证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2025-019 广州珠江钢琴集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 （二）注册资本：20,000 万元人民币。 （三）股权结构：珠江钢琴投资占 100%股比。 （四）公司类型：有限责任公司（法人独资）。 （五）经营范围：园区管理服务；游览景区管理；名胜风景区管理；旅游开 发项目策划咨询；酒店管理；票务代理服务；旅客票务代理；旅游业务；餐饮管 理；物业管理；房地产开发经营；住房租赁；非居住房地产租赁；商业综合体管 理服务；组织文化艺术交流活动；演出经纪；营业性演出；会议及展览服务；工 艺美术品及收藏品零售（象牙及其制品除外）；文具用品零售；日用品销售;办 公用品销售;玩具、动漫及游艺用品销售;服装服饰零售;鞋帽零售;化妆品零售； 体验式拓展活动及策划；休闲观光活动；广告发布；以自有资金从事投资活动； 自有资金投资的资产管理服务；项目策划与公关服务;因私出入境中介服务;数字 创意产品展览展示服务;市场营销策划;市场调查（不含涉外调查）;商务代理代 办服务;旅行社服务网点旅游招徕、咨询 ...

新策略 - 公司拟以20000万元自有资金设立全资子公司文之旅公司[3] - 文之旅公司注册资本20000万元，公司占股比100%[4] - 设立子公司可推动文旅产业化发展，形成新经济增长点[7]

文章核心观点 珠江钢琴发布2024年年度报告，营收下滑，净利由盈转亏 [1] 公司业绩情况 - 2024年公司实现营业收入6.77亿元，同比下降40%；归属于上市公司股东的净亏损2.36亿元 [1] - 2024年公司营业收入677,173,599.36元，较2023年的1,128,017,548.03元下降39.97%；归属于上市公司股东的净利润为 -235,622,547.97元，较2023年的5,878,519.31元下降4,108.20% [1] - 2024年末公司总资产3,986,116,422.59元，较2023年末的4,556,719,589.77元下降12.52% [1] 公司管理层情况 - 公司董事长为58岁的李建宁，总经理兼副董事长为53岁的肖巍，董秘为39岁的杨小强 [2] - 李建宁1990年入职珠江钢琴，现任中国乐器协会第八届理事会副理事长等职 [2] - 肖巍1995年入职珠江钢琴，现任全国乐器标准化委员会副主任委员等职 [2] - 杨小强曾任职于广东省高速公路有限公司，现任珠江钢琴纪委委员等职 [2] 管理层薪酬情况 - 2020 - 2024年李建宁薪酬分别为90.52万元、86.32万元、151.7万元、84.69万元、79.02万元，2024年较上一年减少7%，降薪5.67万元 [3] - 2020 - 2024年肖巍薪酬分别为87.68万元、86.12万元、151.9万元、84.68万元、79.18万元，2024年较上一年减少7%，降薪5.56万元 [3] - 2022 - 2024年杨小强薪酬分别为35.99万元、40.57万元、45.84万元，2024年较上一年增加11%，加薪5.27万元 [3]

业绩说明会安排 - 公司定于2025年4月17日15:00 - 16:00举行2024年度业绩说明会[2] - 采用网络远程方式在全景网“投资者关系互动平台”举行[2] 参会人员 - 董事长李建宁、独立董事张新、董秘杨小强、财务负责人林建青出席[2] 问题征集 - 投资者可于2025年4月14日12:00前访问指定网址或扫码进入问题征集页面[2]

资产与商誉 - 舒密尔管理有限责任公司资产组账面金额为64,966,941.99元[4] - 全部商誉账面价值为19,318,437.79元[6] - 包含商誉的资产组账面价值为84,285,379.78元[6] 业绩预测 - 2025 - 2029年预测期营业收入增长率1.08%至1.83%，净利润38,298,020.00元[8] - 2030年及以后稳定期利润率14.13%，净利润13,217,933.64元[8] 减值情况 - 整体商誉减值准备为19,318,437.79元[10] - 本年度商誉减值损失为17,386,594.01元[10]

内部控制 - 2024年12月31日为内部控制评价基准日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围有9个全资和5个控股子公司，资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 制定财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[39][41][42] - 监事会等机构对内部控制定期和不定期检查、评价和汇报[36] - 董事会下设审计委员会，设独立审计部为内部审计机构[37] 制度建设 - 2024年制定《管理人员绩效考核方案》，推行“岗位 + 绩效”薪酬结构[11] - 2024年修订《安全生产责任制》等安全管理制度[12] - 2024年制定《银行存款业务管理制度》和《应收账款管理制度》[14] - 2024年修订与优化《公务大客车管理制度》[18] - 制定多项制度规范各业务内控管理[17][20][23] - 明确对外担保事项实施程序[24] - 规范外包业务内控管理并全过程监控[25] - 建立全面预算管理体系，实行子公司年度经营业绩评价和考核机制[27] 知识产权 - 2024年对42件拟使用图样进行海内外商标注册申请、47件商标申请续展[19] - 2024年提出72项专利申请，获授权专利67项，其中发明专利16项[19] - “Pearl River珠江”和“Kayserburg恺撒堡”商标入选第一批轻工业重点商标保护名录[19] 产品研发 - 2024年新增产品型号钢琴41款，开展新材料、新工艺改进试验239项[22] - 建立“三位一体”科技创新体系，规范研发与成果转化关键环节[22] 品牌建设 - 2024年企业品牌强度为931，品牌价值为57.30亿元，位列轻工行业第9名[30] - 2024年成功入选广州文化企业30强[30] 其他 - 2024年投入约515万元进行技术改造[12] - 2024年主办多场公益活动，累计签约院校121所设立奖学金[13] - 2024年对1930余份合同开展法律审查，形成72份常用范本，发布9篇《合规建议函》[31][32] - 2024年运用RFID系统对成品自动报产与仓库出入库自动统计，并与NCC系统对接[34] - 公司于2010年通过国家AAAA级标准化良好行为企业[29] - 公司参与四十八项国家、行业标准、团体标准、规范的起草工作[29]

业绩总结 - 2024年公司营业收入6.77亿元，同比下降39.97%[2] - 2024年归属上市公司股东净利润 - 2.36亿元，同比下降4108.20%[2] - 2024年归属上市公司股东扣非净利润 - 2.35亿元，同比下降409.55%[2] - 截至2024年12月31日，公司资产总额39.86亿元，同比下降12.52%[2] 公司治理 - 2024年公司董事会成员7名，其中独立董事4名[3] - 2024年公司召开8次董事会，审议通过四十项议案[4] - 2024年召开3次股东大会，共审议通过十三项议案[6][7] 内部管理 - 公司现有内部控制适应管理要求，重大方面制度合理且贯彻执行[9] - 监事会等负责公司内部监督工作[10] - 报告期内公司无对外担保事项[10] - 公司设总法律顾问等，聘律所做常年法律顾问[10] 未来展望 - 2025年深化落实“十四五”战略规划，围绕“一坚持三改变”发展[11] - 2025年加强人才储备，完善年轻干部培养计划，建后备人才库[11] - 2025年对符合条件下属企业经理层实行任期制和契约化管理[11] - 2025年建立企业中长期激励机制[11] - 2025年完善内控制度建设，加强风险研判与防范[11] - 公司严格履行信息披露义务，加强投资者关系管理[12]

会计政策变更 - 2025年3月27日会议审议通过会计政策变更议案[3] - 依据2024年12月财政部文件，自2024年1月1日起执行[3] - 采用追溯调整法调整可比期间报表[5] 数据影响 - 2024年度合并报表营业成本受影响1453633.07万元[8] - 2023年度合并报表营业成本受影响1718168.18万元[8] - 2024年度合并报表销售费用受影响 - 1453633.07万元[8] - 2023年度合并报表销售费用受影响 - 1718168.18万元[8] 审议情况 - 变更事项经审计委员会、董事会、监事会审议通过[6][7][8][9]

新策略 - 公司拟用不超6.26亿元闲置自有资金现金管理[1][2][3] - 母公司投资额度不超25000万元[2] - 广州珠江恺撒堡钢琴有限公司等多家子公司有对应投资额度限制[2]

业绩总结 - 公司2024年度会计无重大遗漏和虚假记载，财务报告真实反映状况和成果[5] - 2024年聘请立信会计师事务所审计，出具标准无保留意见报告[8] 会议情况 - 2024年监事会召开四次会议[2] 未来展望 - 2025年完善监事会工作和运行机制，定期开会[9] - 2025年以财务监督为核心，加强重点领域监督[9] - 2025年提升监事履职能力，学习法规政策[9]