收入和利润（同比） - 营业收入为2,378,362,105.33元，同比增长6.95%[21] - 公司2014年营业收入为23.78亿元，同比增长6.95%[28] - 归属于上市公司股东的净利润为144,068,485.50元，同比增长29.09%[21] - 公司2014年净利润为1.44亿元，同比增长29.09%[28][29] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为125,093,741.38元，同比增长44.96%[21] - 基本每股收益为0.49元/股，同比增长28.95%[21] - 加权平均净资产收益率为8.43%，同比增长1.50个百分点[21] 成本和费用（同比） - 公司2014年财务费用为4466.42万元，同比增长44.84%[29] - 财务费用同比增长44.84%至44,664,158.54元，主要因贷款增加[48][53] 经营活动现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为31,840,265.83元，同比增长97.38%[21] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长97.38%至31,840,265.83元[51] 资产和负债变化 - 货币资金同比增长88.96%至350,008,542.57元，主要因承兑保证金增加[52][58] - 应收账款同比下降69.87%至15,051,239.11元，因收紧信用政策[52][58] - 存货同比增长94.53%至768,241,650.85元，因加大原材料采购[52][58] - 短期借款同比下降16.47%至540,000,000.00元[60] - 总资产为3,379,416,287.66元，同比增长26.28%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为1,766,758,395.79元，同比增长6.93%[21] 业务运营数据 - 公司2014年化肥销售量110.14万吨，同比增长14.30%[37] - 公司2014年化肥生产量132.31万吨，同比增长13.29%[37] - 公司2014年末化肥库存量13.51万吨，同比增长39.86%[37] - 磷酸一铵产品营业收入同比增长20.67%至930,847,027.58元[56] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售额合计5.01亿元，占年度销售总额21.07%[40][41] - 前五名供应商采购额合计8.57亿元，占年度采购总额39.87%[46] - 前五名供应商采购金额合计856,531,307.55元，占总采购额39.87%[48] 非经常性损益 - 公司2014年非经常性损益合计1897.47万元，主要为政府补助2204.32万元[25] 研发投入 - 研发投入金额为7,848万元，占营业收入比例3.30%[49] 筹资活动 - 筹资活动现金流入同比增长46.22%至1,387,600,000.00元[51] - 公司发行2014年第一期公司债券金额为3亿元人民币[131][137] - 公司债券网上实际发行数量为0.1亿元占发行规模3.33%[131][137] - 公司债券网下实际发行数量为2.9亿元占发行规模96.67%[131][137] - 公司债券净募集资金为2.976亿元人民币[131] - 公司于2014年10月发行3亿元公司债券，票面利率6.5%，发行数量3,000,000张[142] - 债券发行中网上实际发行占比3.33%金额0.1亿元，网下实际发行占比96.67%金额2.9亿元[143] 募集资金使用 - 募集资金总额为93,966.82万元[72] - 报告期投入募集资金总额为801.54万元[72] - 已累计投入募集资金总额为91,583.95万元[72] - 70万吨/年氨化造粒缓释复合肥搬迁扩建项目累计投入66,166.41万元，投资进度86.58%[75] - 35万吨/年硫磺制酸项目累计投入6,417.54万元，投资进度60.87%[75] - 35万吨/年硫磺制酸项目本报告期实现效益为-97.94万元[75] - 已使用19,000万元超募资金偿还银行借款[75] 利润分配和分红 - 公司总股本为296,000,000股，每10股派发现金红利1.00元（含税）并转增10股[4] - 公司2014年度利润分配方案为以总股本296,000,000股为基数每10股派发现金红利1元（含税）并以公积金每10股转增10股[104] - 2013年度权益分派以总股本296,000,000股为基数每10股派发现金1元（含税）股权登记日为2014年4月21日[102] - 公司2012-2014年连续三年实施每10股派发现金红利1元（含税）的利润分配方案[104] - 2014年现金分红总额为2960万元[106][107] - 2014年现金分红占归属于上市公司股东净利润的比例为20.55%[106] - 2013年现金分红占净利润比例为26.52%[107] - 2012年现金分红占净利润比例为17.34%[107] - 2014年度利润分配方案为每10股派现1元（含税）[107] - 以总股本2.96亿股为基数实施资本公积金转增股本，每10股转增10股[107] - 转增后总股本将增至5.92亿股[107] - 累计资本公积余额为7.68亿元[107] - 可分配利润为5.17亿元[107] 子公司和投资变动 - 公司报告期对外股权投资额为0元，较上年同期5000万元减少100%[67] - 公司全资控股上海司尔特电子商务有限公司，业务涵盖化肥销售及电子商务[67] - 公司注销全资子公司安徽省司尔特农业科技发展有限公司并于2014年12月25日新设上海司尔特电子商务有限公司[100] - 注销全资子公司安徽省司尔特农业科技发展有限公司净资产4881万元[132] - 设立上海司尔特电子商务有限公司注册资本5000万元[133][135] - 合肥公司因未开展业务被注销不影响整体经营[81] 股东和股权结构 - 控股股东宁国农资减持1450万股占总股本4.9%[133] - 实际控制人金国清减持400万股占总股本1.35%[133] - 公司股份总数保持稳定为296,000,000股，有限售条件股份占比4.13%，无限售条件股份占比95.88%[141] - 有限售条件股份减少因实际控制人金国清减持及高管股解限，变动后数量仍为12,210,000股[141] - 报告期末普通股股东总数17,411人，年度报告披露前第五交易日末增至17,584人[145] - 第一大股东安徽省宁国市农业生产资料有限公司持股42.30%共125,200,000股，其中14,500,000股处于质押状态[145] - 实际控制人金国清直接持股4.15%共12,280,000股，其中有限售股份12,210,000股[145] - 新华人寿保险分红账户持股2.17%共6,420,000股，均为无限售条件股份[145] - 上投摩根中国优势证券投资基金持股1.48%共4,377,244股，均为无限售条件股份[145] - 金国清通过宁国农资控制公司42.30%股权，与实际控制企业构成一致行动关系[146] - 董事长金国清直接持有公司4.15%股份并通过宁国农资控制公司42.30%股权[147] - 控股股东安徽省宁国市农业生产资料有限公司注册资本为89,926,567元人民币[148] - 实际控制人金国清报告期内减持4,000,000股公司股份期末持股12,280,000股[158] - 股东徐永祥持有2,539,253股普通股占比约0.71%（按总股本3.56亿股估算）[147] - 新华人寿保险股份有限公司持有2,266,000股普通股占比约0.64%[147] - 股东王世忱持有1,910,700股普通股占比约0.54%[147] - 控股股东宁国农资主要收入来源于控股公司及参股金融企业取得的收益[148] - 公司董事及高管报告期内合计持股从16,280,000股减少至12,280,000股[158] - 报告期内公司不存在优先股发行情况[156] - 公司股东及其一致行动人报告期未实施股份增持计划[153] 公司治理和管理层 - 公司聘请众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计[18] - 公司实际控制人金国清之子金政辉现任公司董事兼总经理[160] - 董事金平辉兼任宁国农资董事及宁国国际大酒店董事兼总经理[160][168] - 财务总监方君为中国注册会计师曾任众环海华会计师事务所项目经理[161] - 独立董事武希彦曾任中国磷肥工业协会理事长及中国硫酸工业协会秘书长[162] - 独立董事夏成才为中南财经政法大学会计学教授兼博士生导师[162] - 监事会主席桂芳娥兼任宁国国际大酒店财务部经理及宁国农资财务总监[164][168] - 副总经理胡春燕兼任宁国农资董事及宁国融鑫小贷公司董事[167][168] - 股东单位宁国农资中金平辉担任董事兼总经理并领取报酬[168] - 股东单位宁国农资中桂芳娥担任财务总监并领取报酬[168] - 金国清在宁国融鑫小贷及宁国鑫泰典当公司均担任董事长但不领取报酬[169] - 公司关键管理人员报酬总额为374.96万元[174] - 董事长金国清从公司获得报酬总额为94.84万元[176] - 董事兼总经理金政辉从公司获得报酬总额为53.97万元[176] - 副总经理张道银于2014年7月4日离任[177] - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名（会计、法律及行业专家各1名）[190] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[191] - 公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》执行内幕信息知情人登记[196] - 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定要求不存在差异[195] - 公司指定《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮网为信息披露报纸和网站[192] - 公司2011年建立《内幕信息知情人登记管理制度》并经董事会审议通过[196] - 公司持续推进上市公司治理专项活动，重点抓好各项制度的执行和落实[194] - 公司全体董事勤勉尽责履行权利和义务，独立董事均获资格证书[190] 员工情况 - 公司员工总数为2317人[179] - 生产人员占比46.66%共1081人[179] - 技术人员占比24.17%共560人[179] - 大专以下学历员工占比62.02%共1437人[180] - 41-50岁员工占比41.43%共960人[182] - 无职称员工占比86.71%共2009人[183] 行业和市场信息 - 复合肥行业总产能超过2亿吨但实际年产量仅约5000万吨实物量折纯量约1500万吨[82] - 复合肥施肥复合化率从上世纪70年代占化肥总量2.2%持续提升[85] - 原材料成本占复合肥生产成本80%以上[95] - 国产化肥出厂价格（除钾肥外）由政府指导价改为市场调节价[93] 公司战略和未来计划 - 公司计划3年内将全国复合肥市场份额提高1-2个百分点[86] - 年产16万吨氯基缓释复合肥搬迁技改项目推进中[87] - 目标达到年产高浓度NPK复合肥200万吨磷酸一铵150万吨硫酸150万吨实际生产能力[88] - 建设4000家村级农资电商线下服务站覆盖重点产粮大省[90] - 公司通过收购参股租赁等方式在销售区扩张复合肥产能[86][87] - 公司加强资本运营能力建设提升资产规模和盈利水平[89] - 搭建以测土配方施肥为特色的农资电商线上平台[90] - 公司自筹资金建设的磷酸一铵、硫酸钾和磷酸二铵技改项目将于2015年投产[94] - 公司前次募集资金投资项目已基本建成并达产[94] - 2015年公司将向中国证监会申请非公开发行股票[98] 资产和资质 - 公司拥有48项专利，包括发明专利如复合肥防结剂和高氮硫基氮磷钾缓释新型复合肥[62][63] - 公司持有复混肥料生产许可证，有效期至2019年6月25日[64] - 公司持有工业硫酸生产许可证，有效期至2018年4月7日[64] - 公司拥有9处土地使用权，总面积达1,317,884.34平方米，主要用于工业用途[65][66] - 公司采矿权许可硫铁矿和高岭土开采，生产规模为38万吨/年，矿区面积0.3160平方公里[67] - 公司持有危险化学品安全生产许可证，有效期至2016年9月25日和12月16日[64] - 公司拥有进出口自主经营权，有效期至2016年9月10日[64] - 投资建设年产38万吨硫铁矿采选工程项目总投资约1.6亿元[132] - 硫铁矿项目预计新增年销售收入1.5亿元人民币[132] 股东大会和决策 - 公司2014年第一次临时股东大会审议发行公司债券方案，包括发行规模、期限、利率等具体条款[199] - 公司2013年年度股东大会审议通过投资建设年产16万吨氯基缓释复合肥搬迁技改项目[197] 其他财务相关 - 公司报告期未持有金融企业股权及其他上市公司股权[68][69] - 公司报告期不存在委托理财[70] - 公司报告期不存在衍生品投资[71] - 公司报告期不存在委托贷款[71] - 公司股票2014年收盘价15.24元，较年初9.81元上涨55.34%[35] - 报告期内接待9家机构调研，包括申银万国、中信证券、华夏基金等[108][109] - 财政部2014年修订《企业会计准则-基本准则》并发布8项具体会计准则公司已于2014年7月1日起执行[99]

收入和利润（同比环比） - 本报告期营业收入为6.65亿元人民币，同比下降3.27%[8] - 年初至报告期末营业收入为17.47亿元人民币，同比增长8.27%[8] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为3463.38万元人民币，同比增长144.35%[8] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.06亿元人民币，同比增长13.95%[8] - 2013年度归属于上市公司股东的净利润为11,160.3万元[22] 成本和费用（同比环比） - 财务费用较上年同期增长60.34%[19] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金较上年同期增长207.57%[19] - 应收票据较上年同期下降63.91%[19] - 应收账款较上年同期增长52.44%[19] - 应交税费较上年同期增长89.62%[19] - 其他应付款较上年同期增长44.44%[19] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为2.17亿元人民币，同比下降25.29%[8] 管理层讨论和指引 - 2014年度归属于上市公司股东的净利润预计增长0%至30%[21] - 2014年度归属于上市公司股东的净利润预计区间为11,160.3万元至14,508.39万元[21] - 2014年1-9月磷复肥行业逐步企稳并有望走好[22] 其他重要财务数据 - 公司总资产为30.21亿元人民币，较上年度末增长12.88%[8] - 归属于上市公司股东的净资产为17.28亿元人民币，较上年度末增长4.59%[8] - 计入当期损益的政府补助为2476.31万元人民币[10] 融资活动 - 公司获准公开发行不超过6亿元人民币公司债券[16] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为14,380户[11]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为10.82亿元人民币，同比增长16.84%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为7088.79万元人民币，同比下降9.62%[19] - 基本每股收益为0.24元人民币，同比下降7.69%[19] - 扣除非经常性损益的净利润为5409.14万元人民币，同比下降12.90%[19] - 加权平均净资产收益率为4.21%，同比下降0.66个百分点[19] - 营业收入为10.82亿元人民币，同比增长16.84%[28][30] - 归属于上市公司股东的净利润为7088.79万元人民币，同比下降9.62%[27][28] - 营业收入为10.82亿元人民币，同比增长16.94%[122] - 营业利润为6372.51万元人民币，同比下降12.94%[123] - 净利润为7097.10万元人民币，同比下降9.60%[123] - 基本每股收益为0.24元，同比下降7.69%[120] - 归属于母公司所有者的净利润为7088.8万元[133] - 营业收入从上年同期9.26亿元增至本期10.82亿元，增幅16.8%[118] - 公司本期净利润为7097.10万元[139] - 公司上年同期净利润为1.12亿元[142] 成本和费用（同比环比） - 营业成本为8.82亿元人民币，同比增长18.87%[28][30] - 销售费用为5438.19万元人民币，同比增长42.08%[28][30] - 财务费用为2689.22万元人民币，同比增长36.35%[28][30] - 营业成本从上年同期7.42亿元增至本期8.82亿元，增幅18.8%[118] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-3844.56万元人民币，同比下降124.26%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-3844.56万元人民币，同比下降124.26%[30] - 投资活动产生的现金流量净额为-4337.08万元人民币，同比下降67.61%[31] - 现金及现金等价物净增加额为-8735.66万元人民币，同比下降756.21%[31] - 经营活动产生的现金流量净额为-3844.56万元人民币，同比下降124.26%[126] - 投资活动产生的现金流量净额为-4337.08万元人民币，同比改善67.62%[127] - 筹资活动产生的现金流量净额为-554.02万元人民币，同比改善50.75%[127] - 期末现金及现金等价物余额为9486.87万元人民币，同比下降43.70%[127] - 销售商品提供劳务收到的现金为5.70亿元人民币，同比下降19.70%[125] - 取得借款收到的现金为6.80亿元人民币，同比增长58.14%[127] - 经营活动产生的现金流量净额为负3831.8万元，同比大幅下降124.3%[130] - 销售商品、提供劳务收到的现金为5.7亿元，同比下降19.6%[130] - 购买商品、接受劳务支付的现金为4.99亿元，同比增加14.6%[130] - 投资活动产生的现金流量净额为负4337.1万元，同比改善67.6%[130] - 筹资活动产生的现金流量净额为负554万元，同比改善50.8%[131] - 期末现金及现金等价物余额为9486.9万元，同比下降43.3%[131] 资产和负债关键指标变化 - 货币资金期末余额为344,868,741.93元，较期初185,232,975.64元增长86.2%[112] - 应收账款期末余额为71,469,593.31元，较期初49,961,158.36元增长43.0%[112] - 存货期末余额为545,472,418.02元，较期初394,930,189.23元增长38.1%[112] - 预付款项期末余额为546,307,964.20元，较期初562,611,599.68元下降2.9%[112] - 总资产从期初267.61亿元增长至期末298.62亿元，增幅11.6%[113][114] - 流动资产从期初151.07亿元增至期末182.95亿元，增幅21.1%[113] - 短期借款从期初6.47亿元增至期末6.90亿元[113][114] - 应付票据新增2.50亿元[113][114] - 货币资金从期初1.85亿元增至期末3.45亿元，增幅86.3%[116] - 存货从期初3.95亿元增至期末5.45亿元，增幅38.1%[116] - 应收账款从期初0.50亿元增至期末0.71亿元，增幅43.0%[116] - 归属于母公司所有者权益从期初16.52亿元增至期末16.94亿元[114] - 未分配利润增加4128.8万元至5.58亿元[134] - 所有者权益合计增加4128.8万元至16.94亿元[134] - 公司本期期末所有者权益合计为16.52亿元[138] - 公司实收资本（或股本）为2.96亿元[139][140] - 公司资本公积为7.68亿元[139][140] - 公司盈余公积为7118.35万元[139][140] - 公司未分配利润期末余额为5.60亿元[140] 业务线表现 - 化学肥料制造业营业收入为10.77亿元人民币，同比增长16.70%[41] - 化学肥料制造业营业成本为8.82亿元人民币，同比增长18.86%[41] - 化学肥料制造业毛利率为18.23%，同比下降1.48个百分点[41] - 硫基复合肥产品营业收入为2.05亿元人民币，同比增长74.35%[41] - 磷酸一铵营业收入为4.83亿元人民币，同比增长64.09%[41] - 其他副产品营业收入为5606.25万元人民币，同比下降35.19%[41] 生产和产能 - 公司具备年产92万吨高浓度缓释NPK复合肥和55万吨磷酸一铵的生产能力[28] - 公司持有硫铁矿采矿权，生产规模为硫铁矿6万吨/年、高岭土3万吨/年[47] - 公司持有复混肥料生产许可证，有效期至2019年6月25日[44] - 公司属于化肥生产行业主要产品为氯基复合肥硫基复合肥和磷酸一铵[146] 资产和投资 - 公司拥有42项专利技术，包括发明专利和实用新型专利[42][43] - 公司拥有9宗土地使用权，总面积约131.1万平方米[46] - 报告期对外投资额为5000万元人民币，与上年同期持平，变动幅度为0.00%[48] - 公司持有安徽省司尔特农业科技发展有限公司100.00%的股权[48] - 募集资金总额为93966.82万元人民币[55] - 报告期投入募集资金总额为595.71万元人民币[55] - 已累计投入募集资金总额为91378.12万元人民币[55] - 70万吨/年氨化造粒缓释复合肥项目累计投入66166.41万元，投资进度为86.58%[57] - 35万吨/年硫磺制酸项目使用超募资金6212.00万元，投资进度为58.92%[57][58] - 公司使用19000万元超募资金偿还银行借款[58] - 公司以募集资金置换预先投入的自筹资金8541.13万元[58] - 公司曾使用9000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，并已按期归还[58] 子公司表现 - 子公司尔特农业科技发展有限公司注册资本为5000万元人民币，总资产约为4886.39万元人民币[62] - 尔特农业科技发展有限公司营业收入为88.27万元人民币，营业亏损为7.36万元人民币，净亏损为8.31万元人民币[62] 管理层讨论和指引 - 公司预计2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长0%至30%，区间为9260.36万元至12038.47万元人民币[64] - 2013年1-9月归属于上市公司股东的净利润为9260.36万元人民币[64] - 2014年上半年磷复肥行业持续低迷但已基本企稳并有望逐步走好[65] 股利和分配政策 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司2013年度权益分派方案以总股本2.96亿股为基数，每10股派发现金红利1.00元人民币（含税）[66] - 权益分派股权登记日为2014年4月21日，除权除息日为2014年4月22日[67] - 公司报告期未实施半年度利润分配或资本公积金转增股本预案[69] - 支付股利2960万元[134] - 公司本期对所有者分配利润为2960.00万元[139][140] 股东和股权结构 - 公司总股本为2.96亿股[66] - 控股股东及实际控制人承诺限售36个月并于2014年1月20日解除限售[87][95] - 公司董事长金国清本年度可出售股份数量为407万股[95] - 有限售条件股份从155,980,000股（52.70%）减少至12,210,000股（4.12%）[95] - 无限售条件股份从140,020,000股（47.30%）增加至283,790,000股（95.88%）[95] - 报告期末普通股股东总数为21,058户[98] - 安徽省宁国市农业生产资料有限公司持股比例为47.20%，持股数量为139,700,000股，其中质押股份数量为62,000,000股[98] - 武汉长江创业投资有限公司持股比例为9.75%，持股数量为28,852,500股[98] - 金国清持股比例为5.50%，持股数量为16,280,000股，其中有限售条件股份数量为12,210,000股，无限售条件股份数量为4,070,000股[98] - 新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-018L-FH002深持股比例为3.38%，持股数量为9,992,718股[98] - 田三红持股比例为2.09%，持股数量为6,188,000股[98] - 公司母公司为安徽省宁国市农业生产资料有限公司[147] 融资和资本活动 - 公司公开发行6亿元公司债申请于2014年7月16日获发审委审核通过[37] - 公司首次公开发行3800万股并于2011年1月18日上市[145] - 公司2012年以资本公积金每10股转增10股后总股本增至2.96亿股[145] - 公司注册资本为人民币29600万元[146] 非经常性损益 - 计入当期损益的政府补助为1998.49万元人民币[23] 公司基本信息 - 公司注册地位于安徽省宁国经济技术开发区总部办公地址相同[146] - 财务报告于2014年7月30日经第三届董事会第六次会议批准报出[149] 会计政策 - 公司采用人民币作为记账本位币[153] - 合并财务报表编制以控制为基础确定合并范围[158] - 子公司少数股东权益在合并资产负债表中单独列示[162] - 子公司少数股东损益在合并利润表中净利润项目下列示[162] - 报告期内处置子公司时不调整合并资产负债表年初余额[163] - 公司现金及现金等价物定义为持有期限短于三个月、流动性强且价值变动风险小的投资[165] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额计入当期损益[166] - 以公允价值计量的外币非货币性项目折算差额作为公允价值变动处理并计入当期损益[166] - 金融资产初始确认以公允价值计量，交易费用按类别计入当期损益或初始确认金额[169] - 以公允价值计量金融资产后续计量采用公允价值且变动计入当期损益[170] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量[170] - 可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积，减值或终止确认时转入当期损益[170] - 金融资产减值测试对单项金额重大资产单独进行，组合测试类似信用风险特征资产[174] - 可供出售债务工具减值损失可转回至当期损益，权益工具减值损失不得通过损益转回[175] - 金融负债初始确认以公允价值计量，交易费用区分类型计入当期损益或初始金额[177] - 公司金融资产转移终止确认时，将所转移金融资产账面价值与收到对价及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益[182] - 单项金额重大应收款项（前五名）需单独进行减值测试，按未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备[185] - 按组合计提坏账准备的应收款项中，政府保证金组合（组合1）采用余额百分比法，其他应收款计提比例为5%[185] - 账龄分析法下坏账计提比例：1年以内5%、1-2年20%、2-3年50%、3年以上100%[185] - 存货发出计价采用加权平均法，期末按成本与可变现净值孰低计量[187] - 存货可变现净值确定：合同持有存货以合同价为基础，超合同部分以一般销售价为基础计算[189] - 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本[192] - 非同一控制下企业合并中，合并成本包括购买日付出资产、承担负债及发行权益性证券的公允价值[193] - 以现金取得长期股权投资时，初始投资成本包含实际支付购买价款及直接相关费用[193] - 以发行权益性证券取得长期股权投资时，初始投资成本按权益性证券公允价值确定[194] - 长期股权投资采用成本法核算时，公司按享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益[197] - 长期股权投资采用权益法核算时，公司按应享有被投资单位净损益份额确认投资损益并调整账面价值[198] - 权益法核算下公司确认被投资单位净亏损以长期股权投资账面价值减记至零为限[198] - 处置长期股权投资时账面价值与实际取得价款差额计入当期损益[199] - 采用权益法核算的长期股权投资因被投资单位除净损益外所有者权益变动计入所有者权益的部分在处置时按比例转入当期损益[199] - 公司直接或间接拥有被投资企业20%以上但低于50%表决权股份时视为具有重大影响[200] - 成本法核算长期股权投资需考虑减值迹象并依据企业会计准则第8号进行减值测试[197] - 权益法核算下被投资单位实现净利润后公司需先弥补未确认亏损分担额再恢复收益确认[198] - 对投资单位具有共同控制的判定需满足合营方不能单独控制且重大决策需一致同意[200] - 活跃市场中无报价且公允价值不能可靠计量的长期股权投资减值按金融工具确认和计量政策处理[198] 其他重要事项 - 公司报告期内无重大诉讼仲裁事项[81] - 公司报告期内未发生破产重整相关事项[82] - 公司报告期内未收购资产[83] - 公司报告期内未出售资产[84] - 公司报告期内未发生企业合并情况[85] - 公司报告期内无股权激励计划及其实施情况[86] - 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动[70]

收入和利润（同比） - 营业收入5.08亿元人民币，同比增长10.99%[8] - 归属于上市公司股东的净利润3637.84万元人民币，同比下降23.86%[8] - 扣除非经常性损益的净利润2521.35万元人民币，同比下降30.69%[8] - 基本每股收益0.123元/股，同比下降23.6%[8] 成本和费用 - 经营活动现金流量净额-2.22亿元人民币，同比下降12045.75%[8] - 应收账款同比增长73.56%，因采取积极销售政策[20] 管理层讨论和指引 - 公司预计2014年1-6月归属于上市公司股东的净利润变动区间为5,490.11万元至7,843.01万元[26] - 公司预计2014年1-6月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-30%至0%[26] - 2013年1-6月归属于上市公司股东的净利润为7,843.01万元[26] - 业绩变动原因为国内磷复肥行业持续低迷[26] 非经常性损益 - 政府补助1342.92万元人民币计入非经常性损益[10] 公司治理和股东承诺 - 控股股东及实际控制人承诺上市后36个月内不转让或委托他人管理所持股份[23] - 董事、监事、高级管理人员承诺任职期间每年转让股份不超过所持公司股份总数的25%[23] - 公司控股股东及实际控制人承诺避免同业竞争[23] - 公司2012年修订利润分配政策及制定未来三年股东回报计划[25] 融资和资产变动 - 公司拟公开发行公司债券募集资金总额不超过人民币6亿元[21] - 总资产31.57亿元人民币，较上年度末增长17.98%[8] - 归属于上市公司股东的净资产16.89亿元人民币，较上年度末增长2.2%[8] 股权结构 - 第一大股东安徽省宁国市农业生产资料有限公司持股47.2%，质押6250万股[14][17] 分支机构动态 - 公司分支机构宣城市宣州区马尾山硫铁矿于2014年3月19日完成工商登记[21]

收入和利润（同比环比） - 营业收入22.24亿元人民币，同比增长19.89%[21] - 公司2013年营业收入为2,223,864,604.80元，同比增长19.89%[25][26] - 归属于上市公司股东的净利润1.12亿元人民币，同比下降34.61%[21] - 净利润111,603,044.25元，同比下降34.61%[25][26] - 营业利润102,016,500元，同比下降44.91%[26] - 扣除非经常性损益的净利润8629.27万元人民币，同比下降44.73%[21] - 基本每股收益0.38元/股，同比下降34.48%[21] - 基本每股收益0.38元[25] - 加权平均净资产收益率6.93%，同比下降4.51个百分点[21] - 公司2013年实现归属于上市公司股东的净利润为111,603,044.25元[100] - 公司2012年实现归属上市公司股东的净利润为170,684,889.53元[92] - 公司2011年归属上市公司股东的净利润为161,942,341.90元[97] 成本和费用（同比环比） - 营业成本1,877,895,300元，同比上升23.91%[26] - 销售费用101,125,300元，同比上升67.24%[26] - 管理费用108,309,000元，同比增长51.63%[26] - 财务费用30,835,900元，同比增长52.96%[26] - 销售费用同比增长67.24%至1.011亿元，管理费用同比增长51.63%至1.083亿元，财务费用同比增长52.96%至3,084万元[46] - 化学肥料制造业营业成本同比增长23.94%至18.756亿元，占营业成本比重99.88%[41] - 磷酸一铵产品营业成本同比增长103.22%至6.814亿元[43] - 化学肥料制造业毛利率同比下降2.75个百分点至15.28%[53] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额1613.13万元人民币，同比下降82.75%[21] - 经营活动现金流量净额16,131,300元[26] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降82.75%至1,613万元[49][50] - 筹资活动现金流入小计同比增长35.08%至9.49亿元[49][50] 业务运营表现 - 公司磷复肥销售量同比增长45%至1,101,656吨，生产量同比增长49.19%至1,172,273吨，库存量同比增长272.11%至96,568吨[37][41] - 公司前五名客户销售总额为3.373亿元，占年度销售总额比例15.17%[38][39] - 前五名供应商采购总额为5.911亿元，占年度采购总额比例32.29%[44][45] - 研发投入金额6,311万元，占营业收入比例2.84%[47] - 公司生产复合肥的成本中有80%以上系原材料成本[88] 资产和负债变化 - 总资产26.76亿元人民币，同比增长22.4%[21] - 归属于上市公司股东的净资产16.52亿元人民币，同比增长5.22%[21] - 货币资金从2012年末的1.61亿元增至2013年末的1.85亿元，但占总资产比例下降0.43%至6.92%[55] - 应收账款从2012年末的1658万元大幅增至2013年末的4996万元，占总资产比例上升1.11%至1.87%[55] - 存货从2012年末的3.90亿元微增至2013年末的3.95亿元，但占总资产比例下降3.07%至14.76%[55] - 固定资产从2012年末的2.04亿元激增至2013年末的9.14亿元，占总资产比例大幅上升24.82%至34.15%[55] - 短期借款从2012年的3.20亿元翻倍至2013年的6.47亿元，占总资产比例上升9.52%至24.16%[58] 利润分配和股东回报 - 利润分配预案为每10股派发现金红利1.00元（含税）[4] - 公司总股本以2013年12月31日为基数[4] - 公司2012年度利润分配方案为每10股派发现金股利1.00元人民币（含税），派发现金股利29,600,000.00元[92] - 公司2013年现金分红金额29,600,000.00元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为26.52%[97] - 公司2012年现金分红金额29,600,000.00元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为17.34%[97] - 公司2011年现金分红金额29,600,000.00元，占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率为18.28%[97] - 按公司章程计提10%盈余公积11,174,517.28元[100] - 根据2012年度利润分配方案每10股派发现金股利2元合计分配普通股股利29,600,000.00元[100] - 加年初未分配利润446,347,243.08元[100] - 截止2013年12月31日公司可供分配利润为517,175,770.05元[100] - 公司总股本为296,000,000股[100] - 拟以总股本为基数向全体股东每10股派发现金股利1.00元派发现金股利29,600,000.00元[100] - 公司2012年计提10%盈余公积17,159,575.48元[92] 募集资金使用 - 募集资金总额9.40亿元，报告期投入5109.66万元，累计投入9.08亿元[65] - 70万吨/年氨化造粒缓释复合肥项目总投资76,424.25万元，累计投入66,166.41万元，进度达86.58%[67] - 35万吨/年硫磺制酸项目使用超募资金10,542.57万元，累计投入5,616万元，进度为53.27%[67] - 公司使用超募资金19,000万元偿还银行借款[67] - 公司以募集资金置换预先投入的自筹资金8,541.13万元[68] - 公司曾使用9,000万元闲置募集资金临时补充流动资金，后全部归还[68] - 70万吨氨化缓释复合肥项目因调整增加固定资产投资约12,000万元[68] - 公司使用9000万元人民币闲置募集资金暂时补充流动资金为期6个月并已全额归还[112] - 公司募集资金投资项目形成缓释复合肥产能54万吨，新增磷酸一铵产能25万吨[87] 公司战略和未来展望 - 公司计划通过收购、参股、租赁和贴牌等方式在销售区扩张复合肥和磷酸一铵产能规模[75] - 公司目标3年内将全国复合肥市场份额提高1-2个百分点[76] - 公司计划形成年产高浓度NPK复合肥100万吨、磷酸一铵80万吨、硫酸100万吨的实际生产能力[77] - 2014年募投项目新增缓释复合肥产能54万吨和磷酸一铵产能25万吨[78] - 加快马尾山硫铁矿山建设并推进周边硫铁矿资源整合[81] - 推进年产16万吨氯基缓释复合肥搬迁技改项目并淘汰老厂区32万吨生产线[77] - 测土配方施肥技术以安徽、湖南和江西为基础向周边辐射推广[80] - 加大对经销商的广告、售后服务和信用期限等政策倾斜力度[79] 融资活动 - 公司2014年积极推进发行6亿元规模的公司债券[83] - 公司申请公开发行不超过6亿元人民币公司债券以优化负债结构[112] 非经常性损益 - 非经常性损益中政府补助28,009,855.55元，较2012年15,671,992.99元大幅增加[23] 子公司表现 - 子公司安徽省司尔特农业科技发展有限公司净资产为48,947,006.25元，净利润亏损142,128.51元[70] - 全资子公司安徽省司尔特农业科技发展有限公司2013年度亏损142128.51元[113] 行业背景 - 中国复合肥总产能超过2亿吨，实际年产量约5,000万吨（实物量）[72] - 2008年化肥施肥复合化率达到30.7%[73] 资产和资源 - 公司拥有40项专利技术，包括2项发明专利和38项实用新型专利[59][60] - 公司持有硫铁矿采矿权，年产能为硫铁矿6万吨和高岭土3万吨[65] - 公司在宁国经济技术开发区拥有8处工业用地，总面积达1,121,861.34平方米[62][63] - 公司持有4项特许经营权，包括生产许可证、安全生产许可证等，有效期至2014-2018年[61] 关联交易和合同 - 公司与宣州经开区管委会签订合同交易价格4,000万元[107] - 已支付宣州经开区管委会保证金4,000万元处置磷石膏约260万吨[107] - 支付众环海华会计师事务所审计报酬60万元[111] 公司治理和控制权结构 - 公司总股本为2.96亿股其中有限售条件股份占比52.7%无限售条件股份占比47.3%[116] - 第一大股东安徽省宁国市农业生产资料有限公司持股1.397亿股占比47.2%其中质押4450万股[120] - 第二大股东武汉长江创业投资有限公司持股3335.25万股占比11.27%其中质押1620万股[120] - 实际控制人金国清直接持股1628万股占比5.5%并通过宁国农资控制公司47.2%股权[120] - 报告期末股东总数为20621户较年度披露日前第五交易日末的20739户略有减少[120] - 公司于2011年1月首次公开发行3800万股普通股发行价格26元/股[118][119] - 信用交易担保证券账户持有公司股票17,152,500股，占公司总股本的5.79%[123] - 周瑾通过广发证券信用账户持有公司股票1,007,387股，占公司总股本的0.34%[123] - 控股股东安徽省宁国市农业生产资料有限公司注册资本89,926,567元[124] - 持股10%以上法人股东武汉长江创业投资有限公司注册资本20,000,000元[128] - 董事长金国清期末持股16,280,000股[130] - 董事及高管合计期末持股16,280,000股[130] - 实际控制人金国清通过多家关联企业行使控制权（宁国农资/国际大酒店/融鑫小贷/鑫泰典当）[125][132][133] - 董事金政辉系实际控制人金国清之子，与董事金平辉系姐弟关系[133] - 控股股东宁国农资主要收入来源于控股及参股公司的投资收益[124] - 公司股东在报告期内未进行约定购回交易[124] 人员结构和薪酬 - 公司董事、监事及高级管理人员在股东单位安徽省宁国市农业生产资料有限公司兼职情况：金国清任董事长（2011年4月17日至2014年4月16日，未领取报酬）、金平辉任董事（同期，领取报酬）、桂芳娥任财务总监（同期，领取报酬）、胡春燕任董事（同期，未领取报酬）[140] - 公司部分高管在其他单位任职情况：金国清兼任宁国国际大酒店董事长（未领取报酬）、宁国融鑫小额贷款董事长（未报酬）、宁国鑫泰典当董事（未报酬）；金政辉兼任宁国鑫泰典当董事（未报酬）、宁国国际大酒店董事兼总经理（领取报酬）[141] - 金平辉在其他单位任职：宁国鑫泰典当董事长（领取报酬）、宁国融鑫小额贷款董事（领取报酬）[142] - 俞绍斌兼任宁国融鑫小额贷款董事（未领取报酬）[142] - 桂芳娥兼任宁国国际大酒店财务科长（2009年1月12日起，领取报酬）[142] - 独立董事夏成才兼任中南财经政法大学教授及博导（领取报酬）、中国金融会计学会常务理事（领取报酬）、武汉东湖高新集团独立董事（领取报酬）[142] - 独立董事武希彦兼任中国磷肥工业协会名誉理事长（领取报酬）、中国硫酸工业协会名誉理事长（领取报酬）、成都市新都化工独立董事（领取报酬）[142] - 独立董事程贤权兼任国浩律师（北京）事务所合伙人（领取报酬）、楚天科技独立董事（领取报酬）[142] - 胡春燕在其他单位任职：宁国融鑫小额贷款董事（2009年1月12日起，未领取报酬）、宁国鑫泰典当董事（未领取报酬）[142] - 公司董事及高级管理人员报酬决策程序：需向薪酬与考核委员会述职，经绩效评价后由董事会审批（高级管理人员）或报股东大会审批（董事）[143]；监事报酬由薪酬与考核委员会提出后报股东大会审批[144] - 公司2013年支付关键管理人员报酬总额为358.71万元[147] - 董事长金国清从公司获得报酬94.8万元[149] - 董事兼总经理金政辉从公司获得报酬22.22万元[149] - 董事金平辉从公司和股东单位共获得报酬34万元[149] - 公司员工总数2209人，其中生产人员占比51.15%（1130人）[153][154] - 技术人员占比19.42%（429人）[153][154] - 营销人员占比11.82%（261人）[153][154] - 员工教育程度大专以下占比64.37%（1422人）[156] - 员工年龄41-50岁占比42.19%（932人）[158] - 员工职称其他（无职称）占比89.90%（1986人）[160] 董事会和监事会运作 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名（占比33.3%）[168] - 独立董事武希彦本报告期应参加董事会9次，现场出席4次，通讯方式出席5次[181] - 独立董事程贤权本报告期应参加董事会9次，现场出席4次，通讯方式出席5次[181] - 独立董事张克东本报告期应参加董事会6次，现场出席2次，通讯方式出席2次，委托出席2次[181] - 独立董事夏成才本报告期应参加董事会3次，现场出席2次，通讯方式出席1次[181] - 独立董事列席股东大会次数为2次[181] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表1名（占比33.3%）[170] - 公司2012年年度股东大会于2013年5月10日召开，审议了8项议案[177] - 公司2013年第一次临时股东大会于2013年9月30日召开，审议了2项议案[179] 公司治理和独立性 - 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异[174][175] - 公司董事、监事和高级管理人员2013年度薪酬发放合理符合绩效考核指标[185] - 公司监事会报告期内监督活动中未发现公司存在风险[186] - 公司业务独立拥有完整供产销系统及配套农化服务体系[188] - 公司资产独立拥有全部生产系统及配套设施合法拥有土地厂房设备等资产所有权或使用权[189][190] - 公司人员独立建立完整人事用工制度高级管理人员专职在公司工作并领取薪酬[191] - 公司机构独立设置健全法人治理结构办公经营场所与股东完全分开[192] - 公司财务独立拥有独立银行账户和财务核算体系不存在股东干预情形[193] - 公司与控股股东及持股5%以上股东不存在同业竞争情况[194] - 公司建立高级管理人员绩效考评体系工作绩效与收入直接挂钩[195] - 公司建立健全包括股东大会董事会监事会等制度的法人治理结构[198] 审计和内部控制 - 公司未改聘会计师事务所[112]