年虚假贸易业务资金流入164,641,000.00元、流出92,709,999.70元进行重分类调整[5] 处理情况 - 董事会审计委员会通过《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》[10] - 监事会同意前期会计差错更正处理[13] - 大华会计师事务所认可《前期重大差错更正专项说明》[14] 影响说明 - 本次追溯调整不影响2023年度财报利润总额等，不改变盈亏性质[2] - 差错更正符合规定，更正后信息更客观公允[13]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不低于三分之一，至少含一名会计专业人士[3] - 特定股东及直系亲属不得担任独立董事[6] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[8] - 独立董事每届任期与其他董事相同，连任不超六年[9] 独立董事履职与解除 - 连续两次未参会应提议解除职务[9] - 特定情形辞职或被解职应60日内补选[10] 独立董事职权行使 - 特定事项经全体独立董事过半数同意提交审议[11][12] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[12] 专门委员会要求 - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[12] - 董事会专门委员会提前三日提供资料，保存至少十年[14] 会议相关规定 - 审计委员会事项经全体成员过半数同意提交，每季度至少一次[15][16] - 两名以上独立董事认为材料有问题可申请延期会议[15][22] 其他规定 - 独立董事每年现场工作不少于十五日[17] - 工作记录及资料保存至少十年[18] - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[19] - 公司保障独立董事知情权，提供工作条件等[22] - 履职费用公司承担，津贴标准经股东大会审议[23][24] - 制度由董事会制定修改、解释，经股东大会审议生效[26]

委员会构成与职责 - 薪酬与考核委员会由三名董事组成，独立董事占半数以上[4] - 负责制定董事、高管考核标准、薪酬政策与方案等[7] 会议规则 - 每年至少召开一次会议，提前三日通知委员[13] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议全体委员过半数通过[18] 薪酬流程 - 董事薪酬报董事会同意后股东大会审议，高管薪酬报董事会批准[8] - 考评先述职自评，再绩效评价，结果报董事会审议[11] 资料保存与细则生效 - 会议资料保存至少十年[23] - 细则自董事会决议通过生效，解释权归董事会[16][28]

公司基本信息 - 公司股票简称世龙实业，代码002748，上市于深圳证券交易所[8] - 公司属于“C26化学原料和化学制品制造业”，主要从事AC发泡剂、氯化亚砜等化工产品的研发、生产和销售[16] - 公司上市以来主营业务和历次控股股东均无变更[9] - 公司地处景德镇，公路、铁路交通便利，物流运输通畅[32] - 公司拥有6家子公司，产业覆盖氯碱化工、医（农）药中间体、精细化工等方面[32] - 公司是省级技术中心，建立了完善的技术创新体系[32] - 公司入选多个企业榜单，2018年、2023年入选“中国石油和化工民营企业100强”等[20] - 公司多项资质证书在有效期内，如非药品类易制毒化学品生产备案证明有效期至2024年03月21日等[26] - 江西世龙生物科技有限公司为子公司，注册资本5000万，总资产39,534,261.78元，净资产134,257,465.12元，营业收入 -33,984,868.03元，营业利润 -35,302,685.99元[66] - 江西世龙实业股份有限公司2023年年度报告披露公司人员信息[89] - 公司独立董事包括江金华、刘胜强、温乐[89] - 公司监事会由汪天寿、彭曙露、高中华三名监事组成，汪天寿任监事会主席[90][91] - 公司高级管理人员包括总经理、副总经理、总工程师、财务总监和董事会秘书[91] - 汪国清任公司董事长兼任总经理[92] - 李角龙任公司副总经理兼董事会秘书[92] - 报告期末在职员工数量合计1422人[111] - 生产人员专业构成人数为942人[111] - 公司员工总数为1422人，其中销售人员16人、技术人员354人、财务人员19人、行政人员91人[112] - 员工教育程度方面，研究生及以上4人、本科94人、大专215人、中专及高中471人、初中及以下638人[112] 财务数据 - 2023年公司营业收入20.91亿元，较2022年调整后数据减少19.33%[9] - 2023年归属于上市公司股东的净利润1829.11万元，较2022年调整后数据减少89.85%[9] - 2023年归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 - 589.88万元，较2022年调整后数据减少103.30%[9] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.02亿元，较2022年调整后数据增加9.17%[9] - 2023年基本每股收益0.076元/股，较2022年调整后数据减少89.88%[9] - 2023年稀释每股收益0.076元，较上年下降89.88%；加权平均净资产收益率1.37%，较上年下降13.02%[10] - 2023年末总资产22.59亿元，较上年末增长6.58%；归属于上市公司股东的净资产13.43亿元，较上年末增长0.06%[10] - 2023年四个季度营业收入分别为5.24亿元、4.87亿元、5.34亿元、5.45亿元[13] - 2023年四个季度归属于上市公司股东的净利润分别为1540.27万元、 - 2043.68万元、1148.78万元、1183.74万元[13] - 2023年非经常性损益合计2418.99万元，较2022年的159.32万元大幅增加[14] - 2023年公司实现销售收入209,080.69万元，同比下降19.33%；归属于上市公司股东的净利润1,829.11万元，同比下降89.85%[34] - 化工行业收入2,078,476,324.24元，占比99.41%，同比下降19.28%；热电行业收入1,750,345.88元，占比0.08%，同比下降31.49%；其他行业收入10,580,270.45元，占比0.51%，同比下降25.30%[35] - AC系列产品收入1,212,650,940.09元，占比58.00%，同比下降18.22%；氯碱系列产品收入589,902,127.85元，占比28.21%，同比下降6.79%；氯化亚砜系列产品收入115,570,569.73元，占比5.53%，同比下降34.55%[35] - 华东地区收入1,289,807,376.06元，占比61.69%，同比下降18.24%；华北地区收入212,398,575.92元，占比10.16%，同比下降16.90%；出口收入330,124,139.78元，占比15.79%，同比下降24.80%[36] - AC系列产品销售量355,843吨，同比下降1.36%；生产量366,861吨，同比下降2.74%；库存量5,068吨，同比下降6.55%[37] - 氯碱系列产品销售量392,830吨，同比增长12.76%；生产量581,579吨，同比下降28.43%；库存量3,350吨，同比增长12.64%[37] - 氯化亚砜系列产品销售量37,870吨，同比增长16.72%；生产量41,966吨，同比增长12.19%；库存量151吨，同比下降46.52%[37] - 医、农药中间体销售量9,646吨，同比下降24.86%；生产量10,036吨，同比下降23.80%；库存量1,319吨，同比增长41.94%[37] - 新材料助剂销售量5,973吨，同比下降9.28%；生产量1,734吨，同比增长47.91%；库存量733吨，同比增长51.78%[37] - 化工行业营业成本中，原材料占比39.36%，同比下降9.75%；能源动力占比39.90%，同比增长4.30%[39] - 前五名客户合计销售金额3.44亿元，占年度销售总额比例16.43%[40] - 前五名供应商合计采购金额8.79亿元，占年度采购总额比例67.67%[41] - 2023年销售费用1178.96万元，同比减少8.44%；管理费用1.19亿元，同比减少5.87%[41] - 2023年财务费用1285.21万元，同比增加0.85%；研发费用6784.53万元，同比增加4.40%[42] - 2023年研发人员数量155人，较2022年增加6.16%，占比12.35%[47] - 2023年研发投入金额6868.70万元，较2022年减少8.18%，占营业收入比例3.29%[47] - 2023年经营活动产生的现金流量净额1.02亿元，同比增加9.17%[49] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 -7411.30万元，同比增加12.26%[49] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额 -808.99万元，同比增加70.41%[49] - 本期营业收入下降，但经营性应收应付净增加现金流8000多万元，导致经营活动现金流与净利润存在差异[51][52] - 营业外收入4,803.76元，占利润总额比例0.02%；营业外支出4,958,118.81元，占比16.64%；其他收益11,244,854.71元，占比37.75%；信用减值损失28,001,198.85元，占比94.00%；资产减值损失 -2,496,733.15元，占比 -8.38%；资产处置收益 -649,798.05元，占比 -2.18%[53][54][55][56][57] - 2023年末应收账款占总资产比例3.10%，较年初下降2.10%；存货占比6.51%，较年初下降1.66%；固定资产占比45.16%，较年初下降6.34%；在建工程占比3.17%，较年初上升1.34%[57][58] - 2023年末长期借款占总资产比例2.21%，较年初下降5.58%，主要因提前偿还部分长期借款且一年内到期的银行长期借款转至一年内到期的非流动负债[59] - 报告期投资额74,323,823.42元，上年同期投资额84,805,789.43元，变动幅度12.36%[61] - 2023年度烧碱综合能耗324.64千克标煤/吨，单位产值能耗0.482吨标煤/万元[29] - 2023年度实际交易电价略低于2022年市场化交易价格，电力成本占生产成本约30%[30] 分红与股东回报 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 2023年度公司未提出现金红利分配预案，未分配利润累积滚存至下一年度以满足营运资金需求[115] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[116] 风险因素 - 公司存在市场、控制权、环保及安全生产、应收账款回收等风险因素[2] 会计师事务所 - 公司聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为会计师事务所[9] - 公司聘请大华会计师事务所为境内审计及内控审计机构，境内审计报酬95万元，内控审计报酬20万元[161] - 境内会计师事务所审计服务连续年限为12年，注册会计师李峰、杨七虎审计服务连续年限分别为2年、5年[161] 产品与市场情况 - 2023年化工行业面临上游能源高价格和下游弱需求的双重挤压，公司主要产品销售价格下跌，原材料采购成本下降[16] - 2023年烧碱市场高开低走，公司将推进产品产能释放，开发高浓度液碱产品[17] - 2023年双氧水市场先涨后跌，公司将拓展下游市场，优化产品定价机制[17] - 2023年氯化亚砜市场供需矛盾突出，下游需求疲软，丁酯市场因下游需求及出口减少，公司氯化亚砜系列产品销售价格大幅下降[18] - 报告期内，受下游医、农药行业产品市场及行业内开工率不足等因素影响，对氯苯甲醛和邻氯苯腈产品市场持续低迷，产品价格大幅下降[18] - 主要原材料采购中，煤炭采购额占比8.42%，工业盐占比11.61%，尿素占比22.86%，氢氧化钙占比4.34%[22] - 能源采购价格占生产总成本30%以上，上半年购电金额300137388.07元、数量460687000，下半年购电金额294054437.23元、数量469889360[22] - 主要产品产能利用率方面，双氧水（按27.5%计）为94.26%，氯化亚砜为76.77%，离子膜烧碱（折100%）为99.80%，水合肼（80%）为8.19%，AC发泡剂为86.42%[22][23] - 江西乐平化工园区—世龙科技园产品种类丰富，包括烧碱、氯气、氢气等多种产品[24][25] - 公司主要产品生产技术处于不同阶段，AC发泡剂处于成熟运用阶段，氯化亚砜处于成熟运用并改进阶段，水合肼处于运用改进阶段[22] - 公司具备AC发泡剂8万吨/年、氯化亚砜5万吨/年、离子膜烧碱30万吨/年、双氧水20万吨/年（按27.5%计）、80%水合肼2万吨/年等产能[31] - 公司已获得二十五项发明专利，掌握改良型AC发泡剂和二氧化硫全循环法生产高纯度氯化亚砜产品的生产技术，处于国内先进水平[32] - 公司形成完整循环经济产业，基本实现原料高效利用[31] 公司发展战略 - 公司未来将坚持实体经济与资本运营双轮驱动，以创新驱动为引擎，促进稳定、安全绿色和高质量发展[67] - 公司将推进产业结构优化升级，通过多种途径形成五大板块系列产品，包括基础化工、橡塑助剂、新型医（农）药染料中间体、日用化工、新型涂料助剂板块[67][68] - 基础化工板块以年产30万吨离子膜烧碱生产线为基础收购和延伸开发产品；橡塑助剂板块以年产8万吨AC发泡剂为基础延伸深加工[67] - 新型医（农）药染料中间体板块以年产5万吨氯化亚砜、2万吨80%水合肼为基础延伸开发新产品；日用化工板块以年产20万吨双氧水为基础延伸开发产品[67][68] - 2024年公司计划实现营业总收入221,806.14万元，净利润4,345.89万元[70] - 公司产品可根据市场需求自由切换，提高产品适应市场能力和综合竞争实力[69] - 未来将利用人员定位管理系统等平台，实现安全管理信息化、数字化、网络化、智能化[69] - 拟在产品产能、质量、安全环保提升改造及新技术开发等方面开展项目建设[69] - 推动数字化管理模式，加强数字化建设，实现生产高度数字化、网络化与智能化[69] - 全面实施“人才兴企”战略，加大人才引进和培训力度，优化人才队伍结构[69] - 完善市场营销网络，提升品牌知名度，建立快速反应的市场营销体系[70] - 加大研发投入，延链补链，寻找优质资源型企业进行收购或合作[70] - 利用资本市场融资优势，对企业与项目进行并购或投资，提升规模与盈利水平[70] 公司治理 - 报告期内公司召开一次股东大会、四次董事会会议、三次监事会会议[77,78] - 公司董事会由五名董事组成，其中独立董事三名；监事会由三名监事组成，其中职工代表监事一名[77,78] - 公司目前治理状况符合相关法律法规和规范性文件要求，与规定不存在重大差异[77,81] - 公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，拥有独立完整业务和自主经营能力[77,82] - 公司严格规范信息披露，指定《证券日报》《中国证券报》和巨潮资讯网为信息披露媒体和网站[78] - 公司通过多种方式与投资者沟通交流，维护与投资者长期稳定互动关系[80] - 公司建立内部审计部门，定期或不定期对相关情况进行审计和监督[80] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为5