投资情况 - 2021年公司通过子公司对南京嘉远增资2.4亿元，占股16.70%，截至2023年末，该项投资已计提公允价值变动23486.23万元，账面价值513.77万元[6] 子公司经营 - 子公司旗下澳门3500店2021年上半年采购84299544.39澳门元商品，当年销售金额为0，2022及2023年度仅有零星销售；截至2023年末，商品账面价值96407.92澳门元（折合人民币85195.68元）[8] 财务数据 - 截至2023年12月31日，公司合并财务报表中存货账面价值为73002071.71元，存货跌价准备145491206.04元[11] - 截至2023年12月31日，公司由于诉讼事项确认预计负债余额23223122.51元[13] - 2023年末公司资产总计596,659,900.45元，较期初下降24.51%[21] - 2023年末流动资产合计573,261,249.71元，较期初增长37.92%[21] - 2023年末非流动资产合计217,066,824.62元，较期初增长19.90%[21] - 2023年末负债合计224,330,036.40元，较期初下降20.87%[23] - 2023年末流动负债合计150,732,264.57元，较期初下降21.80%[23] - 2023年末非流动负债合计73,597,771.83元，较期初下降18.92%[23] - 2023年末股东权益合计372,329,864.05元，较期初下降26.53%[23] - 2023年末归属于母公司股东权益合计371,389,098.78元，较期初下降26.58%[23] - 2023年末少数股东权益为940,765.27元，较期初下降1.92%[23] - 2023年末货币资金为113,746,708.27元，较期初增长7.00%[21] - 营业总收入本期为2.8954443884亿元，上期为2.2989154803亿元[28] - 营业总成本本期为3.0842787744亿元，上期为2.7636043047亿元[28] - 净利润本期净亏损8906.992752万元，上期净亏损4142.986257万元[28] - 经营活动产生的现金流量净额本期为378.479903万元，上期为3125.927626万元[30] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 1.8867750182亿元，上期为614.43169万元[30] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 1653.236449万元，上期为 - 2526.549408万元[30] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 1.9630370468亿元，上期为1348.850541万元[30] - 基本每股收益本期为 - 0.1250，上期为 - 0.0551[28] - 稀释每股收益本期为 - 0.1250，上期为 - 0.0551[28] - 综合收益总额本期为 - 1.3448936097亿元，上期为 - 6674.72281万元[28] - 2023年归属于母公司股东权益本年增减变动金额为 -134,489,360.97元[32] - 2022年前期差错更正使归属于母公司股东权益减少176,937,394.13元[37] - 2022年归属于母公司股东权益本年增减变动金额为 -66,747,228.10元[37] - 2023年末货币资金为7,647,418.50元，较上年年末增长约90.57%[42] - 2023年末应收账款为177,780,048.24元，较上年年末增长约58.60%[42] - 2023年末预付款项为570,258.35元，较上年年末减少约97.99%[42] - 2023年末其他应收款为726,450,730.44元，较上年年末减少约8.46%[42] - 2023年末存货为72,509,400.77元，较上年年末增长约778.84%[42] - 2023年末长期股权投资为153,555,663.27元，较上年年末增长约41.45%[42] - 2023年末资产总计为1,191,665,709.00元，较上年年末增长约0.97%[42] - 流动负债期末余额为92,599,843.44元，上年年末余额为81,544,035.80元[45] - 非流动负债期末余额为53,358,116.50元，上年年末余额为58,105,876.22元[45] - 负债合计期末余额为145,957,959.94元，上年年末余额为139,649,912.02元[45] - 营业收入本期金额为116,002,785.65元，上期金额为114,309,568.61元[48] - 营业利润本期金额为1,643,250.60元，上期金额为33,550,603.27元[48] - 净利润本期净亏损5,183,433.97元，上期盈利121,914,855.21元[48] - 经营活动产生的现金流量净额本期为52,104,321.32元，上期为 - 71,088,536.64元[50] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 47,431,654.05元，上期为76,922,865.72元[50] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 6,430,073.80元，上期为 - 4,047,555.62元[50] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 1,744,095.09元，上期为1,821,279.88元[50] - 2023年末公司注册资本和股本均为712,519,844元[56] - 2023年度股东权益合计本期减少5,183,433.97元，年末余额为1,040,524,315.09元[52] - 2022年度股东权益合计本期增加121,914,855.21元，年末余额为1,045,707,749.06元[54] 审计情况 - 审计对公司财务报表发表保留意见[5] - 审计无法获取充分适当证据判断对南京嘉远投资交易的合理性[6] - 审计因关键审计证据缺失无法判断子公司澳门3500店2021年海外大额采购商品交易的合理性[8] - 审计将存货跌价准备和预计负债作为关键审计事项[11][13] 其他 - 截至2023年12月31日，集团纳入合并范围的子公司共23户，比上年减少2户[59] - 公司主要从事服饰的研发设计、品牌推广和零售管理[58] - 财务报表于2024年4月26日经董事会决议批准报出[59]

摩登大道时尚集团股份有限公司 独立董事仉鹏 2023 年度述职报告 作为摩登大道时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，在 2023 年度，本人严格按照《公司法》《上市公司独立董事规则》《上市公司独立董事管 理办法》《上市公司治理准则》《公司章程》以及公司《公司独立董事工作制度》 等有关法律、法规、部门规章的规定和公司制度的相关规定，恪尽职守，勤勉尽责， 促进公司的规范运作，维护全体股东尤其是中小股东的利益，充分发挥独立董事的 作用。2021 年 1 月 18 日，经公司 2021 年第一次临时股东大会审议批准，选举本人 为第五届董事会新任独立董事，现将本人 2023 年度担任公司独立董事的履职情况报 告如下： 一、独立董事的基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 仉鹏先生，中国国籍，1983年出生，无境外永久居留权，本科学历。现任睿合 私募股权基金管理（深圳）有限公司副总经理。曾任福建实达集团股份有限公司法 务总经理、深圳市安兰资本投资有限公司董事兼风控经理、西藏安兰企业管理有限 公司董事、深圳腾邦物流股份有限公司法务总经理、比亚迪股份有限公司法务经理。 仉鹏先生拥有多年风控、法务和投资工 ...

薪酬方案 - 方案适用时间为2023年1月1日至12月31日[1] - 基本薪酬按月平均发放[2] - 绩效薪酬根据2023年绩效考核结果发放[2] 人员薪酬 - 总经理林毅超2023年税前报酬总额为153.1万元[1] - 副总经理魏勇2023年税前报酬总额为147.6万元[1] - 离任副总经理、董事会秘书翁文芳2023年税前报酬总额为103.2万元[1] 税务说明 - 薪酬均为税前金额，个税由公司代扣代缴[3]

业绩数据 - 2023年度归母净利润为-8905.0478万元，累计可供分配利润为-15.0252486675亿元[4] - 2023年度利润分配预案为不进行现金分红、送股和资本公积转增股本[4][5] 资金安排 - 拟向银行申请不超5亿元综合授信额度，总担保金额不超5亿元[7] - 拟用闲置自有资金买不超5亿元理财产品，资金可循环使用[8] 议案审议 - 多项2023年度议案以6票同意通过，部分需提交股东大会[1][2][3][4][6][7][8][9][10][11] - 2023年度高级管理人员薪酬议案以4票同意、2票回避通过[10] - 补选魏勇为第六届董事会提名委员会委员议案以5票同意通过[12] 其他事项 - 拟继续聘请审计机构为2024年度审计机构，预计费用210万元[12] - 2023年年度股东大会于2024年5月21日现场和网络投票结合召开[16]

摩登大道时尚集团股份有限公司董事会 关于 2023 年度无法表示意见的内控审计报告涉及事项的专项说明 鉴于中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"中喜所"）对摩登大道 时尚集团股份有限公司（以下简称"公司"）出具了无法表示意见的内控审计报 告，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、规章制度的要求，公司 董事会对无法表示意见的内控审计报告涉及事项进行专项说明如下： 一、无法表示意见涉及事项的详细情况 如中喜特审 2024T00371 号《关于摩登大道时尚集团股份有限公司非经营性 资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明》中所述，公司原控股股东广州瑞 丰集团股份有限公司（以下简称："瑞丰集团"）占用公司资金 24,193.38 万元 尚未归还。中喜所无法判断与上述事项相关的财务报告内部控制的有效性及广泛 性。 二、发表无法表示意见的理由和依据 由于公司原控股股东瑞丰集团占用公司资金 24,193.38 万元尚未归还，中喜 所无法对公司内部控制的有效性发表意见。 三、相关事项对公司内部控制有效性的影响 由于审计范围受到限制，中喜所未能实施必要的审计程序以获取发表意见所 需的充分、适当证据，因此，中喜所无 ...

关于摩登大道时尚集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审核报告 中喜特审 2024T00371 号 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 邮编：100062 电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net | | | | 内 容 | 页 次 | | --- | --- | | 一、关于摩登大道时尚集团股份有限公司非经营性资金占用 1-2 及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告 | | | 二、2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 3 汇总表 | | | 三、大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表 4 | | | 四、会计师事务所营业执照及资质证书 | | 中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP） 关于摩登大道时尚集团股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项说明 中喜特审2024T00371号 摩登大道时尚集 ...

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事陈凯敏、裘爽、黄淑英独立性进行评估[1] - 2023年度独立董事任职期间无违反独立性要求情形[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月29日[2]

投资情况 - 2021年6月控股孙公司向南京嘉远投入2.4亿元，持股16.70%[1] - 截至2023年末，南京嘉远投资计提公允价值变动23486.23万元，账面价值513.77万元[2] 财务问题 - 2021年上半年澳门3500店铺采购8430万澳门元货品[4] - 2021年度财报少计提存货跌价准备18483494.13元[4] 审计情况 - 2021 - 2023年中喜所均出具保留意见审计报告[1][2][4] 应对措施 - 2023年8月修订投后管理和境外货品采购制度[11]

公司风险警示与处罚 - 2023年6月30日起公司股票被实施其他风险警示，因中喜所出具无法表示意见的内部控制审计报告[3] - 2024年2月27日公司收到《行政处罚事先告知书》，中国证监拟对公司警告并处580万元罚款[3] - 自2020年1月13日起公司股票交易被实行其他风险警示，简称变为“ST摩登”，涨跌幅限制为5%[2] - 2023年8月17日，因信息披露违规，广东证监局对公司董事长等采取出具警示函措施[92] - 2023年9月14日，因未按时披露报告，深交所对公司部分董监高给予公开谴责或通报批评处分[92] - 2024年2月27日，因涉嫌信息披露违法违规，广东证监局拟对董事长林毅超等董监高给予警告并罚款，林毅超拟被罚190万元[92] - 2023年8月17日，公司因信息披露违规被中国证监会出具警示函[197] - 2023年9月14日，公司因信息披露违规被证券交易所公开谴责[197] - 2024年2月27日，公司因信息披露违法违规被中国证监会给予警告并处以580万元罚款[197] - 董事林毅超因信息披露违法违规，2024年2月27日被处以260万元罚款[198] - 董事翁文芳因信息披露违法违规，2024年2月27日被处以100万元罚款[198] - 董事魏勇因信息披露违法违规，2024年2月27日被处以130万元罚款[199] - 董事陈凯敏因信息披露违法违规，2024年2月27日被处以50万元罚款[199] 审计报告情况 - 2023年度中喜所为本公司出具保留意见的财务报表审计报告[3] - 中喜所对南京嘉远投资和澳门3500店采购事项进行审计程序后，仍无法判断交易合理性 [187] - 公司认为暂时无法确定保留意见事项对2023年12月31日财务状况、2023年度经营成果及现金流量的具体影响 [187] - 截至报告披露日，审计报告中相关事项未达消除保留意见标准，董事会将继续推进消除措施 [185] - 会计师事务所无法对公司财务报告内部控制的有效性发表意见[135][138] 利润分配计划 - 公司计划2023年不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] 股权结构变化 - 2023年10月31日原控股股东瑞丰集团所持公司股份完成拍卖过户，截止2023年12月31日公司无控股股东[9] 财务数据 - 2023年营业收入289,544,438.84元，较2022年增长25.95%[10] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为 -89,050,478.00元，较2022年下降115.09%[10] - 2023年经营活动产生的现金流量净额为31,259,276.26元，较2022年增长725.92%[10] - 2023年末总资产596,659,900.45元，较2022年末下降24.50%[11] - 2023年末归属于上市公司股东的净资产371,389,098.78元，较2022年末下降26.58%[11] - 2023年非经常性损益合计17,949,414.54元[14] - 2023年第一至四季度营业收入分别为90,491,706.98元、66,855,895.10元、57,468,599.80元、74,728,236.96元[13] - 2023年我国社会消费品零售总额39.4万亿元，比2022年增长7.97% [24] - 2023年我国服装、鞋帽、针纺织品零售额1.2万亿元，同比增长11.6% [24] - 2023年公司营业收入2.895亿元，同比增长25.95%，海外收入1.583亿元，同比上升46.04%[30] - 2023年批发零售业（线下）收入2.713亿元，同比增长30.91%，服饰及配件（代理品牌）收入1.046亿元，同比增长68.51%[30][31] - 2023年广州迈远总营收下滑19%至3.76亿元，总利润下滑34%至1685万元[29] - 截至2023年末，对南京嘉远投资已计提公允价值变动2.349亿元，账面价值513.77万元[29] - 2023年公司认缴3500万元设立汇融嘉能友创基金，占比3.846%，已过会投资项目4个[29] - 2023年澳门地区店铺6家，国际地区店铺收入同比上升46.04%[28] - 2023年直营销售2.539亿元，同比增长38.83%，加盟销售1735.85万元，同比下降28.61%[31] - 2023年公司门店合计营业收入120,183,615.26元，店面平效37,082.26元[33] - 2023年批发零售业务销售量366,128件，同比增39.11%；生产量183,972件，同比降37.37%；库存量485,532件，同比降27.28%[34] - 2023年前五名客户合计销售金额27,909,422.11元，占年度销售总额比例9.64%[36] - 2023年前五名供应商合计采购金额19,027,034.02元，占年度采购总额比例21.59%[37] - 2023年销售费用156,291,178.68元，同比涨12.88%；管理费用57,882,856.30元，同比涨3.31%；财务费用1,992,490.35元，同比涨217.71%；研发费用5,230,053.88元，同比降17.78%[37][38][39][40] - 2023年办公、差旅等其他费用32,913,697.10元，同比增59.73%；门店租金与使用权资产折旧16,150,111.16元，同比降19.74%[40] - 2023年商场管理费22,148,463.60元，同比增9.84%；广告费用11,701,141.32元，同比降5.11%；门店装修费用15,916,155.31元，同比增40.86%[41] - 2023年品牌费用8,996,501.26元，同比增17.04%；仓储物流费用3,708,500.30元，同比增16.92%[42] - 线上销售营业收入1609.28万元，营业成本764.90万元，毛利率52.47%，同比分别增减-12.86%、-13.18%、0.18%[45] - 直营销售营业收入2.54亿元，营业成本6805.48万元，毛利率73.20%，同比分别增减38.83%、14.95%、5.56%[45] - 加盟销售营业收入1735.85万元，营业成本757.82万元，毛利率56.34%，同比分别增减-28.61%、119.75%、-29.48%[45] - 服饰及配件存货余额4633.49万元，同比下降29.35%，主要因销售市场回暖及处理旧货品[47] - 存货跌价准备合计7094.37万元，其中2023年以前5979.35万元，2023年季节636.61万元，2024年季节478.41万元[48] - 2023年经营活动现金流入2.99亿元，同比降9.4%；流出2.69亿元，同比降17.9%；流量净额3125.93万元，同比升725.92%[51] - 2023年投资活动现金流入1.74亿元，同比升43.94%；流出1.68亿元，同比降45.84%；流量净额614.43万元，同比升103.26%[51] - 2023年筹资活动现金流出2526.55万元，同比升52.82%；流量净额 - 2526.55万元，同比降52.82%[51] - 2023年投资收益454.23万元，占利润总额 - 5.13%；公允价值变动损益13.26万元，占 - 0.15%；资产减值 - 2242.70万元，占25.33%[53] - 2023年末货币资金1.14亿元，占总资产19.06%；应收账款5675.75万元，占9.51%；存货7300.21万元，占12.24%[54] - 2023年末合同负债4782.28万元，占总资产8.02%；租赁负债4733.91万元，占7.93%[55] - 以公允价值计量的金融资产期初2.28亿元，本期公允价值变动467.49万元，期末1.63亿元[55][57] - 年末受限货币资金账面价值1217.95万元，受限原因为保证金及司法冻结[57] - 报告期投资额35,000,000元，上年同期为0，变动幅度100%[58] - 广州狮丹贸易2023年营收28,027,751.15元，较上年下降12.99%，净利润-14,845,245.44元，较上年下降348.44%[71] - 卡奴迪路国际2023年营收133,398,219.73元，较上年上升53.61%，净利润10,971,241.82元，较上年上升135.2%[72] - 广州连卡福名品管理2023年营收59,903,357.14元，较上年上升3.92%，净利润-30,064,634.28元，较上年下降15,593.58%[73] - 广州美年时尚品牌管理2022年营收45,956,438.47元，较上年上升25.49%，净利润-21,768,228.75元，较上年下降52.28%[74] - 广州美年时尚服饰贸易2023年营收58,502,039.06元，较上年上升12.36%，净利润-32,750,769.32元，较上年下降14.42%[75] 市场环境与消费趋势 - 2023年中国GDP增长4.16%，社会消费品零售总额同比增长7.97%，服装类商品零售类值同比增长11.63%[17] - 消费者呈现情感与理性需求特点，注重品质、体验和质价比[17] - 货币通胀等不利因素显现，中高端消费者购买意愿下降，消费信心恢复需时间[24] 公司业务情况 - 公司主要业务为自有品牌卡奴迪路高级男装业务和国际一二线服装品牌代理业务[20][21] - 自有品牌卡奴迪路客群定位35 - 50岁高净值人群，以“风从东方来”为理念，融入中国元素[21] - 公司在澳门金沙集团旗下多地设店开展代理业务，巴黎人全球顶级时尚买手店ANTONIA面积约1500平方米[21] - 截至2023年12月31日线下门店共129家，直营店82家，加盟店47家，卡奴迪路品牌店127家[23] - 自有品牌在天猫、淘宝等多平台销售，具备线上、线下全渠道运营能力[23] - 公司自有品牌卡奴迪路业务收入1.82亿元，同比上升21.91%[25] - 国际品牌代理业务收入同比增长37.85%[25] - 截至2023年12月31日，公司品牌门店总数为129家，2023年关闭21家，新设14家[25] - 营销推广全年落地16场次咖啡快闪和13场次高端品鉴活动[27] - 公司聚焦优化商业系统布局，在多地核心商圈开出自营店铺[25] - 公司对品牌经营组织架构、人员梯队建设进行“简优增”改革[25] - 电商启动抖音直播2.0项目，升级运营商并调整完善多方面内容[26] - 产品设计春夏汲取“咏春”灵感，秋冬探寻元素融合[26] - 品牌设计团队创造新品牌元素并运用于服饰[26] - 品牌第六代零售空间形象“辉金”设计完成，落地装修数十家[26] - 2023年DIRK BIKKEMBERGS品牌全球店铺15家，公司计划开拓东欧、中亚市场开新店[28] - 报告期内直营门店新开14家，关闭13家，加盟门店新开3家，关闭8家[31] - 报告期末直营门店82家，总面积14906.15平方米，平均店效309.70万元[31] - 2023年公司新增14家门店，含3家加盟店和11家自营店，主要分布在湖南、新疆等地[33] - 公司主营男装业务采取直营与加盟结合、线上与线下销售互补的多元化销售模式[44] - 自有品牌卡奴迪路目标客户为35 - 50岁高净值人群，春夏产品价格1380 - 2980元，秋冬3380 - 6980元[49] - 自有品牌BIKKEMBE RGS目标客户为运动时尚人士，产品价格1000 - 2800元，主要销售于境外城市[49] - 公司与广州市高首荟商务顾问有限公司合作，代运营抖音 - 卡奴迪路服饰旗舰店、小红书 - 卡奴迪路服饰旗舰店，每月结算服务费并每年按约定比例结算佣金[47] - 公司报告期内无新增开设或关闭的线上渠道，已开设的线上渠道调整对经营无重大影响[46] - 公司制定线下运营、活动、推广、媒体、布展及电商推广等运营方案应对消费市场变化[49] - 2023年举办2次订货会，2月5日订货金额2.24亿元，同比降30%；7月19日订货金额1.89亿元[51] 公司未来规划 - 2024年公司工作重心围绕运营和发展，将探索新增长引擎，寻求新发展赛道[76] - 公司

会议情况 - 第六届监事会第二次会议于2024年4月26日召开，3名监事全出席[1] - 12项议案均3票同意通过，需提交股东大会审议[1][2][3][4][6][7][8][10][11] 业绩与财务 - 2023年度拟不进行利润分配[3] - 2023年无新增关联方违规占用资金情况[7] 审计安排 - 拟继续聘请中喜会计师事务所为2024年度审计机构[8][9]