整体财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入16.67亿元，同比增长15.36%；年初至报告期末营业收入38.94亿元，同比减少38.20%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润6824.01万元，同比增长108.60%；年初至报告期末为 -8.23亿元，同比增长7.66%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润6270.78万元，同比增长107.86%；年初至报告期末为 -8.41亿元，同比增长13.13%[5] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额15.90亿元，同比增长143.60%[5] - 本报告期末总资产82.26亿元，较上年度末减少20.18%；归属于上市公司股东的所有者权益10.66亿元，较上年度末减少43.56%[6] - 本报告期非经常性损益合计553.23万元，年初至报告期期末合计1823.99万元[7] - 营业收入为38.9388228364亿美元，较上期减少38.20%，主要受持续疫情防控及省考延期双重影响[10] - 销售商品、提供劳务收到的现金为57.3000031204亿美元，较上期增长52.23%，主要因2021年第三季度收款金额小于退费金额形成当期负数所致[10] - 2022年第三季度公司实现归属于上市公司股东的净利润0.68亿元，同比增长108.60%，环比增长115.98%[14] - 2022年第三季度公司实现营业收入16.67亿元，同比增长15.36%[14] - 2022年第三季度公司销售费用同比下降25.45%，管理费用同比下降49.75%[14] - 归属于母公司所有者权益合计本期为10.6612709818亿美元，上期为18.888187542亿美元[20] - 营业总收入本期为38.9388228364亿美元，上期为63.0119411942亿美元[21] - 营业总成本本期为48.8917246544亿美元，上期为73.4289399686亿美元[21] - 营业利润本期亏损9.6513188958亿美元，上期亏损8.9030690453亿美元[22] - 净利润本期亏损8.226955753亿美元，上期亏损8.9090208638亿美元[22] - 基本每股收益本期为 -0.13，上期为 -0.14[23] - 稀释每股收益本期为 -0.13，上期为 -0.14[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为57.3000031204亿美元，上期为37.6400907538亿美元[24] - 其他综合收益为1320万美元[20] - 盈余公积为4500万美元[20] - 经营活动现金流入小计为57.8009381321亿美元，上年同期为38.4693443438亿美元[25] - 经营活动现金流出小计为41.9045494632亿美元，上年同期为74.9275461810亿美元[25] - 经营活动产生的现金流量净额为15.8963886689亿美元，上年同期为 - 36.4582018372亿美元[25] - 投资活动现金流入小计为4.8327860510亿美元，上年同期为93.5361536196亿美元[25] - 投资活动产生的现金流量净额为2.3208242173亿美元，上年同期为98.4148281090亿美元[25] - 筹资活动现金流入小计为43.69亿美元，上年同期为43.69亿美元[26] - 筹资活动现金流出小计为33.5349772294亿美元，上年同期为42.1052829226亿美元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 33.5349772294亿美元，上年同期为1.5847170774亿美元[26] - 现金及现金等价物净增加额为 - 15.1266267268亿美元，上年同期为 - 39.7521592492亿美元[26] - 期末现金及现金等价物余额为4.5714333688亿美元，上年同期为19.7482056420亿美元[26] 资产负债项目关键指标变化 - 货币资金期末金额4.57亿元，较期初减少76.80%，主要系偿还到期银行借款所致[9] - 交易性金融资产期末金额100.38万元，较期初减少99.71%，主要系理财产品到期赎回所致[9] - 短期借款期末金额2.00亿元，较期初减少93.65%，主要系偿还到期银行借款所致[9] - 合同负债期末金额47.36亿元，较期初增长54.58%，主要系省考联考推迟，收入确认和协议班退费相应延期所致[9] - 应付职工薪酬为5.6649224039亿美元，较上期增长33.96%，主要系应付未付工资及疫情期间社保及住房公积金缓交所致[10] - 2022年9月30日货币资金为4.5715653688亿元，1月1日为19.7036127264亿元[17] - 2022年9月30日交易性金融资产为100.377425万元，1月1日为3.4672662174亿元[17] - 2022年9月30日流动资产合计7.2139827448亿元，1月1日为26.1536127828亿元[17] - 2022年9月30日非流动资产合计75.0426837657亿元，1月1日为76.8982224742亿元[18] - 2022年9月30日流动负债合计65.3010083256亿元，1月1日为76.8699908775亿元[19] - 2022年9月30日非流动负债合计6.2948031333亿元，1月1日为7.2940335749亿元[19] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数为162,755人[12] - 鲁忠芳持股比例为41.36%，持股数量为25.5054926亿股，其中质押14.37543359亿股[12] - 李永新持股比例为18.35%，持股数量为11.31070121亿股，其中质押7.91586641亿股[12] - 王振东持股比例为13.83%，持股数量为8.52885418亿股，其中质押4.24793884亿股，持有无限售条件股份2.13221355亿股[12] - 北京中公未来信息咨询中心（有限合伙）持股比例为1.30%，持股数量为8000万股，持有无限售条件股份8000万股[12] - 公司控股股东、实际控制人鲁忠芳和李永新系母子关系，二者与北京中公未来信息咨询中心（有限合伙）构成一致行动人[13] - 周夏耘与周晖为父子关系、周夏耘与周丽为父女关系[13] 关联交易情况 - 2019 - 2020年公司与关联方关联交易涉及金额共计12.32395亿元，其中2019年为1.96335亿元、2020年为10.3606亿元，分别占公司最近一期经审计净资产的6.65%和30.19%[15][16] 业务线数据关键指标变化 - 2022年第三季度公司实现营业收入16.67亿元，同比增长15.36%，其中线上培训收入6.42亿，同比增长29.36%[14]

公司整体财务数据关键指标变化 - 公司2022年上半年营业收入为22.27亿元，上年同期为48.56亿元，同比减少54.15%[11] - 公司2022年上半年归属于上市公司股东的净利润为 - 8.91亿元，上年同期为 - 0.97亿元，同比减少816.95%[11] - 公司2022年上半年经营活动产生的现金流量净额为 - 9.04亿元，上年同期为 - 1.70亿元，同比减少431.85%[11] - 公司2022年上半年基本每股收益为 - 0.14元/股，上年同期为 - 0.02元/股，同比减少600.00%[11] - 公司2022年上半年加权平均净资产收益率为 - 61.73%，上年同期为 - 2.30%，同比减少59.43%[11] - 公司2022年上半年末总资产为89.62亿元，上年度末为103.05亿元，同比减少13.04%[11] - 公司2022年上半年末归属于上市公司股东的净资产为9.98亿元，上年度末为18.89亿元，同比减少47.17%[11] - 2022年公司营业总收入22.27亿元，比上年同期下降54.15%；归属于上市公司股东的净利润-8.91亿元，比上年同期下降816.95%；扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为-9.04亿元，较上年同期下降431.85%[27] - 报告期内公司营业成本同比下降40%，销售费用同比下降28%，经营活动产生的现金流量净额同比增长210%[28] - 本报告期营业收入22.27亿元，上年同期48.56亿元，同比减少54.15%[38] - 本报告期营业成本16.10亿元，上年同期26.85亿元，同比减少40.04%[38] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额10.33亿元，上年同期-9.39亿元，同比增长210.00%[38] - 本报告期投资活动产生的现金流量净额3.10亿元，上年同期-8.58亿元，同比增长136.20%[39] - 本报告期筹资活动产生的现金流量净额-21.88亿元，上年同期-5.93亿元，同比减少268.85%[39] - 2022年6月30日货币资金为1,125,206,088.93元，较1月1日的1,970,361,272.64元减少[101] - 2022年6月30日交易性金融资产为2,174,249.66元，较1月1日的346,726,621.74元大幅减少[101] - 2022年6月30日应收账款为40,173,740.04元，较1月1日的40,374,842.27元略有减少[101] - 2022年6月30日流动资产合计1,395,466,759.27元，较1月1日的2,615,361,278.28元减少[102] - 2022年6月30日非流动资产合计7,566,430,227.63元，较1月1日的7,689,822,247.42元减少[102] - 2022年6月30日资产总计8,961,896,986.90元，较1月1日的10,305,183,525.70元减少[102] - 2022年6月30日短期借款为1,251,590,694.36元，较1月1日的3,152,945,812.59元减少[102] - 2022年6月30日合同负债为4,783,136,184.36元，较1月1日的3,063,721,290.28元增加[102] - 2022年6月30日负债合计7,964,050,733.13元，较1月1日的8,416,402,445.24元减少[103] - 2022年6月30日归属于母公司所有者权益合计9.9788704387亿美元，1月1日为18.888187542亿美元[104] - 2022年6月30日负债和所有者权益总计89.618969869亿美元，1月1日为103.051835257亿美元[104] - 2022年6月30日母公司流动资产合计1.0863082275亿美元，1月1日为1.1027692784亿美元[105] - 2022年6月30日母公司非流动资产合计21.7329709025亿美元，1月1日为21.7538786831亿美元[106] - 2022年6月30日资产总计21.8416017253亿美元，1月1日为21.8641556109亿美元[106] - 2022年半年度营业总收入2.22670496211亿美元，2021年半年度为4.8559982635亿美元[107] - 2022年半年度营业总成本3.27030458923亿美元，2021年半年度为5.0853162237亿美元[107] - 2022年半年度营业利润为亏损1.02699939314亿美元，2021年半年度为亏损0.09684565966亿美元[108] - 2022年半年度利润总额为亏损1.03137178133亿美元，2021年半年度为亏损0.09715701507亿美元[108] - 2022年半年度净利润为亏损0.89093482669亿美元，2021年半年度为亏损0.09716459774亿美元[108] - 持续经营净利润2022年为-8.91亿元，2021年为-9716.46万元[110] - 归属于母公司所有者的净利润2022年为-8.91亿元，2021年为-9716.25万元[110] - 少数股东损益2022年为-3116.36元，2021年为-2088.71元[110] - 综合收益总额2022年为-8.91亿元，2021年为-9716.46万元[110] - 基本每股收益2022年为-0.14元，2021年为-0.02元[110] - 母公司营业收入2022年上半年为42.79万元，2021年上半年为727.82万元[111] - 母公司净利润2022年上半年为-4402.44万元，2021年上半年为-3364.56万元[111] - 销售商品、提供劳务收到的现金2022年上半年为40.62亿元，2021年上半年为42.69亿元[113] - 2022年上半年经营活动现金流入小计40.97亿元，2021年同期为43.24亿元[114] - 2022年上半年经营活动现金流出小计30.64亿元，2021年同期为52.63亿元[114] - 2022年上半年经营活动产生的现金流量净额10.33亿元，2021年同期为 - 9.39亿元[114] - 2022年上半年投资活动现金流入小计4.74亿元，2021年同期为75.27亿元[114] - 2022年上半年投资活动现金流出小计1.64亿元，2021年同期为83.85亿元[114] - 2022年上半年投资活动产生的现金流量净额3.10亿元，2021年同期为 - 8.58亿元[114] - 2022年上半年筹资活动现金流入小计0元，2021年同期为27.69亿元[114][115] - 2022年上半年筹资活动现金流出小计21.88亿元，2021年同期为33.62亿元[115] - 2022年上半年筹资活动产生的现金流量净额 - 21.88亿元，2021年同期为 - 5.93亿元[115] - 2022年上半年现金及现金等价物净增加额 - 8.45亿元，2021年同期为 - 23.90亿元[115] - 上年期末股本为103,807,623元，资本公积为1,225,481,049.50元，盈余公积为45,000,000元，未分配利润为501,330,081.70元[118] - 本年期初股本为103,807,623元，资本公积为1,225,481,049.50元，盈余公积为45,000,000元，未分配利润为501,330,081.70元[118] - 本期综合收益总额为 - 890,931,710.33元，导致所有者权益合计减少890,934,826.69元[118] - 本期期末股本为103,807,623元，资本公积为1,225,481,049.50元，盈余公积为45,000,000元，未分配利润为 - 389,601,628.63元[118] - 本期期末归属于母公司所有者权益小计为997,887,043.87元[118] - 少数股东权益为 - 40,790.10元[118] - 本期期末所有者权益合计为997,846,253.77元[118] - 2021年半年度归属于母公司所有者权益中未分配利润为2,870,839,120.70元，2022年半年度为2,773,676,611.67元，减少97,162,509.03元[120] - 2021年半年度所有者权益合计为4,275,095,796.81元，2022年半年度为4,177,931,199.07元，减少97,164,597.74元[120] - 2022年半年度母公司上年期末未分配利润为 - 78,102,890.25元，本期期末为 - 122,127,266.10元，减少44,024,375.85元[122] - 2022年半年度母公司上年期末所有者权益合计为19,265,281,675.73元，本期期末为19,221,257,299.88元，减少44,024,375.85元[122] - 2021年半年度股本为103,807,623.00元，2022年半年度母公司股本为6,167,399,389.00元[120][122] - 2021年半年度资本公积为1,225,481,049.50元，2022年半年度母公司资本公积为12,775,326,370.33元[120][122] - 2021年半年度其他综合收益为30,000,000.00元，2022年半年度母公司其他综合收益为13,200,000.00元[120][122] - 2021年半年度盈余公积为45,000,000.00元，2022年半年度母公司盈余公积为387,458,806.65元[120][122] - 2021年半年度少数股东权益变动为 - 2,088.71元[120] - 2022年半年度母公司综合收益总额变动为 - 44,024,375.85元[122] - 2021年半年度所有者权益合计为19,378,707,311.51元，2022年半年度期末所有者权益合计为19,345,061,664.61元，本期减少33,645,646.90元[124] 各条业务线数据关键指标变化 - 本报告期面授培训收入13.68亿元，比上年同期下降56.15%；线上培训收入8.48亿元，比上年同期下降50.34%；培训人次184.18万人，比上年同期下降34.04%[29] - 公务员招录培训本报告期收入7.18亿元，占比32.24%，上年同期23.15亿元，占比47.67%，同比减少68.99%[40] 公司重大事项 - 公司于2021年12月25日因涉嫌未按规定披露关联交易信息披露违法违规被中国证监会立案调查，2022年4月27日收到《行政处罚决定书》[2] - 本次重大资产重组中，亚夏实业分别向中公合伙和李永新转让8000万股和7269.66万股亚夏汽车股票，李永新以10亿元现金作为受让7269.66万股亚夏汽车股票的交易对价[5] - 2022年第一次临时股东大会投资者参与比例为75.06%，召开日期为2022年01月28日[58] - 2021年年度股东大会投资者参与比例为78.27%，召开日期为2022年06月27日[58] - 2022年1月28日，王强、佟岩、王学军因任期届满离任，江涛、陈玉琴被选举为公司第六届董事会独立董事[59] - 2011年8月，亚夏汽车向社会公众发行2,200万股人民币普通股，并在深圳证券交易所挂牌交易[125] - 2018年12月27日，亚夏汽车完成置出资产交割，同日中公有限完成股东变更工商登记，亚夏汽车持有中公有限100.00%股权[126] - 2019年1月23日，与重组交易相关的公司股份过户

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 本报告期营业收入12.13亿元，上年同期20.52亿元，同比减少40.89%[2][4] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润 - 4.64亿元，上年同期1.41亿元，同比减少429.59%[2] - 2022年第一季度营业总收入12.13亿元，较上期20.52亿元下降40.89%[15] - 2022年第一季度营业总成本17.70亿元，较上期19.79亿元下降10.57%[15] - 2022年第一季度营业利润为亏损5.45亿元，上期盈利1.65亿元[15] - 2022年第一季度净利润为亏损4.64亿元，上期盈利1.41亿元[15] - 综合收益总额为 - 4.64亿元，上年同期为1.41亿元[16] - 基本每股收益为 - 0.08元，上年同期为0.02元[16] 财务数据关键指标变化 - 现金流 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额5.99亿元，上年同期 - 2.47亿元，同比增长342.74%[2] - 收回投资收到的现金本期3.45亿元，上期423.43亿元，减少91.86%，主要系短期理财购买和赎回减少所致[4] - 2022年一季度公司总营业成本同比下降，销售商品、提供劳务收到的现金与去年同期基本持平，经营性现金流净额环比转正[8] - 经营活动产生的现金流量净额为5.99亿元，上年同期为 - 2.47亿元[16] - 投资活动产生的现金流量净额为2.22亿元，上年同期为 - 27.55亿元[17] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 16.62亿元，上年同期为1.80亿元[17] - 现金及现金等价物净增加额为 - 8.41亿元，上年同期为 - 28.22亿元[17] - 销售商品、提供劳务收到的现金为22.49亿元，上年同期为22.58亿元[16] - 购买商品、接受劳务支付的现金为2.11亿元，上年同期为3.89亿元[16] - 支付给职工以及为职工支付的现金为12.25亿元，上年同期为17.89亿元[16] - 期末现金及现金等价物余额为11.29亿元，上年同期为31.28亿元[17] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 本报告期末总资产92.00亿元，上年度末103.05亿元，同比减少10.72%[2] - 本报告期末归属于上市公司股东的所有者权益14.25亿元，上年度末18.89亿元，同比减少24.56%[2] - 货币资金期初19.70亿元，期末11.30亿元，减少42.66%，主要系偿还短期借款所致[4] - 交易性金融资产期初3.47亿元，期末1.18亿元，减少65.86%，主要系理财产品到期赎回所致[4] - 合同负债期初30.64亿元，期末40.35亿元，增长31.69%，主要系考试季节性收款增加所致[4] - 税金及附加本期8798.44万元，上期3125.10万元，增长181.54%，主要系上年同期享受税收优惠所致[4] - 2022年3月31日公司资产总计92.00亿元，较年初103.05亿元下降10.72%[12][13][14] - 2022年3月31日货币资金11.30亿元，较年初19.70亿元下降42.15%[12] - 2022年3月31日交易性金融资产1.18亿元，较年初3.47亿元下降65.85%[12] - 2022年3月31日短期借款16.51亿元，较年初31.53亿元下降47.62%[13] - 2022年3月31日合同负债40.35亿元，较年初30.64亿元增长31.69%[13] - 2022年第一季度税金及附加0.88亿元，较上期0.31亿元增长181.54%[15] 股东相关信息 - 鲁忠芳持股比例41.36%，持股数量2,550,549,260股，质押1,157,543,359股；李永新持股比例18.35%，持股数量1,131,415,121股，质押543,150,000股；王振东持股比例13.83%，持股数量852,885,418股，质押328,193,884股[6] - 报告期末普通股股东总数为153,843[6] - 公司控股股东、实际控制人鲁忠芳和李永新系母子关系，周夏耘与周丽为父女关系[6][7] 关联交易与违规信息 - 2021年12月15日公司因涉嫌未按规定披露关联交易信息披露违法违规被中国证监会立案[9] - 2022年4月27日收到《行政处罚决定书》，认定关联交易涉及金额共计12.32395亿元，2019年、2020年分别为1.96335亿元、10.3606亿元，分别占最近一期净资产的6.65%和30.19%[9] - 接受北京创晟建筑装饰工程有限公司委托装修，2019 - 2020年合同金额合计4.03747亿元[10] - 接受陕西冠诚实业有限公司资产转让，2020年合同金额3.8306亿元；接受辽宁瀚辉实业有限公司资产转让，2020年合同金额2亿元[11] - 向吉安市井开区理享学金融信息服务有限公司/上海贝丁网络科技有限公司采购产品、商品，2019 - 2021年合同金额合计4.2846086989亿元[11] - 2019 - 2021年关联交易合同金额合计14.1526786989亿元[11]

公司基本信息 - 公司股票代码为002607，上市证券交易所为深圳证券交易所[6] - 公司注册地址为安徽省芜湖市鸠江区弋江北路亚夏汽车城，邮政编码为241000；办公地址为北京市海淀区学清路23号汉华世纪大厦B座，邮政编码为100089[6] - 董事会秘书为桂红植，电话为010 - 83433677；证券事务代表为顾盼，电话为010 - 83433688[7] - 公司披露年度报告的媒体有《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》，网址为巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）[8] - 公司组织机构代码为91340200711040703A，报告期内主营业务和控股股东无变更[9] 公司违规处罚情况 - 公司于2021年12月25日因涉嫌未按规定披露关联交易信息披露违法违规被中国证监会立案调查，2022年4月27日收到《行政处罚决定书》[2] - 2021年12月25日公司因涉嫌未按规定披露关联交易信息披露违法违规被中国证监会立案调查[104] - 2022年4月27日，相关当事人收到《行政处罚决定书》，董事长李永新、董事石磊分别被处以200万元罚款，董事兼总经理王振东被处以100万元罚款，财务总监罗雪、董事会秘书桂红植分别被处以50万元罚款[104] - 2021年12月15日公司因涉嫌未按规定披露关联交易信息披露违法违规被中国证监会立案[160] - 2022年4月27日公司及相关当事人收到行政处罚决定书，被责令整改、给予警告并处以罚款[160] 公司分红计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[121] 股权交易情况 - 亚夏实业分别向中公合伙和李永新转让8000万股和7269.6561万股亚夏汽车股票，李永新以10亿元现金作为受让7269.6561万股亚夏汽车股票的交易对价[5] - 2021年公司收购六安亚中、六安中科房产信息咨询有限公司，持股比例100%；新设温岭中公等多家公司，部分持股比例100%；转让北京中公未来教育科技有限公司49%股权[36] - 2021年9月26日公司董事会同意转让全资子公司北京中公未来51%股权给龙湖方，转让价0.51亿元[163] - 公司向北京中公未来提供30.98亿元借款用于支付土地价款等，龙湖方投入13.79亿元偿还借款，16.18亿元借款转为公建地块建设预付款[163] - 公司收购六安亚中、六安中科100%股权，交易总价56128.33万元，其中六安亚中7215.16万元，六安中科48913.17万元[165] 公司聘请机构情况 - 公司聘请的会计师事务所为天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），签字会计师为周百鸣、李强[10] - 公司聘请的财务顾问为华泰联合证券有限责任公司，持续督导期间为2018年11月28日至2021年12月31日[11] - 境内聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙），报酬180万元，审计服务连续年限4年[142] 公司整体财务数据关键指标变化 - 2021年营业收入69.12亿元，较2020年的112.02亿元减少38.30%[12] - 2021年归属于上市公司股东的净利润为-23.70亿元，较2020年的23.04亿元减少202.83%[12] - 2021年末总资产103.05亿元，较2020年末的144.19亿元减少28.53%[12] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产18.89亿元，较2020年末的42.75亿元减少55.82%[12] - 2021年非经常性损益合计1.16亿元，2020年为4.37亿元，2019年为1.04亿元[18] - 2021年营业收入扣除金额为5144.10万元，扣除后金额为68.60亿元[13] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为-40.98亿元，较2020年的48.82亿元减少183.93%[12] - 2021年加权平均净资产收益率为-76.88%，较2020年的66.15%减少143.03%[12] - 2021年公司营业总收入69.12亿元，同比下降38.30%；归属上市公司股东净利润-23.70亿元，同比下降202.83%；扣非净利润-24.86亿元，同比下降233.11%[30][31][33] - 2021年公司直营分支机构1508个，较上年度末减少9.65%；员工36143人，减少19.80%；研发人员2452人，减少18.94%；授课师资14590人，减少22.65%[31] - 2021年销售费用21.05亿元，同比增长16.19%，主要系疫情期间社会保险减免到期等[39] - 2021年管理费用13.16亿元，同比增长2.80%，无重大变化[40] - 2021年财务费用4.92亿元，同比增长14.18%，主要系短期借款利息等[40] - 2021年研发费用9.01亿元，同比下降14.20%，主要系经营亏损等[40] - 2021年经营活动现金流入53.45亿元，同比减少62.28%，净额为-40.98亿元，同比下降183.93%[43] - 2021年投资活动现金流入94.20亿元，同比减少77.27%，净额为17.41亿元，同比增长257.00%[43] - 2021年筹资活动现金流入45.69亿元，同比减少13.30%，净额为-16.23亿元，同比下降196.06%[43] - 2021年投资收益7926.99万元，占利润总额比例-2.86%，主要为理财收益和定期存款结息[46] - 2021年末货币资金19.70亿元，占总资产19.12%，较年初减少22.15%，因业务收款减少、学员退费增加[47] - 2021年末应收账款4037.48万元，占总资产0.39%，较年初增加0.24%，因应收房租款项增加[47] - 2021年交易性金融资产期末数3.77亿元，本期公允价值变动损益 -2149.03万元[49] - 2021年其他权益工具投资期末数1.30亿元，计入权益的累计公允价值变动 -2240万元[49] - 报告期投资额70.80亿元，上年同期432.23亿元，变动幅度 -83.62%[51] - 2021年12月31日货币资金为1,970,361,272.64元，2020年12月31日为5,950,395,089.12元[191] - 2021年12月31日交易性金融资产为346,726,621.74元，2020年12月31日为983,205,858.25元[191] - 2021年12月31日应收账款为40,374,842.27元，2020年12月31日为21,493,637.66元[191] - 2021年12月31日预付款项为1,438,350.00元，2020年12月31日为2,204,120.00元[191] - 2021年12月31日其他应收款为219,501,061.83元，2020年12月31日为304,318,966.20元[191] - 2021年12月31日其他流动资产为36,959,129.80元，2020年12月31日为175,179,650.61元[191] - 2021年12月31日流动资产合计为2,615,361,278.28元，2020年12月31日为9,422,670,784.59元[191] - 2020年12月31日一年内到期的非流动资产为1,985,873,462.75元[191] - 公司2021年末资产总计103.05亿元，较2020年末的144.19亿元下降28.53%[193] - 2021年末非流动资产合计76.90亿元，较2020年末的49.96亿元增长53.92%[193] - 2021年末流动负债合计76.87亿元，较2020年末的100.39亿元下降23.43%[194] - 2021年末负债合计84.16亿元，较2020年末的101.44亿元下降17.03%[194] - 2021年末所有者权益合计18.89亿元，较2020年末的42.75亿元下降55.81%[195] - 母公司2021年末资产总计218.64亿元，较2020年末的207.91亿元增长5.16%[197] - 母公司2021年末非流动资产合计217.54亿元，较2020年末的200.97亿元增长8.24%[197] - 母公司2021年末流动负债合计25.94亿元，较2020年末的14.03亿元增长84.99%[197] - 母公司2021年末负债合计25.99亿元，较2020年末的14.13亿元增长84.06%[198] - 母公司2021年末所有者权益合计192.65亿元，较2020年末的193.79亿元下降0.59%[198] - 2021年度营业总收入为69.12亿元，2020年度为112.02亿元[199] - 2021年度营业总成本为98.43亿元，2020年度为91.53亿元[200] - 2021年度营业成本为49.94亿元，2020年度为45.67亿元[200] - 2021年度税金及附加为3535.52万元，2020年度为1273.87万元[200] - 2021年度销售费用为21.05亿元，2020年度为18.12亿元[200] - 2021年度管理费用为13.16亿元，2020年度为12.80亿元[200] - 2021年度研发费用为9.01亿元，2020年度为10.51亿元[200] - 2021年度财务费用为4916.14万元，2020年度为4305.49万元[200] - 2021年度营业利润为 -27.86亿元，2020年度为26.62亿元[200] - 2021年度净利润为 -23.70亿元，2020年度为23.04亿元[200] 各季度财务数据关键指标变化 - 2021年第一至四季度营业收入分别为20.52亿元、28.04亿元、14.45亿元、6.11亿元[16] - 2021年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为1.41亿元、-2.38亿元、-7.94亿元、-14.79亿元[16] 行业政策相关 - 政府将使用1000亿元失业保险基金支持稳岗和培训[22] - 职业本科教育招生规模不低于高等职业教育招生规模的10%[21] 公司业务情况 - 公司服务18 - 45岁知识型就业人群，主营业务横跨3大板块，提供超100个品类培训服务[24] - 公司在全国超1500个直营网点经营，覆盖300多个地级市[24][26] - 公司拥有超2000人的专职研发团队和超14000人的教师团队，总员工超36000人[24] - 公司团队数字化经营探索持续15年以上[27] - 截至2021年12月31日，公司党员7000余人，占员工总数超五分之一[29] - 公司已建立1500多个直营网点和学习中心，渠道网络覆盖全国300多个地市[71] 各业务线数据关键指标变化 - 2021年面授培训收入43.80亿元，同比下降46.80%；线上培训收入24.80亿元，同比下降14.64%；培训人次384.90万，同比下降14.36%[31] - 综合序列2021年营收16.70亿元，营收占比从去年同期的15.90%增长至24.16%[32][33] - 教育培训行业2021年营业收入68.60亿元，占比99.26%，同比下降38.41%；其他行业营业收入5144.10万元，占比0.74%，同比下降19.11%[33] - 公务员序列2021年营业收入33.69亿元，占比48.74%，同比下降46.44%；事业单位营业收入10.19亿元，占比14.75%，同比下降19.96%；教师序列营业收入8.02亿元，占比11.61%，同比下降55.29%[33] - 东北地区2021年营业收入8.92亿元，占比12.90%，同比下降43.39%；华北地区营业收入11.73亿元，占比16.97%，同比下降37.48%；华东地区营业收入16.88亿元，占比24.42%，同比下降36.41%[33] - 教育培训行业2021年营业成本49.46亿元，占比99.04%，同比增长9.57%；其他行业营业成本4798.44万元，占比0.96%，同比下降10.63%[35] 公司未来发展策略 - 公司将巩固招录市场领导地位，从追求高增长规模转向可持续健康发展[67] - 公司将保持有效研发投入

营业收入变化 - 本报告期营业收入14.45亿元，同比减少68.79%；年初至报告期末63.01亿元，同比减少15.29%[3] - 营业总收入从74.39亿元降至63.01亿元，降幅约15.22%[16] 净利润变化 - 本报告期归属上市公司股东净利润 -7.94亿元，同比减少151.08%；年初至报告期末 -8.91亿元，同比减少167.45%[3] - 本报告期归属上市公司股东扣除非经常性损益净利润 -7.98亿元，同比减少155.20%；年初至报告期末 -9.68亿元，同比减少189.77%[3] - 营业利润从15.82亿元变为亏损8.90亿元[17] - 净利润从13.21亿元变为亏损8.91亿元[17] 经营活动现金流量净额变化 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额 -36.46亿元，同比减少154.27%[3] - 经营活动产生的现金流量净额为 -36.46亿元，上年同期为67.18亿元[20] 资产变化 - 本报告期末总资产122.13亿元，较上年度末减少15.30%；归属上市公司股东的所有者权益33.84亿元，较上年度末减少20.84%[3] - 2021年9月30日货币资金19.75亿元，较2020年12月31日减少66.81%，因购买无形资产支出及收款减少等[5] - 交易性金融资产3.57亿元，较上期减少63.65%，因资产配置结构性调整[5] - 应收账款3808.75万元，较上期增加77.20%，因应收房租款项增加[5] - 一年内到期的非流动资产2002.79万元，较上期减少98.99%，因定期存款到期[5] - 2021年9月30日在建工程为2.877075068亿元，2020年12月31日为2.1424812504亿元[12] - 2021年9月30日货币资金为19.749911642亿元，2020年12月31日为59.5039508912亿元[13] - 2021年9月30日交易性金融资产为3.5742693435亿元，2020年12月31日为9.8320585825亿元[13] - 2021年9月30日应收账款为0.3808748862亿元，2020年12月31日为0.2149363766亿元[13] - 2021年9月30日流动资产合计为34.7419103548亿元，2020年12月31日为94.2267078459亿元[13] - 2021年9月30日资产总计为122.1313098214亿元，2020年12月31日为144.1885002727亿元[14] - 2021年1月1日较2020年12月31日，流动资产合计减少1.30亿元[22] - 2021年1月1日较2020年12月31日，非流动资产合计增加14.63亿元[23] - 2021年1月1日较2020年12月31日，资产总计增加13.32亿元[23] 负债变化 - 合同负债从49.25亿元降至23.13亿元，降幅53.05%，主要因多省联考提前等因素[6] - 应付职工薪酬从6.37亿元降至3.16亿元，降幅50.45%，因发放上年度薪酬及奖金[6] - 应交税费从1.31亿元降至0.23亿元，降幅82.75%，因公司业绩阶段性亏损[6] - 2021年9月30日流动负债合计为82.8007133323亿元，2020年12月31日为100.3907678587亿元[14] - 负债合计从101.44亿元降至88.29亿元，降幅约12.95%[15] - 2021年1月1日较2020年12月31日，流动负债合计增加6.99亿元[23] - 2021年1月1日使用权资产新增14.91亿元，租赁负债新增6.33亿元[22][23] - 非流动负债合计为104,677,444.59元，较之前的737,543,512.93元减少632,866,068.34元[24] - 负债合计为10,143,754,230.46元，较之前的11,475,992,889.06元减少1,332,238,658.60元[24] - 负债和所有者权益总计为14,418,850,027.27元，较之前的15,751,088,685.87元减少1,332,238,658.60元[24] 现金收支变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金从126.31亿元降至37.64亿元，降幅70.20%，受多省联考等因素影响[6] - 支付给职工以及为职工支付的现金从38.34亿元增至49.99亿元，增幅30.40%，因本期职工薪酬增加[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金从126.31亿元降至37.64亿元，降幅约70.20%[19] - 经营活动现金流入小计从128.77亿元降至38.47亿元，降幅约70.13%[19] - 支付给职工以及为职工支付的现金从38.34亿元增至49.99亿元，增幅约30.39%[19] 税费变化 - 税金及附加从0.98亿元增至2.30亿元，增幅134.41%，因公司享受税收优惠减少[6] - 所得税费用从2.61亿元降至 - 0.02亿元，降幅100.10%，因公司业绩阶段性亏损[6] 股东持股及质押情况 - 鲁忠芳持股比例41.36%，持股数量25.51亿股，质押6.2亿股[7] - 李永新持股比例18.35%，持股数量11.31亿股，质押3.87亿股[7] - 北京航天产业投资基金（有限合伙）持股比例15.03%，持股数量9.27亿股，质押3.93亿股[7] 公司重大事项 - 2021年6月16日，公司非公开发行事项获中国证监会发行审核委员会审核通过，8月24日因律师事务所被立案调查，申请审查中止[9][10] - 2021年9月26日，公司同意转让全资子公司北京中公未来教育科技有限公司51%股权给龙湖方，转让价0.51亿元，龙湖方投入股东借款13.79亿元偿还目标公司对公司借款[11] - 公司对目标公司的16.18亿元借款已转为公建地块建设预付款，目标公司已清偿对公司全部借款[11] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计437.27万元，年初至报告期末7711.52万元[4] 基本每股收益变化 - 基本每股收益从0.21元变为 -0.14元[18] 投资与筹资活动现金流量净额变化 - 投资活动产生的现金流量净额为 -4.88亿元，上年同期为 -31.35亿元[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为1.58亿元，上年同期为 -12.38亿元[20] 现金及现金等价物净增加额变化 - 现金及现金等价物净增加额为 -39.75亿元，上年同期为23.45亿元[20] 新租赁准则影响 - 2021年起首次执行新租赁准则，需调整年初资产负债表科目[21] 所有者权益相关科目情况 - 股本为103,807,623.00元[24] - 资本公积为1,225,481,049.50元[24] - 其他综合收益为30,000,000.00元[24] - 盈余公积为45,000,000.00元[24] - 未分配利润为2,870,839,120.70元[24] - 归属于母公司所有者权益合计为4,275,127,793.20元[24] - 少数股东权益为 - 31,996.39元[24] 营业总成本变化 - 营业总成本从62.64亿元增至73.43亿元，增幅约17.22%[16]

收入和利润表现 - 营业收入48.56亿元，同比增长72.94%[22] - 归属于上市公司股东的净亏损为9716.25万元，同比收窄58.30%[22] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净亏损为1.70亿元，同比收窄53.77%[22] - 基本每股收益为-0.02元/股，同比改善50.00%[22] - 加权平均净资产收益率为-2.30%，同比改善6.70个百分点[22] - 公司总营业收入4,855,998,263.50元，同比增长72.94%[42] - 归属于上市公司股东的净利润为-97,162,509.03元，同比减亏58.30%[42] - 营业收入48.56亿元人民币，同比增长72.94%[61] - 公司营业收入为48.42亿元人民币，较2020年上半年度增长73.02%[81] - 公司营业利润为-6161.29万元人民币，净利润为-6217.23万元人民币[81] - 公司净利润较2020年上半年度增长71.19%[81] - 营业总收入同比增长72.9%至48.56亿元[183] - 净亏损同比收窄58.3%至9716.46万元[183] - 基本每股收益为-0.02元[187] 成本和费用 - 营业成本26.85亿元人民币，同比增长84.84%[61] - 研发投入5.43亿元人民币，同比增长41.66%[61] - 销售费用9.76亿元人民币，同比增长39.26%[61] - 营业总成本同比增长56.7%至50.85亿元[183] - 营业成本同比增长84.8%至26.85亿元[183] - 销售费用同比增长39.3%至9.76亿元[183] - 研发费用同比增长41.7%至5.43亿元[183] - 财务费用同比增长41.2%至2.58亿元[183] 业务线收入表现 - 公务员序列营收2,314,794,227.86元，同比增长90.02%[43] - 事业单位序列营收618,725,582.65元，同比增长148.37%[43] - 教师序列营收534,948,828.84元，同比增长52.82%[43] - 综合序列营收1,360,062,898.84元，同比增长40.10%[43] - 公务员序列收入23.15亿元人民币，占比47.66%，同比增长90.02%[64] - 事业单位序列收入6.19亿元人民币，占比12.74%，同比增长148.37%[64] 地区收入表现 - 西北地区收入5.46亿元人民币，同比增长100.92%[64] - 西南地区收入5.47亿元人民币，同比增长90.95%[64] 经营模式与规模 - 线上培训收入1,708,087,123.01元，同比增长46.48%[46][47] - 面授培训收入3,120,444,415.18元，同比增长92.37%[46] - 直营分支机构数量1,859个，同比增长11.38%[46] - 培训人次2,792,112人，同比增长13.86%[46] - 公司在全国拥有超过1,800个直营网点，覆盖300多个地级市[31] - 公司拥有超过3,000人的专职研发团队和超过18,000人的教师团队，总员工人数超过45,000人[31] - 公司提供超过100个品类的综合职业就业培训服务[31] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-9.39亿元，同比下降123.11%[22] - 经营活动现金流量净额-9.39亿元人民币，同比下降123.11%[61] - 经营活动现金净流出9.39亿元，去年同期为净流入40.64亿元[193] - 销售商品提供劳务收到现金42.69亿元，同比减少44.5%[192] - 支付给职工现金35.46亿元，同比增长54.5%[193] - 投资活动现金净流出8.58亿元，较去年同期15.54亿元流出有所收窄[193] - 期末现金及现金等价物余额35.60亿元，较期初59.50亿元减少40.2%[195] - 取得借款收到现金27.69亿元，同比增长19.4%[195] - 购建固定资产支付现金28.00亿元，同比增长231.6%[193] - 母公司经营活动现金净流出3.53亿元，同比收窄50.2%[197] - 母公司取得投资收益现金133.05万元，同比减少99.99%[197] 资产与负债变动 - 总资产141.71亿元，较上年度末下降1.72%[22] - 归属于上市公司股东的净资产为41.78亿元，较上年度末下降2.27%[22] - 货币资金减少至35.61亿元，占总资产比例下降16.14个百分点至25.13%[68] - 合同负债减少至42.29亿元，占总资产比例下降4.32个百分点至29.84%[68] - 交易性金融资产期末余额3.89亿元，本期公允价值变动收益906.89万元[70] - 使用权资产新增13.45亿元，占总资产9.49%（新租赁准则影响）[68] - 在建工程增加至2.57亿元，较上年末增长0.32个百分点[68] - 受限货币资金35.86万元（保证金）[71] - 货币资金减少至35.61亿元，较期初59.50亿元下降40.2%[167] - 交易性金融资产减少至1.79亿元，较期初9.83亿元下降81.8%[167] - 其他流动资产增加至9.89亿元，较期初1.75亿元增长464.5%[169] - 一年内到期的非流动资产减少至0.20亿元，较期初19.86亿元下降98.9%[169] - 合同负债减少至42.29亿元，较期初49.25亿元下降14.1%[171] - 短期借款维持在38.75亿元，较期初39.76亿元微降2.5%[169] - 总资产减少至141.71亿元，较期初144.19亿元下降1.7%[169] - 母公司货币资金增加至1.12亿元，较期初0.56亿元增长99.0%[175] - 母公司短期借款增加至13.01亿元，较期初8.71亿元增长49.4%[177] - 未分配利润从1852.27万元转为负值-1512.29万元[179] - 母公司营业收入基本持平为727.82万元[189] - 持续经营净亏损3364.56万元，同比扩大141.5%[190] 投资与理财活动 - 报告期投资额83.00亿元，较上年同期185.42亿元下降55.24%[73] - 金融资产投资本期购买46.45亿元，出售54.56亿元[70] - 公司委托理财总额为154,154.9万元，其中银行理财产品126,155万元（81.8%）、信托理财产品27,000万元（17.5%）、其他类理财产品999.9万元（0.6%）[131] - 未到期委托理财余额为32,059.9万元，其中银行理财产品14,060万元（43.9%）、信托理财产品17,000万元（53.0%）、其他类理财产品999.9万元（3.1%）[131] - 委托理财逾期未收回金额为0万元，且未计提减值金额[131] 非经常性损益 - 公司非经常性损益合计为72,742,514.75元，其中委托他人投资或管理资产的损益为28,910,968.77元[26][28] - 公司持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为9,068,865.15元[26][28] - 公司计入当期损益的政府补助为1,430,028.70元[26] - 公司非流动资产处置损益为-168,828.03元[26] 重大合同与投资 - 抚顺中公大楼项目投入736.59万元，累计投入147.65万元[75] - 昌平土地使用权项目投入2494.15万元，累计投入3097.06万元[75] - 公司与北京京忱润业科技发展有限公司签订重大租赁合同，交易价格合计14,867.7万元（2014年合同9,810.87万元+2020年合同5,056.83万元）[133] - 公司与北京广源惠峰建筑工程有限公司签订装修改造工程合同，交易价格30,000万元[133] - 公司与哈尔滨誉衡药业股份签订租赁合同，交易价格10,753.69万元[133] - 公司与沈阳丽景名珠酒店管理有限公司签订租赁合同，交易价格25,090.48万元[133] - 公司与北京创晟建筑装饰工程有限公司签订装修改造工程合同，交易价格28,674.7万元[135] - 公司与北京华夏顺鑫物业管理有限公司签订租赁合同，交易价格29,009.51万元[137] - 公司与海南伽合信科技有限公司签订网络推广服务合同，交易价格15,000万元[137] 公司治理与股东结构 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] - 公司党员人数9,286人，占员工总数超20%[59] - 公司2021年第一次临时股东大会投资者参与比例为78.68%，年度股东大会为80.10%[91] - 有限售条件股份减少894,908,104股，比例从87.88%降至73.37%[146] - 无限售条件股份增加894,908,104股，比例从12.12%升至26.63%[146] - 境内法人持股减少445,588,618股，比例从8.67%降至1.44%[146] - 境内自然人持股减少449,319,486股，比例从79.21%降至71.92%[146] - 股份变动系重大资产重组部分股份于2021年2月1日解除限售所致[146] - 总股本保持6,167,399,389股不变[146] - 王振东期初限售股962,471,418股，本期解除限售234,535,429股，期末限售股降至727,935,989股[149] - 北京航天产业投资基金期初限售股267,353,171股，本期全部解除限售，期末限售股降为0股[149] - 北京广银创业投资中心期初限售股178,235,447股，本期全部解除限售，期末限售股降为0股[149] - 郭世泓期初限售股48,123,570股，本期解除限售12,030,893股，期末限售股降至36,092,677股[149] - 张永生前限售股48,123,570股，本期解除限售12,030,893股，期末限售股降至36,092,677股[149] - 报告期末普通股股东总数87,198户[152] - 控股股东鲁忠芳持股比例41.36%，持有2,550,549,260股，其中450,000,000股处于质押状态[152] - 李永新持股比例18.35%，持有1,131,415,121股，其中1,085,063,560股为限售股，423,501,561股处于质押状态[152] - 王振东持股比例15.51%，持有956,447,318股，报告期内减持6,024,100股，其中727,935,989股为限售股，250,089,966股处于质押状态[152] - 北京航天产业投资基金持股比例4.24%，持有261,280,477股，报告期内减持6,072,694股，均为无限售条件股份[152] 承诺与锁定期安排 - 亚夏实业等承诺方股份锁定期为36个月至2022年1月31日[100] - 李永新认购股份锁定期为36个月至2022年1月31日[100] - 李永新受让安徽亚夏实业股份72,696,561股锁定期36个月[100] - 鲁忠芳认购股份锁定期为36个月至2022年1月31日[100] - 所有重大资产重组相关承诺均处于正常履行中[100] - 认购股份锁定期为36个月，若上市后6个月内连续20个交易日收盘价低于发行价或6个月期末收盘价低于发行价则自动延长6个月[102] - 若交易涉嫌信息披露违法违规，在调查结论明确前不得转让股份[102] - 因送股、转增股本等增持的股份同样适用锁定期规定[102] - 航天产业及广银创业认购股份锁定期为24个月，触发条件时自动延长6个月[102] - 锁定期安排需符合最新法律法规及监管要求[102] - 锁定期届满后按中国证监会及深交所相关规定执行[102] - 利润补偿实施时公司有权提前解除对应股份锁定[102] - 广银创业所持公司股票已于2021年2月1日上市流通[102] - 认购股份自上市日起24个月内不得转让[104] - 股份上市后6个月内若连续20个交易日收盘价低于发行价则锁定期自动延长6个月[104] - 若2018或2019年度实际业绩低于承诺则锁定期延长至36个月[104] - 中公合伙受让80,000,000股股份锁定36个月至2022年1月31日[104] - 李永新等11名交易对方承诺36个月内不转让中公合伙出资份额（2018年7月27日至2022年1月31日）[104] - 业绩补偿义务未履行完毕时锁定期顺延至补偿完成日[104] - 因送股/转增股本等增加的股份需遵守相同锁定期规定[104] - 若违反股份锁定承诺需承担全部损失责任[104] - 锁定期安排需符合最新监管要求[104] - 承诺函于2018年4月27日签署并长期履行中[106] - 保证公司高级管理人员专职任职且不在关联方担任董事及监事以外职务[106] - 确保公司拥有独立完整的生产经营相关资产[106] - 承诺除正常经营性往来外不存在关联方占用资金或资产的情形[106] - 保证建立独立财务部门及核算体系具有独立财务会计制度[106] - 承诺公司独立开设银行账户不与关联方共用账户[106] - 确保财务人员不在关联方兼职[106] - 保证公司能够独立做出财务决策不干预资金使用[106] - 承诺依法独立纳税[106] - 未履行承诺造成损失将承担赔偿责任[106] - 实际控制人承诺关联方不得从事与公司相竞争的业务[107] - 关联方获得竞争性商业机会需在5个工作日内书面通知公司[107] - 公司实际控制人承诺不利用公司信息协助第三方竞争[107] - 违反承诺所获利益归上市公司所有并承担赔偿责任[109] - 收到书面通知后30个工作日内以现金赔偿[109] - 承诺有效期至签署人不再为上市公司实际控制人时止[109] - 承诺不直接或间接投资与上市公司存在竞争关系的经济实体[109] - 承诺不劝诱或聘用上市公司员工及管理人员[109] - 获得竞争性商业机会需优先通知并移交上市公司[109] 关联交易与同业竞争 - 关联方中公在线及其下属学校存在与中公有限相同或相似业务[107] - 中公在线下属北京市海淀区凯瑞尔培训学校拟在24个月内转让给无关联第三方或注销[107] - 中公在线下属昆明五华中公教育培训学校将在相关法规颁布后12个月内转让或注销[107] - 中公有限将33所民非学校100%举办者权益转让给李永新[107] - 李永新将受让的33所民非学校托管给中公有限经营管理[107] - 关联方拟转让北京市海淀区凯瑞尔培训学校权益给无关联第三方[109] - 转让完成后王振东不再担任该校董事职务[109] - 关联方未从事与上市公司相同或竞争性业务（除特定董事职务外）[109] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[119] - 公司报告期未发生资产或股权收购出售的关联交易[120] - 公司报告期不存在关联债权债务往来[122] - 民非学校举办者权益转让协议涉及100%权益转移[126] 融资与资本运作 - 公司非公开发行A股股票申请于2021年6月16日获证监会发行审核委员会审核通过[139] - 公司于2020年12月9日通过非公开发行A股股票相关议案[138] - 公司于2021年1月8日收到证监会一次反馈意见通知书[138] - 公司于2021年5月18日收到证监会二次反馈意见通知书[139] 风险因素 - 公司面临政策风险，部分地区对民办教育促进法实施条例存在不同理解[83] - 公司面临市场竞争加剧风险，"双减"新政可能导致更多资本涌入职业教育行业[85] - 公司面临核心人才流失风险，人才是公司核心资源之一[86] - 公司面临经营管理风险，业务扩张可能导致管理与成本不匹配[88] 诉讼与合规 - 报告期内已结案案件涉诉金额1271.13万元，实际裁判金额约132.36万元[116] - 报告期末未结案案件涉诉金额563.26万元，占2020年末净资产比例0.13%[116] - 公司报告期不存在控股股东及其他关联方非经营性资金占用[112] - 公司报告期无违规对外担保情况[113] - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[116] 环境与社会责任 - 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位[96] - 报告期内公司不存在因环境问题受到行政处罚的情况[96] - 公司半年度暂未开展精准扶贫工作[97

公司整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入20.52亿元，上年同期12.30亿元，同比增长66.79%[3] - 归属于上市公司股东的净利润1.41亿元，上年同期1.16亿元，同比增长21.00%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润0.92亿元，上年同期0.78亿元，同比增长18.70%[3] - 经营活动产生的现金流量净额 - 2.47亿元，上年同期25.64亿元，同比下降109.62%[3] - 本报告期末总资产159.95亿元，上年度末144.19亿元，同比增长10.93%[3] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产44.16亿元，上年度末42.75亿元，同比增长3.29%[3] - 营业总收入本期发生额20.52亿元，较上期增加66.79%，因疫情结束市场回暖[11] - 研发费用本期发生额2.67亿元，较上期增加153.83%，因公司扩大研发规模投入增加[11] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额22.58亿元，较上期减少47.11%，受多省联考提前影响[12] - 收到其他与经营活动有关的现金本期发生额836.56万元，较上期增加135.46%，因银行活期存款利息及其他收益增加[12] - 购建固定资产等支付的现金本期发生额27.74亿元，较上期增加241.62%，因购建固定资产及无形资产[12] - 取得借款收到的现金本期发生额26.70亿元，较上期增加60.84%，因取得借款增加[12] - 2021年3月31日公司流动资产合计69.01亿元，较2020年12月31日的94.23亿元减少26.76%[29] - 2021年3月31日公司非流动资产合计90.94亿元，较2020年12月31日的49.96亿元增长82.03%[30] - 2021年3月31日公司资产总计159.95亿元，较2020年12月31日的144.19亿元增长11%[30] - 2021年3月31日公司流动负债合计108.83亿元，较2020年12月31日的100.39亿元增长8.41%[31] - 2021年3月31日公司非流动负债合计6.96亿元，较2020年12月31日的1.05亿元增长563.12%[31] - 2021年3月31日公司负债合计115.79亿元，较2020年12月31日的101.44亿元增长14.15%[31] - 公司2021年第一季度营业总收入20.52亿元，上期为12.30亿元[36] - 公司2021年第一季度营业总成本19.79亿元，上期为11.67亿元[37] - 公司2021年第一季度营业利润1.65亿元，上期为1.49亿元；利润总额1.65亿元，上期为1.49亿元[37] - 公司2021年第一季度净利润1.41亿元，上期为1.16亿元；归属于母公司股东的净利润1.41亿元，上期为1.16亿元[38] - 公司2021年第一季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.02元，与上期持平[38] - 公司2021年第一季度综合收益总额为 - 1712.46万元，上年同期为 - 546.78万元[41] - 经营活动现金流入小计本期为22.66亿元，上期为42.72亿元；现金流出小计本期为25.13亿元，上期为17.08亿元；现金流量净额本期为 - 2.47亿元，上期为25.64亿元[42][43] - 投资活动现金流入小计本期为42.46亿元，上期为95.87亿元；现金流出小计本期为70.01亿元，上期为145.44亿元；现金流量净额本期为 - 27.55亿元，上期为 - 49.57亿元[43] - 筹资活动现金流入小计本期为26.70亿元，上期为16.60亿元；现金流出小计本期为24.90亿元，上期为8.42亿元；现金流量净额本期为1.79亿元，上期为8.18亿元[43][44] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 28.22亿元，上期为 - 15.75亿元；期初余额本期为59.50亿元，上期为27.24亿元；期末余额本期为31.28亿元，上期为11.49亿元[44] - 2020年12月31日至2021年1月1日，公司流动资产合计从94.23亿元降至93.94亿元，减少2844.67万元[48] - 2020年12月31日至2021年1月1日，公司非流动资产合计从49.96亿元增至63.57亿元，增加13.61亿元[49] - 2020年12月31日至2021年1月1日，公司资产总计从144.19亿元增至157.51亿元，增加13.32亿元[49] - 2020年12月31日至2021年1月1日，公司流动负债合计从100.39亿元增至107.38亿元，增加6.99亿元[49] - 2020年12月31日至2021年1月1日，公司非流动负债合计从1.05亿元增至7.38亿元，增加6.33亿元[49] - 2020年12月31日至2021年1月1日，公司负债合计从101.44亿元增至114.76亿元，增加13.32亿元[49] 母公司财务关键指标变化 - 2021年3月31日母公司流动资产合计32.46亿元，较2020年12月31日的6.94亿元增长367.5%[33] - 2021年3月31日母公司非流动资产合计202.11亿元，较2020年12月31日的202.15亿元减少0.02%[34] - 2021年3月31日母公司资产总计234.57亿元，较2020年12月31日的209.10亿元增长12.18%[34] - 2021年3月31日母公司流动负债合计39.67亿元，较2020年12月31日的13.22亿元增长200.08%[34] - 公司2021年第一季度流动负债合计39.67亿元，上期为14.03亿元；非流动负债合计1000.76万元，与上期持平；负债合计39.77亿元，上期为14.13亿元[35] - 公司2021年第一季度所有者权益合计194.80亿元，上期为194.97亿元；负债和所有者权益总计234.57亿元，上期为209.10亿元[35] - 母公司2021年第一季度营业收入363.83万元，上期为378.40万元[40] - 母公司2021年第一季度营业利润亏损1717.24万元，上期亏损546.78万元；利润总额亏损1717.24万元，上期亏损546.78万元[40] - 母公司2021年第一季度净利润亏损1712.46万元，上期亏损546.78万元[40] - 母公司经营活动现金流入小计本期为31.65亿元，上期为41.67万元；现金流出小计本期为35.40亿元，上期为13692.96万元；现金流量净额本期为 - 3.75亿元，上期为 - 1365.13万元[45] - 母公司投资活动现金流出小计上期为3亿元，现金流量净额上期为 - 3亿元[46] - 母公司筹资活动现金流入小计本期为10亿元，上期为5.70亿元；现金流出小计本期为5.74亿元，上期为2409.78万元；现金流量净额本期为4.26亿元，上期为5.68亿元[46] - 母公司现金及现金等价物净增加额本期为5138.74万元，上期为1310.77万元；期初余额本期为5613.84万元，上期为693.18万元；期末余额本期为1.08亿元，上期为1.38亿元[46] - 2020年12月31日至2021年1月1日，母公司流动资产合计保持6.94亿元不变[51] - 2020年12月31日至2021年1月1日，母公司非流动资产合计保持202.15亿元不变[51] - 2020年12月31日至2021年1月1日，母公司资产总计保持209.10亿元不变[51] - 2020年12月31日至2021年1月1日，母公司负债合计保持14.13亿元不变[52] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为57,045户[6] - 鲁忠芳持股比例41.36%，持股数量25.51亿股，质押4.50亿股[6] - 李永新持股比例18.35%，持股数量11.31亿股，质押4.60亿股[6] - 王振东持股比例15.61%，持股数量9.62亿股，质押2.46亿股[6] 重大事项 - 2020年12月2日，全资子公司30.05亿元竞得北京昌平区地块[13] - 2021年1月27日，公司公告非公开发行A股股票预案修订稿等文件[14] 股份转让与承诺 - 鲁忠芳受让72,696,561股亚夏汽车股份，自登记日起36个月内不得转让[16] - 鲁忠芳、基锐科创认购的上市公司股份，自上市日起36个月内不得转让，满足特定条件锁定期自动延长6个月[16] - 中公合伙受让80,000,000股亚夏汽车股份，过户后36个月内不对外转让[17] - 李永新等11名交易对方自股份过户起36个月内不转让北京中公未来信息咨询中心出资份额等[17] - 鲁忠芳承诺起始时间为2018年4月27日，到期时间为2022年1月31日[16] - 基锐科创承诺起始时间为2018年7月27日，到期时间为2022年1月31日[16] - 中公合伙承诺起始时间为2018年4月27日，到期时间为2022年1月31日[17] - 李永新等11名交易对方承诺起始时间为2018年7月27日，到期时间为2022年1月31日[17] - 李永新、鲁忠芳、王振东、中公合伙关于保持上市公司独立性承诺起始时间为2018年4月27日，期限为长期[17] - 中公有限拟将下属33所民非学校100%举办者权益转让给李永新[18] - 李永新拟将受让的33所民非学校托管给中公有限经营管理[18] - 中公在线下属北京市海淀区凯瑞尔培训学校承诺在承诺函签署之日起24个月内转让给无关联第三方[18] - 中公在线下属昆明五华中公教育培训学校承诺在《实施条例》正式颁布实施且相关地方教育主管部门根据修改后的《实施条例》制定的配套法规颁布实施后12个月内转让给无关联第三方或注销[18] - 若关联方未来获得与上市公司有竞争的商业机会，需在5个工作日内书面通知上市公司[19] - 违反承诺所取得的利益归上市公司所有，造成损失需在30个工作日内现金赔偿[19] - 李永新、鲁忠芳承诺有效期自签署之日起至不再为上市公司实际控制人时止[18] - 王振东、中公合伙承诺在作为上市公司股东期间履行避免同业竞争承诺[19] 投资与理财情况 - 证券投资最初投资成本为999.9万元，期初账面价值为1046.79531万元，本期公允价值变动损益为 - 10.89891万元，期末账面价值为1035.8964万元[22] - 银行理财产品委托理财发生额为126155万元，未到期余额为20970万元[25] - 信托理财产品委托理财发生额为27000万元，未到期余额为27000万元[25] - 其他类委托理财发生额为999.9万元，未到期余额为999.9万元[25] - 委托理财合计发生额为154154.9万元，未到期余额为48969.9万元[25] - 公司报告期不存在衍生品投资[24] 合规情况 - 公司报告期无违规对外担保情况[26] - 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金[27] - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[27] 会计政策变更影响 - 2021年起公司首次执行新租赁准则，需调整年初资产负债表科目[47]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为112.02亿元人民币，同比增长22.08%[18] - 归属于上市公司股东的净利润为23.04亿元人民币，同比增长27.70%[18] - 公司营业总收入112.02亿元人民币，同比增长22.08%[50][51] - 归属于上市公司股东的净利润23.04亿元人民币，同比增长27.70%[50][51] - 第四季度营业收入为37.64亿元人民币[22] - 第四季度归属于上市公司股东的净利润为9.83亿元人民币[22] - 加权平均净资产收益率为66.15%，同比增长5.44个百分点[18] - 北京中公教育科技有限公司2020年营业收入为111.8亿元人民币，较上年增长22.13%[97] - 北京中公教育科技有限公司2020年净利润为23.4亿元人民币，较上年增长28.30%[97] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增长22.17%至1,811,790,113.16元，主要因市场营销及新业务开拓费用增长[66] - 管理费用同比增长16.51%至1,279,869,207.37元，主要因业务规模扩大及管理人员增加[66] - 财务费用同比大幅增长110.73%至430,548,689.17元，主要因短期借款利息支出增加[66] - 研发费用同比增长50.54%至1,050,697,333.79元，研发投入占营业收入比例达9.38%[66][67] 各条业务线表现 - 线上培训收入29.05亿元人民币，同比增长180.56%[51][52] - 线上培训收入占总营收比例从11.29%提升至25.94%[52] - 公务员序列收入62.90亿元人民币，同比增长50.79%[53][58] - 事业单位序列收入12.74亿元人民币，同比减少9.12%[53][58] - 教师序列收入17.94亿元人民币，同比减少7.15%[53][58] - 学历提升板块预计3-5年后成为重要增长动力[42] - 职业能力培训板块预计5-10年后成为规模最大且增长贡献最大板块[42] - 公司考研业务报考人数达377万人，招生人数突破100万[112] - 公司2020年考研业务实现行业领先规模，网校业务突破式增长[112] - 公司新业务"起飞行动"聚焦考研医疗IT等重点门类[113] 各地区表现 - 华中地区收入13.50亿元人民币，同比增长46.01%[58] 管理层讨论和指引 - 公司持续重度研发投入强化职业教育创新平台优势[105] - 公司推进渠道下沉，重点拓展地级市及县城市场[109] - 公司经营数字化转型，技术中台提升敏捷开发能力[106] - 中国大学毕业生人数2021年将达到909万人，创历史纪录，推动招录类考试培训需求持续增长[100] - 中国城镇化率超过60%，过去五年新增就业需求约7500万人，城镇新增就业超过6000万人[102] - 全国人户分离人口达2.86亿人，户籍人口城镇化率仅为44.38%，推动公共服务均等化需求[103] - 中国公共部门就业人口占比约5%，远低于发达国家10%-20%水平[104] - 职业教育行业存在大量地方中小机构，产品同质化严重[117] - 公司拥有快速迭代教研体系及线上线下兼备渠道资源[117] - 公司面临场地租赁及人力成本增加导致的利润率下降风险[119] - 公司核心人才流失风险存在，但通过多元化薪酬激励等措施降低风险[118] - 公司分支机构众多，培训场所分布广面临地方监管风险[115] 业绩承诺完成情况 - 公司2020年扣非净利润为19.0268亿元，超出业绩承诺目标16.5亿元[5] - 公司2018至2020年累计实现扣非净利润47.4466亿元，三年业绩承诺完成率达122.28%[5] - 2018年扣非净利润11.2278亿元，2019年扣非净利润17.192亿元，均超额完成当年承诺[5] - 业绩承诺方包括鲁忠芳、李永新等8名自然人，承诺三年净利润分别不低于9.3亿、13亿和16.5亿元[5][11] - 2018年业绩承诺净利润为人民币93,000.00万元[132] - 2019年业绩承诺净利润为人民币130,000.00万元[132] - 2020年业绩承诺净利润为人民币165,000.00万元[132] - 三年累计承诺净利润总额为人民币388,000.00万元[132] - 业绩承诺期涵盖2018年度、2019年度及2020年度[132] - 补偿义务人包括鲁忠芳、李永新等共8名自然人[132] - 补偿优先以股份形式进行直至发行股份总数的90%[132] - 减值测试补偿金额基于期末减值额与已补偿总额的差额[132] - 业绩承诺期内现金分红需按比例返还[132] - 2018-2020年度业绩承诺已完成[132] - 置入资产期末减值额补偿与业绩承诺补偿总额上限为交易对价总额[133] - 置入资产减值额计算方式为作价减评估值并调整增资减资等影响[133] - 专项审核报告出具后30个工作日内需召开董事会确定补偿方案[133] - 补偿义务人按交易前持股比例承担补偿责任[133] - 补偿顺序优先使用交易获得的股份不足部分需购股或现金补偿[133] - 补偿股份以1元总价转让至专门账户并注销[133] - 逾期支付现金补偿需按日万分之五支付迟延利息[133] - 北京中公教育科技有限公司2020年实际扣非净利润为190,268.00万元，超出当期预测业绩165,000.00万元[141][143] - 北京中公教育2020年业绩承诺实现率为115.31%[143] - 北京中公教育2018-2020年累计实际扣非净利润474,465.55万元，超出承诺净利润388,000.00万元[143] - 2018-2020年累计业绩承诺实现率为122.28%[143] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为48.82亿元人民币，同比增长97.35%[18] - 经营活动产生的现金流量净额同比大幅增长97.35%至4,882,469,101.91元[69][71] - 投资活动产生的现金流量净额同比下滑745.60%至-1,108,641,201.72元，主要因购建固定资产增加[71][72] 资产和投资活动 - 货币资金增加主要因本期收款增加及理财产品到期赎回[37] - 固定资产增加主要系房屋及建筑物增加所致[37] - 无形资产增加主要系土地使用权增加所致[37] - 在建工程减少主要系工程项目转固定资产所致[37] - 总资产为144.19亿元人民币，同比增长44.76%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为42.75亿元人民币，同比增长24.58%[19] - 货币资金占总资产比例从27.35%上升至41.27%，金额达5,950,395,089.12元[75][77] - 交易性金融资产期初数18.93亿元，期末数11.92亿元，本期购买金额405.33亿元，出售金额412.55亿元[79] - 其他权益工具投资期初数1.63亿元，公允价值变动损失1000万元，期末数1.53亿元[79] - 金融资产公允价值变动损益2098.44万元，计入权益的累计公允价值变动-1000万元[79] - 受限资产总额10亿元，其中货币资金35.86万元为保证金，债权投资10亿元因质押借款受限[80] - 一年内到期非流动资产5亿元于2020年末尚未解除质押，相关短期借款已于2020年9月清偿[80][81] - 报告期投资额432.23亿元，较上年同期276.72亿元增长56.20%[82] - 重大股权投资总额5.61亿元，全资收购六安亚中及六安中科房产咨询公司[83] - 抚顺中公大楼建设项目累计投入1.40亿元，工程进度42.51%[87] - 昌平土地使用权投资6.01亿元，项目尚未完工[87] - 金融资产投资包含证券投资情况，具体金额未披露[88] - 公司证券投资汇添富稳健汇盈一年持有混合基金初始投资成本为999.9万元人民币，期末账面价值为1046.8万元人民币，报告期公允价值变动收益为46.9万元人民币[89] - 委托理财总额为125.90177亿元人民币，其中银行理财产品73.00648亿元，信托理财产品51.9953亿元[166] - 未到期委托理财余额为11.32459亿元人民币，其中银行理财产品8.5246亿元，信托理财产品2.7亿元[166] - 全资子公司以30.05亿元成功竞得北京市昌平区地块用于建设研发及教育中心[173] - 昌平项目投资金额30.05亿元[129] - 全资子公司签署协议在怀柔新城建设约29.75万平方米建筑作为学习基地[175] - 公司子公司北京中公竞拍取得济南市济阳县土地使用权面积880,711.4平方米[178] - 北京中公投入未来学习城项目保证金2亿元[179] 分红政策 - 公司2020年度不进行现金分红、不送红股、不以公积金转增股本[6] - 2019年度现金分红总额为14.8亿元，占合并报表归属于普通股股东净利润的82.02%[123][124][129] - 2018年度现金分红总额为14.19亿元，占合并报表归属于普通股股东净利润的123.04%[126][129] - 2020年度拟不进行现金分红，分红金额为0元，占合并报表归属于普通股股东净利润的0%[124][129] - 2018和2019年度累计现金分红28.99亿元，占合并报表归属于普通股股东净利润的98.01%[129] - 公司以总股本6,167,399,389股为基数进行分红[123][125][126] - 2019年度每10股派发现金股利2.40元[123][125] - 2018年度每10股派发现金股利2.30元[126] 公司治理与股权结构 - 公司注册地址位于安徽省芜湖市鸠江区，办公地址位于北京市海淀区学清路23号[13] - 股票代码002607，在深圳证券交易所上市[13] - 公司外文名称为Offcn Education Technology Co., Ltd., 英文简称为OFFCN EDU[13] - 年度报告审计机构为天职国际会计师事务所，签字会计师为周百鸣和申旭[17] - 财务顾问华泰联合证券持续督导期至2021年12月31日[17] - 公司支付天职国际会计师事务所年度审计及内控审计费用共计180万元[149] - 股份总数6,167,399,389股，其中有限售条件股份占比87.88%[183] - 无限售条件股份占比12.12%，数量747,639,399股[183] - 李永新新增高管锁定股72,696,561股[183] - 股东鲁忠芳持股41.36%，数量2,550,549,260股[189] - 股东李永新持股18.35%，数量1,131,415,121股[189] - 股东王振东持股15.61%，数量962,471,418股[189] - 香港中央结算有限公司持股1.93%，报告期内增持72,488,927股[189] - 鲁忠芳质押股份450,000,000股，李永新质押774,495,000股[189] - 香港中央结算有限公司持有公司119,248,789股人民币普通股[191] - 北京中公未来信息咨询中心持有公司80,000,000股人民币普通股[191] - 周夏耘持有公司78,848,640股人民币普通股[191] - 周晖持有公司72,277,920股人民币普通股[191] - 周丽持有公司48,185,280股人民币普通股[191] - 交银施罗德成长混合型证券投资基金持有公司8,904,412股人民币普通股[191] - 富国成长策略混合型证券投资基金持有公司6,835,787股人民币普通股[191] - 交银施罗德蓝筹混合型证券投资基金持有公司6,682,462股人民币普通股[191] - 公司控股股东为自然人鲁忠芳和李永新且未取得其他国家居留权[192] - 公司实际控制人为鲁忠芳和李永新并通过北京中公未来信息咨询中心构成一致行动人[194] - 交易完成后36个月内限售锁定期适用于所有获得股份方[133] - 李永新认购股份锁定期为36个月且含股价触发延长条款[133] - 亚夏实业等承诺方锁定期正常履行至2022年1月31日[133] - 鲁忠芳受让安徽亚夏实业股份有限公司所持亚夏汽车股份72,696,561股[134] - 认购股份自上市日起36个月内不得转让[134] - 股份上市后6个月内若股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[134] - 若发生除权除息事项发行价将按调整后价格计算[134] - 股份锁定安排不影响利润补偿实施[134] - 若涉嫌信息披露违法违规在调查结论明确前不得转让股份[134] - 因送股/转增股本等增持的股份同样遵守锁定规定[134] - 锁定期安排需符合最新法律法规及监管要求[134] - 锁定期届满后按证监会和深交所相关规定执行[134] - 基锐科创认购股份锁定期同样为36个月[134] - 认购股份锁定期为24个月自上市日起[135] - 若上市后6个月内股价连续20个交易日低于发行价则锁定期自动延长6个月[135] - 若2018或2019年度实际业绩低于承诺业绩则锁定期延长至36个月[135] - 业绩补偿义务未履行完毕时锁定期顺延至补偿完成日[135] - 锁定期届满后需按证监会和深交所规定执行[135] - 因送股/转增股本等增持股份同样适用锁定规则[135] - 若涉嫌信息披露违规被立案调查则暂停股份转让[135] - 锁定期安排不影响利润补偿实施[135] - 中公合伙承诺锁定80,000,000股亚夏汽车股份36个月至2022年1月31日[136] - 李永新等11名交易对方承诺锁定中公合伙出资份额36个月至2022年1月31日[136] 关联交易和独立性承诺 - 公司承诺保持人员独立，高级管理人员专职任职且不在关联方担任董事及监事以外职务[136] - 公司承诺构建独立法人治理结构，确保股东大会、董事会及监事会独立行使职权[136] - 公司承诺拥有独立完整的生产经营资产及经营场所[136] - 公司承诺除正常经营往来外不存在资金或资产被关联方占用情形[136] - 公司承诺具备独立经营资质及持续自主经营能力[136] - 公司承诺关联方避免从事与上市公司存在竞争关系的业务[136] - 公司承诺劳动人事及薪酬管理与关联方完全独立[136] - 锁定期安排若与监管要求不符将按最新法规执行[136] - 公司下属33所民非学校100%举办者权益转让给李永新[137] - 中公在线下属2所培训学校中1所（北京市海淀区凯瑞尔培训学校）已转让给无关联第三方[137] - 中公在线下属另1所培训学校（昆明五华中公教育）将在相关法规颁布后12个月内转让或注销[137] - 公司保证建立独立财务部门及核算体系并独立开设银行账户[137] - 公司承诺财务人员不在关联方兼职并独立做出财务决策[137] - 关联交易保证按市场原则和公允价格进行公平操作[137] - 实际控制人承诺不干预公司资金使用且公司依法独立纳税[137] - 除已披露情况外关联方未从事与公司相同或相似业务[137] - 公司实际控制人仅在中公在线下属1所学校担任董事[137] - 若24个月内未完成学校转让则督促予以注销[137] - 公司实际控制人王振东承诺避免同业竞争，禁止从事与公司业务相同或相似经营活动[138] - 关联方若获得与公司业务存在竞争的商业机会，需在5个工作日内书面通知公司[138] - 违反承诺所获利益归公司所有，造成损失需在30个工作日内以现金赔偿[138] - 王振东在北京市海淀区凯瑞尔培训学校担任董事，该学校权益拟转让给无关联第三方[138] - 承诺有效期自签署之日起至实际控制人身份终止时止[138] - 截至承诺函签署日，关联方未从事与公司业务相同或相似业务（除凯瑞尔培训学校外）[138] - 交易完成后，关联方不得以合资、合作等方式从事与公司相竞争业务[138] - 不得指使或劝诱公司员工终止劳动关系[138] - 不得利用公司信息协助第三方从事竞争性业务[138] - 因客观原因无法履行承诺时需及时披露相关信息[138] - 实际控制人及其关联方承诺避免与公司业务竞争[139] - 关联方若获得竞争性商业机会需优先提供给公司[139] - 违反竞争承诺需在30个工作日内以现金赔偿公司损失[139] - 关联交易需遵循市场原则并以公允价格进行[140] - 关联交易需依法履行信息披露及报批程序[140] - 承诺有效期至实际控制人身份终止且无关联关系时止[139] - 承诺函签署日期为2018年4月27日[140] - 承诺状态显示为正常履行中[139][140] - 关联交易金额：沈阳房产租赁费用2.509亿元[169] - 关联交易金额：各地分公司装修改造工程费用2.867亿元[169] - 关联交易金额

财务数据关键指标变化（整体报告期对比） - 本报告期末总资产为153.51亿元，较上年度末增长54.12%[3] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为32.99亿元，较上年度末下降3.86%[3] - 本报告期营业收入为46.31亿元，较上年同期增长83.65%；年初至报告期末营业收入为74.39亿元，较上年同期增长20.78%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为15.54亿元，较上年同期增长233.58%；年初至报告期末为13.21亿元，较上年同期增长37.76%[3] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为14.46亿元，较上年同期增长247.44%；年初至报告期末为10.78亿元，较上年同期增长21.35%[3] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为26.54亿元，较上年同期增长302.28%；年初至报告期末为67.18亿元，较上年同期增长120.79%[3] - 本报告期基本每股收益为0.25元/股，较上年同期增长212.50%；年初至报告期末为0.21元/股，较上年同期增长31.25%[3] - 本报告期加权平均净资产收益率为51.35%，较上年同期增加31.05%；年初至报告期末为42.35%，较上年同期增加8.39%[3] 财务数据关键指标变化（2020年9月30日与2019年12月31日对比） - 2020年9月30日货币资金为50.69亿元，较2019年12月31日增长86.08%，因招录考试恢复、收款增加[9] - 2020年9月30日交易性金融资产为41.23亿元，较2019年12月31日增长135.03%，因培训业务收款增长、购买理财产品增加[9] - 2020年9月30日应收账款为2025.29万元，较2019年12月31日增长644.14%，因对外出租保留资产租金增加[9] - 2020年9月30日公司流动资产合计116.34亿美元，较2019年12月31日的48.36亿美元增长140.57%[25] - 2020年9月30日公司非流动资产合计37.17亿美元，较2019年12月31日的51.24亿美元下降27.46%[26] - 2020年9月30日公司资产总计153.51亿美元，较2019年12月31日的99.61亿美元增长54.11%[26] - 2020年9月30日公司流动负债合计119.47亿美元，较2019年12月31日的64.22亿美元增长86.03%[27] - 2020年9月30日公司非流动负债合计1.05亿美元，较2019年12月31日的1.07亿美元下降1.78%[27] - 2020年9月30日公司负债合计120.52亿美元，较2019年12月31日的65.29亿美元增长84.59%[27] - 2020年9月30日归属于母公司所有者权益合计32.99亿美元，较2019年12月31日的34.32亿美元下降3.86%[28] - 2020年9月30日少数股东权益为 - 1.32万美元，较2019年12月31日的 - 0.60万美元下降119.80%[28] - 2020年9月30日所有者权益合计32.99亿美元，较2019年12月31日的34.32亿美元下降3.86%[28] - 2020年9月30日负债和所有者权益总计153.51亿美元，较2019年12月31日的99.61亿美元增长54.11%[28] 财务数据关键指标变化（2020年1 - 9月与2019年1 - 9月对比） - 2020年1 - 9月财务费用为3.47亿元，较2019年1 - 9月增长430.75%，因本期收款增加、手续费增加[10] - 2020年1 - 9月其他收益为2.21亿元，较2019年1 - 9月增长44141.02%，因疫情期间享受增值税税收减免[10] - 2020年1 - 9月销售商品、提供劳务收到的现金为126.31亿元，较2019年1 - 9月增长51.63%，因预收学员培训费增加[10] - 2020年1 - 9月收到其他与经营活动有关的现金为2.46亿元，较2019年1 - 9月增长10651.44%，因收回土地竞拍保证金[10] - 2020年1 - 9月支付给职工以及为职工支付的现金为38.34亿元，较2019年1 - 9月增长33.25%，因员工数量增加、薪酬增加[10] - 2020年1 - 9月收回投资收到的现金为258.95亿元，较2019年1 - 9月增长42.29%，因赎回理财产品[10] - 2020年取得借款收到的现金为30.02亿元，较2019年增长204.25%，因银行借款增加[10] 财务数据关键指标变化（本期与上期对比） - 营业总收入本期为46.3098934921亿元，上期为25.2168841801亿元[32] - 营业总成本本期为30.197681006亿元，上期为20.4225514377亿元[33] - 净利润本期为15.5391861858亿元，上期为4.6583683686亿元[35] - 基本每股收益本期为0.25元，上期为0.08元[35] - 母公司本季度营业收入为3,638,285.45元，上期为3,638,285.43元[37] - 母公司本季度净利润为 - 10,255,383.50元，上期为 - 1,115,939.97元[37] - 合并年初到报告期末营业总收入为7,438,969,829.81元，上期为6,159,107,933.49元，同比增长约20.78%[39] - 合并年初到报告期末营业总成本为6,264,315,976.76元，上期为5,140,860,641.89元，同比增长约21.85%[39] - 合并年初到报告期末净利润为1,320,886,289.98元，上期为958,862,302.01元，同比增长约37.75%[40] - 合并年初到报告期末归属于母公司所有者的净利润为1,320,893,510.33元，上期为958,863,121.29元，同比增长约37.76%[40] - 合并年初到报告期末少数股东损益为 - 7,220.35元，上期为 - 819.28元[40] - 合并年初到报告期末基本每股收益为0.21元，上期为0.16元[41] - 合并年初到报告期末稀释每股收益为0.21元，上期为0.16元[41] - 本期和上期被合并方实现的净利润均为0元[41] - 公司本期营业收入为10,914,856.31元，上期为10,914,856.29元[42] - 本期营业利润为 -24,326,112.89元，上期为 -27,801,584.57元[43] - 本期净利润为 -24,182,855.40元，上期为 -27,801,584.57元[43] - 经营活动现金流入小计本期为12,877,288,153.86元，上期为8,332,471,710.60元[44] - 经营活动现金流出小计本期为6,159,458,053.81元，上期为5,289,812,000.82元[44] - 经营活动产生的现金流量净额本期为6,717,830,100.05元，上期为3,042,659,709.78元[44] - 投资活动现金流入小计本期为26,027,955,822.54元，上期为18,334,972,859.12元[45] - 投资活动现金流出小计本期为29,162,757,749.37元，上期为19,961,654,598.11元[45] - 筹资活动现金流入小计本期为3,002,000,000.00元，上期为986,698,800.00元[45] - 筹资活动现金流出小计本期为4,239,939,444.31元，上期为1,972,468,580.30元[45] - 经营活动产生的现金流量净额为-699,875,802.13元，上期为417,275,515.54元[47] - 投资活动产生的现金流量净额为1,398,749,600.00元，上期为1,538,001,034.61元[47] - 筹资活动产生的现金流量净额为-700,038,778.04元，上期为-1,955,936,254.67元[47] - 现金及现金等价物净增加额为-1,164,980.17元，上期为-659,704.52元[48] - 期末现金及现金等价物余额为5,766,823.16元，上期为4,644,815.09元[48] 财务数据关键指标变化（2019年12月31日与2020年01月01日对比） - 2019年12月31日与2020年01月01日流动资产合计均为4,836,263,773.33元[50][51] - 2019年12月31日与2020年01月01日非流动资产合计均为5,124,441,654.61元[51] - 2019年12月31日与2020年01月01日资产总计均为9,960,705,427.94元[51] - 2019年12月31日与2020年01月01日流动负债合计均为6,422,233,270.59元[52] - 2019年12月31日与2020年01月01日负债合计均为6,529,165,543.62元[52] 财务数据关键指标变化（2020年第三季度相关数据） - 2020年第三季度归属于母公司所有者权益合计34.32亿元，少数股东权益 - 6019.50元，所有者权益合计34.32亿元，负债和所有者权益总计99.61亿元[53] - 2019年12月31日和2020年1月1日流动资产合计均为17.25亿元，其中货币资金693.18万元，交易性金融资产10.17万元，其他应收款17.18亿元，应收股利17亿元[54] - 2020年第三季度长期股权投资185.82亿元，其他权益工具投资1.63亿元，投资性房地产3.96亿元，在建工程7256.91万元，递延所得税资产1080.49万元，非流动资产合计192.24亿元，资产总计209.49亿元[56] - 2020年第三季度流动负债合计4162.85万元，其中应付账款56.18万元，应交税费79.12万元，其他应付款4027.56万元；非流动负债合计1250.04万元，负债合计5412.89万元[56][57] - 2020年第三季度所有者权益方面，股本61.67亿元，资本公积127.75亿元，其他综合收益3750万元，盈余公积3.87亿元，未分配利润15.28亿元，所有者权益合计208.95亿元[57] 非经常性损益情况 - 非经常性损益合计为2.43亿元，其中委托他人投资或管理资产的损益为1.30亿元[4] 股权质押与限售情况 - 鲁忠芳持股比例为41.36%，李永新持股比例为18.35%，王振东持股比例为15.61%，三人分别质押股份4.50亿股、7.74亿股、1.07亿股[6] - 亚夏实业、周夏耘等承诺36个月内不转让在亚夏汽车拥有权益的股份，起止时间为2018年5月4日至2022年1月31日[12] - 李永新于本次交易中认购的上市公司股份自上市日起36个月内不得转让，起止时间为2018年4月27日至2022年1月31日[12] - 李永新受让72,696,561股亚夏汽车股份，自登记至本人证券账户之日起36个月内不得转让[12] - 鲁忠芳认购股份自上市日起36个月内不得转让，若满足条件锁定期自动延长6个月[13] - 基锐科创认购股份自上市日起36个月内不得转让，若满足条件锁定期自动延长6个月[13] - 航天产业广银创业认购股份自上市日起24个月内不得转让，若满足条件锁定期自动延长6个月[13] - 王振东等6人认购股份自上市日起24个月内不得转让，若满足条件锁定期自动延长6个月；如业绩不达标锁定期延长至36个月[14] - 中公合伙受让8000万股股份过户后36个月内不对外转让[14] - 李永新等11名交易对方涉及的8000万股股份相关出资份额锁定至2022年1月31日[14] - 李永新等承诺36个月内不以任何方式转让北京中公未来

公司基本信息 - 公司证券代码为002607，证券简称为中公教育，股票上市于深圳证券交易所[1][5] - 公司负责人为王振东，主管会计工作负责人为石磊，会计机构负责人为罗雪[2] - 董事会秘书为桂红植，证券事务代表为顾盼，联系电话均为010 - 83433677，传真均为010 - 83433666，电子信箱均为ir@offcn.com[6] - 公司注册地址、办公地址及其邮政编码、网址、电子信箱报告期无变化[7] - 公司选定的信息披露报纸的名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址、公司半年度报告备置地报告期无变化[8] - 2011年8月公司向社会公众发行2,200万股人民币普通股并在深交所挂牌交易[131] - 2018年12月27日完成置出资产交割，中公有限完成股东变更工商登记[132] - 2019年1月23日完成公司股份过户及新增股份登记手续[132] - 2019年2月2日公司更名并变更经营范围[132] 股权交易与转让 - 亚夏实业分别向中公合伙和李永新转让80,000,000股和72,696,561股亚夏汽车股票，李永新以100,000.00万元现金作为受让72,696,561股亚夏汽车股票的交易对价[4] - 李永新受让72,696,561股亚夏汽车股份，自登记日起36个月内不得转让[63] 保留资产情况 - 保留资产包括上海最会保网络科技有限公司18%股权、安徽宁国农村商业银行股份有限公司7.81%股份、12宗国有土地使用权及土地上附属的房产、在建工程[4] 利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[59] 董事会会议情况 - 所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议[2] 风险提示 - 本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险[2] 财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入28.08亿元，上年同期36.37亿元，同比减少22.80%[10] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润-2.33亿元，上年同期4.93亿元，同比减少147.26%[10] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额40.64亿元，上年同期43.55亿元，同比减少6.68%[10] - 本报告期末总资产132.64亿元，上年度末99.61亿元，同比增加33.16%[10] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产17.45亿元，上年度末34.32亿元，同比减少49.14%[10] - 本报告期公司实现营业总收入28.08亿元，比上年同期下降22.80%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 2.33亿元，较上年同期下降147.26%[30] - 本报告期营业收入2,807,980,480.60元，同比减少22.80%；营业成本1,452,611,180.39元，同比减少6.00%[35] - 销售费用700,817,453.92元，同比增长3.78%；管理费用518,959,454.14元，同比增长3.87%；财务费用182,654,623.66元，同比增长329.68%[35] - 所得税费用9,055,694.44元，同比减少91.09%；研发投入383,227,531.01元，同比增长26.05%[35] - 经营活动产生的现金流量净额4,063,675,504.19元，同比减少6.68%；投资活动产生的现金流量净额 -1,155,418,651.54元，同比增长53.88%[35][36] - 筹资活动产生的现金流量净额 -966,792,941.80元，同比增长11.65%；现金及现金等价物净增加额1,941,463,910.85元，同比增长157.05%[36] - 投资收益128,818,126.44元，占利润总额比例 -57.51%；营业外收入20,148.00元，占利润总额比例 -0.01%；营业外支出93,502.28元，占利润总额比例 -0.04%[38] - 本报告期末货币资金4,665,798,912.43元，占总资产比例35.18%，较上年同期末增加7.83%；应收账款14,349,954.64元，占总资产比例0.11%，较上年同期末增加0.08%[39] - 报告期投资额为185.42亿元，上年同期投资额为120.24亿元，变动幅度为54.21%[42] - 2020年6月30日货币资金4,665,798,912.43元，较2019年12月31日的2,724,335,001.58元增加[106] - 2020年6月30日交易性金融资产2,156,713,143.65元，较2019年12月31日的1,754,396,227.54元增加[106] - 2020年6月30日应收账款14,349,954.64元，较2019年12月31日的2,721,638.09元增加[106] - 2020年6月30日预付款项5,069,205.17元，较2019年12月31日的2,461,009.00元增加[106] - 2020年6月30日其他应收款533,546,149.67元，较2019年12月31日的255,013,296.96元增加[106] - 公司2020年6月30日资产总计132.64亿元，较2019年12月31日的99.61亿元增长33.16%[107] - 2020年6月30日流动负债合计114.13亿元，较2019年12月31日的64.22亿元增长77.72%[108] - 2020年6月30日负债合计115.19亿元，较2019年12月31日的65.29亿元增长76.43%[108] - 2020年6月30日所有者权益合计17.45亿元，较2019年12月31日的34.32亿元下降49.15%[109] - 母公司2020年6月30日资产总计202.23亿元，较2019年12月31日的209.49亿元下降3.46%[111] - 母公司2020年6月30日流动负债合计8.10亿元，较2019年12月31日的0.42亿元增长1823.53%[112] - 母公司2020年6月30日负债合计8.22亿元，较2019年12月31日的0.54亿元增长1421.83%[112] - 2020年6月30日合同负债72.22亿元，而2019年12月31日预收款项为26.34亿元[108] - 2020年6月30日一年内到期的非流动资产为18.39亿元[107] - 2020年6月30日债权投资为1.22亿元，较2019年12月31日的19.24亿元下降93.66%[107] - 2020年半年度营业总收入28.08亿元，2019年半年度为36.37亿元，同比下降约22.79%[113] - 2020年半年度营业总成本32.45亿元，2019年半年度为30.99亿元，同比上升约4.70%[113] - 2020年半年度营业利润亏损2.24亿元，2019年半年度盈利5.93亿元[114] - 2020年半年度净利润亏损2.33亿元，2019年半年度盈利4.93亿元[114] - 2020年半年度基本每股收益为 -0.04元，2019年半年度为0.08元[115] - 2020年母公司半年度营业收入727.66万元，与2019年半年度持平[116] - 2020年母公司半年度净利润亏损1392.75万元，2019年半年度亏损2668.56万元[116] - 2020年半年度销售商品、提供劳务收到的现金76.85亿元，2019年半年度为74.76亿元，同比上升约2.79%[118] - 2020年半年度税金及附加627.76万元，2019年半年度为3183.32万元，同比下降约80.28%[113] - 2020年半年度研发费用3.83亿元，2019年半年度为3.04亿元，同比上升约26.05%[113] - 公司2020年上半年经营活动现金流入小计76.99亿元，2019年同期为74.77亿元[119] - 2020年上半年经营活动现金流出小计36.35亿元，2019年同期为31.22亿元[119] - 2020年上半年经营活动产生的现金流量净额40.64亿元，2019年同期为43.55亿元[119] - 2020年上半年投资活动现金流入小计176.59亿元，2019年同期为95.16亿元[119] - 2020年上半年投资活动现金流出小计188.15亿元，2019年同期为120.21亿元[119] - 2020年上半年投资活动产生的现金流量净额 -11.55亿元，2019年同期为 -25.05亿元[119] - 2020年上半年筹资活动现金流入小计23.20亿元，2019年同期为3.60亿元[120] - 2020年上半年筹资活动现金流出小计32.87亿元，2019年同期为14.54亿元[120] - 2020年上半年筹资活动产生的现金流量净额 -9.67亿元，2019年同期为 -10.94亿元[120] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加额19.41亿元，2019年同期为7.55亿元[120] - 公司2020年半年度期初股本为103,807,623元，资本公积为1,198,581,049.50元，盈余公积为45,000,000元，未分配利润为2,046,657,231.32元，所有者权益合计为3,431,539,884.32元[124] - 本期资本公积增加26,900,000元，未分配利润减少1,713,202,498.52元，所有者权益合计减少1,686,308,181.96元[124] - 本期综合收益总额为 -233,032,328.60元，其中归属于母公司所有者的综合收益为 -233,026,645.16元，少数股东权益变动为 -5,683.44元[124] - 所有者投入和减少资本使所有者权益增加26,900,000元，主要是股份支付计入所有者权益的金额[124] - 利润分配使所有者权益减少1,480,175,853.36元，主要是对所有者（或股东）的分配[124] - 公司2020年半年度期末股本为103,807,623元，资本公积为1,225,481,049.50元，盈余公积为45,000,000元，未分配利润为333,454,732.80元，所有者权益合计为1,745,231,702.36元[124] - 2019年半年度归属于母公司所有者权益小计为29.54亿元，2020年半年度期末为20.56亿元，减少8.99亿元[126] - 2019年半年度综合收益总额为4.93亿元[126] - 2019年半年度所有者投入资本为2690万元[126] - 2019年半年度利润分配金额为14.19亿元[126] - 2020年半年度母公司所有者权益期初为209.0亿元，期末为194.0亿元，减少14.94亿元[128] - 2020年半年度母公司综合收益总额为 - 1392.75万元[128] - 2020年半年度母公司利润分配金额为14.80亿元[128] - 2019年半年度股本为1.04亿元[126] - 2020年半年度母公司股本为61.67亿元[128] - 2019年半年度资本公积期初为11.45亿元，期末为11.72亿元[126] - 截至2020年6月30日，公司股本为6,167,399,389.00元[131] - 2019年半年度所有者权益合计为20,594,422,517.88元[130] - 2020年本期所有者权益合计增减变动额为 -1,445,187,504.07元[130] - 2020年综合收益总额为 -26,685,644.60元[130] - 2020年利润分配金额为 -1,418,501,859.47元[130] - 2020年期末所有者权益合计为19,149,235,013.81元[130] - 2020年年初流动资产合计48.3626377333亿元，非流动资产合计