公司经营情况 - 2016 年营业收入以传统制造业为主，利润主要来源于方欣的互联网财税业务，财税业务 2 个月利润贡献超 80%，且方欣 2016 年度业绩承诺已实现 [2] - 2017 年公司经营目标为总体营业收入比 2016 年度增长 100% 左右，互联网财税业务和热处理业务的利润目标及经营措施在年报中体现 [2] 业务发展方向 - 依托移动互联网、云计算、大数据技术，采用线上为主、线下为辅模式，打造线上线下一体化平台，线上打造中介平台及财税一体化工具，线下构建城市级线下渠道和网点 [3] - 重点发展京津冀和长三角一带，近期聚焦长三角的上海、江苏、浙江 [5] 业务模式及影响 - 产品可替代部分重复性记账工作，但不能完全替代人工，收购线下机构是为加强渠道布局和中高端财税服务能力，分流人员承担销售和咨询职能 [4] - 代账仍会存在，线下以咨询服务为主，收购的代账公司多为当地规模和影响较大的 [5] 业务相关问题解答 市场与竞争 - 行业扩张方向多样，公司以线上为主、线下为辅的模式打造平台，线上平台经试用和反馈已成熟，可提升合作伙伴能力，线下构建合伙人关系提升服务商能力 [3] - 公司在国税和地税市场份额各占一半，目前国地税互联互通、服务深度融合 [5] 客户与收费 - 客户暂时集中于自建账企业和代账公司手里的企业，集团企业暂未涉及 [6] - 提供的产品服务内容多，后期采用会员制增加用户黏性，不会因收费高而失去客户 [6] 技术与数据 - 有转换系统，能解决几十种品牌、几百种版本财务软件自动对接工作，数据导入无差错，还可标注原错误并进行风险扫描 [6] 研发与投入 - 2016 年研发投入比前年度翻了一倍，拓展市场的资源用于基础能力提升 [7] 获客与服务 - 线上通过培训、存量用户精准推送等方式获客，成本较低 [7] - 未来工作是增加注册用户数、扩大付费用户比例及提高 ARPU 值 [7] - 线上不招很多服务人员，主要整合线下财税服务商就近提供服务，通过平台掌握服务资源和数据能力并管理服务质量 [8] 合作与收益 - 下一步收购基本通过并购基金方式，参股成为合作伙伴 [8] - 与中介的收入分配包括产品增值收益和股权收益，前期主要是产品增值收益 [8] 产品优势 - 核心竞争优势一是清单、记账凭证自动生成，二是类似中介 ERP 的对中介用户的管理工具 [8][9] 合作效果 - 与和畅接通合作基本达到预期，整合其核算模块实现发票、记账、报税一体化打通 [9] 增值服务 - 即将上线在线培训和咨询系统，构建包含对内培训干部和合作伙伴、对外培训用户的立体体系 [9][10]

公司基本情况 - 2016年完成方欣科技重组，产业以传统产业为主，热处理业务成长性不高，总体利润增长源于财税 [2] - 2017年为双主轮驱动，战略重心落在财税，年初打基础，以用户数为主要抓手，下半年发力，同时保持热处理平稳增长，预计年收入增长100% [2] 行业特征 - 财税自动化，企业会计核算、税务核算及申报纳税将实现自动化 [2] - 财税智能化，审计、筹划、风控将基于大数据智能化 [2] - 会计从业人员将向管理会计转变 [2] 经营数据 - 2016年底，注册用户数增加40%以上，付费用户数增加80%以上 [3] 行业进展 - 互联网＋财税相关创业公司增多，金税三期、营改增等实施后，网络发票和电子发票出现，行业变化明显 [3] - 公司推出财税一体化商业模式和财税共享中心，可与企业管理模块结合，转向一体化管理 [3] - 行业将进入整合状态，公司提出合伙制商业模式，建立一级二级三级合伙人制度 [3] 资本整合体系 - 构建全国城市级合伙能力，选择城市产业集中区的服务机构作为基础营销服务能力 [4] - 整合高端会计事务所和税务师事务所等二级服务机构，进行分行业细分服务 [4] - 将高级专家作为三级合伙人，打造特定领域服务口碑 [4] 财税领域收入和利润构成态势 - 报税服务将逐渐免费，有偿服务主要是个性化企业服务 [4] - 服务将向深度发展，简单服务免费化、公益化，深层次个性化服务成主流 [4] - 2017年云服务预计有较大增长 [4] 个性化服务 - 大、小企业都需要个性化服务，个性化是对用户细分，可实现产品化和规模化 [5] - 提升代记账公司和企业能力，让企业自己办理零申报业务，费用降至每月10或50元 [5] - 让代记账公司提供企业风险扫描和税筹管理等以前不能提供的服务 [5] 产业态势预测 - 3年后主流领跑公司将所剩无几，几家大公司将占据大部分市场 [5] 战略布局 - 2016年下半年到2017年上半年为蓄势阶段，下半年将在全国全面布局 [5] 整合风险及措施 - 代账公司参差不齐，与志同道合对象合作，通过标准化、流程化、信息化提供服务 [6] - 用平台工具带来记账方式新变化和智能化，服务人员需培训和考试上岗 [6] - 全面接管后将接单、记账、报税流程分岗位负责，并向企业主透明，防控代记账风险 [6] 财务和运营预判 - 2017年从“企业服务平台”升级为“智能企业服务平台”项目逐步落地 [6] - 实施“打造平台、积累用户、沉淀数据、挖掘数据”，立足泛珠三角、拓展长三角、京津冀和川渝三大经济圈，实现全面覆盖，形成行业领先优势 [6] - 完成业绩承诺没问题 [6]

业务布局与发展方向 - 系统集成业务未来不会占方欣收入重头，公司未来方向是B端甚至C端用户，因与G端合作利润低、结算周期长、回款慢 [1][2] - 今年培训采用免费和付费相结合的方式，以增加用户粘性和活跃度 [2] - 为公司长远发展不断开拓市场，今年方欣员工数量翻倍，研发、人员成本及大学捐赠费用较高 [2] 业务优势与特点 - 税筹业务在服务中小企业方面有优势，体现在用户在线及大数据方面，提供标准化税筹服务；四大主要针对大型企业，提供个性化服务 [2][3] 业务占比与时间 - 税筹目前在云服务中占比不大，标准化产品交付时间与行业有关且不长 [3] 业务排他性与收费 - 大多数省份一个省有一家网报商，少数省份几家共存 [3] - 代理记账公司和企业客户收费因需求不同而不一致 [3] 收入确认与风险 - 企业端云服务产品分为预付费和后付费，收费方式有年费及按次收费 [3] - 后付费不用担心企业倒闭或付不出款，因服务建立在了解企业财税数据的基础上 [3][4]

公司业务概况 - 热处理业务分为装备制造和专业加工服务两块 [2] - 热处理装备产品覆盖气氛、感应、真空、工业炉四大领域，是国内覆盖领域最全面的公司 [2] - 从2003年开始在多地建设热处理加工服务网点，服务国内中高端客户并向工业化布局 [2] 业务合作模式 - 与豪迈科技无股权关系，采取租赁厂房投入设备提供热处理加工服务并收取加工费模式 [3] - 东风日产购买公司热处理设备，公司提供维护保养和专业人员加工服务 [3] 业务收入占比 - 前10年设备业务份额约占70%，加工业务占30%；目前设备份额约占37%，加工服务约占63% [3] 股权结构与技术依赖 - 2007年日本东方持股比例为30.60%，现在占公司总股本的比例为9.67% [3] - 公司热处理技术对日本东方不存在依赖性，核心技术自主开发 [3] 设备销售情况 - 设备价格从几十万到上千万，一年卖100多台套产品 [3] 工艺水平对比 - 公司热处理工艺水平与日本差异不大，加工服务连锁网点布局支撑工艺技术提升 [4] 未来发展方向 - 希望做到产线智能化，打造全生态物联网系统，热处理加工服务从属地管理转向平台化、标准化管理 [4] 盈利能力与投资成本 - 向客户提供中高端热处理设备，在中高端客户市场有较强竞争力 [4] - 投资新工厂一般需5000万 - 1亿，租赁厂房约3000万，投资考虑成长性、市场规模和服务覆盖范围 [4]

业绩说明会基本信息 - 活动类别为业绩说明会，于2022年5月12日15:00 - 17:00通过全景网“投资者关系互动平台”远程召开 [2] - 接待人员包括董事长朱文明、财务总监褚文兰等 [2] 业绩与经营情况 - 2021年公司经营业绩亏损，原因是互联网财税板块研发投入增加，以及因疫情和宏观经济走弱计提资产减值准备 [4] - 江苏疫情预估造成约1个月业绩影响，若疫情得到控制，公司有能力弥补前期影响 [4] - 公司正按2022年度经营计划稳步推进工作，具体业绩表现需关注定期报告 [2][3][4][5][7] 财务指标相关 - 截至2021年12月31日，公司账面商誉净值为1923万，占资产总额0.63% [3] 业务发展战略 - 公司实施互联网财税 + 热处理双主业发展战略，未来如有业务调整或新业务拓展，将及时披露信息 [2][5][6] - 公司持续参与热处理加工和服务、数字税务和数字企业等信息化建设项目，中标重大合同将按要求披露 [4] 股票相关问题 - 股票二级市场价格受宏观经济、市场情绪、投资者偏好等多种因素影响，阶段性波动不受公司控制 [3][4][5][7] - 公司目前暂没有股份回购计划，如有将及时履行审批及信息披露义务 [3][5][6] 合作与项目相关 - 因与东润金财在履行《股份转让协议》中存在争议，公司与上海湾区终止合作 [3] - 深交所在审核公司2021年年报及相关公告时发出问询函，公司将在2022年5月24日前回复并披露 [3][7] 技术储备相关 - 公司在数字货币领域技术储备集中于基础平台与应用创新两方面，基础平台涉及分布式账本等技术，应用创新层面正开展方案设计与产品研发 [5][6][7] 金税四期相关 - 金税四期由国家税务总局统一规划建设，完工信息需关注官方消息 [5] - 若金税四期建设完毕，将对企业数字财税和服务产生深远影响，公司已提前投入研发，争取更大市场份额，具体业绩关注定期报告 [6] - 公司为税局提供部分产品及开发运维工作，也为企业提供市场化数字财税服务 [6]

营收与利润情况 - 本报告期营业收入3.08亿元，同比增长3.05%；年初至报告期末9.01亿元，同比增长2.61%[5] - 本报告期归属上市公司股东净利润-1742.43万元，同比增长73.48%；年初至报告期末-1.00亿元，同比增长41.12%[5] - 2022年1 - 9月其他收益1510.12万元，同比增长40.71%，因本期政府补助增加[12] - 2022年1 - 9月投资收益-1979.96万元，同比减少281.37%，因本期联营企业投资亏损[12] - 2022年1 - 9月公允价值变动收益42.71万元，同比增长759.80%，因持有的银行理财未到期计提收益[12] - 营业总收入为9.01亿元，较上期8.78亿元有所增长[26] - 营业总成本为9.66亿元，较上期9.71亿元略有下降[26] - 公司本期净利润为-94274600.79元，上期为-158097643.32元[28] - 本期基本每股收益和稀释每股收益均为-0.129，上期均为-0.218[28] 资产与负债情况 - 本报告期末总资产28.78亿元，较上年度末减少5.26%；归属上市公司股东所有者权益16.16亿元，较上年度末减少5.85%[5] - 2022年9月30日货币资金3.06亿元，较年初减少37.96%，因购买理财产品及经营性现金流出[11] - 2022年9月30日货币资金为30559.31万元，较年初的49257.55万元减少[19] - 2022年9月30日交易性金融资产为16511.95万元，较年初的13730.22万元增加[19] - 2022年9月30日应收账款为26894.70万元，较年初的24322.23万元增加[19] - 2022年9月30日存货为40115.50万元，较年初的35517.27万元增加[19] - 资产总计为28.78亿元，较上期30.38亿元有所下降[22][25] - 在建工程为8273.82万元，较上期7620.75万元有所增加[22] - 使用权资产为3407.33万元，较上期4493.09万元有所减少[22] - 无形资产为2.01亿元，较上期2.36亿元有所减少[22] - 短期借款为1.60亿元，较上期2.07亿元有所减少[22] - 合同负债为3.60亿元，较上期3.32亿元有所增加[22] - 长期借款为5118.71万元，较上期8267.33万元有所减少[22] - 归属于母公司所有者权益合计为16.16亿元，较上期17.17亿元有所减少[25] 非经常性损益情况 - 本报告期非经常性损益合计276.10万元，年初至报告期末1238.28万元[7] 费用与损失情况 - 2022年1 - 9月销售费用3933.37万元，同比减少41.50%，因互联网财税板块调整销售策略[12] - 2022年1 - 9月信用减值损失-1224.79万元，同比减少85.98%，因本期加大收款力度[12] 现金流量情况 - 2022年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为 - 3585.81万元，较2021年同期的 - 13977.28万元变动幅度为74.35%，主要系本期经营性支出减少[13] - 2022年1 - 9月投资活动产生的现金流量净额为 - 6289.85万元，较2021年同期的 - 32729.33万元变动幅度为80.78%，主要系本期理财产品购买减少[13] - 2022年1 - 9月筹资活动产生的现金流量净额为 - 9031.30万元，较2021年同期的3732.41万元变动幅度为 - 341.97%，主要系本期归还银行贷款增加[13] - 本期经营活动现金流入小计940386051.55元，流出小计976244196.78元，现金流量净额为-35858145.23元[32] - 本期投资活动现金流入小计726689282.43元，流出小计789587791.59元，现金流量净额为-62898509.16元[32][35] - 本期筹资活动现金流入小计225294000.00元，流出小计315607001.40元，现金流量净额为-90313001.40元[35] - 本期汇率变动对现金及现金等价物的影响为2696364.98元，上期为-57570.69元[35] - 本期现金及现金等价物净增加额为-186373290.81元，上期为-429799508.38元[35] - 本期期初现金及现金等价物余额为476627650.74元，期末为290254359.93元[35] - 本期销售商品、提供劳务收到的现金为871517660.79元，上期为883614599.72元[32] - 本期取得借款收到的现金为207570000.00元，上期为267352000.26元[35] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为62452户[16] - 江苏东润金财投资管理有限公司持股比例13.45%，持股数量10478.17万股，部分股份质押[16] - 徐正军持股比例10.89%，持股数量8485.87万股，部分股份冻结[16]

诈骗情况说明 - 有不法分子假冒公司名义，利用手机 APP、网络投资平台虚假宣传进行诈骗活动，“金财互联”理财 APP 为虚假信息 [1] 公司业务声明 - 公司未上线任何理财类 APP，未开展众筹集资及理财业务，未授权任何单位或个人开展上述业务 [1] 公司应对措施 - 公司强烈谴责任何假冒本公司名义欺诈投资者的违法行为，已向当地公安机关报案，并保留追究法律责任的权利 [1] 投资者提醒 - 提醒投资者提高警惕，注意辨别，保护自身合法权益，谨防上当受骗 [1] - 发现冒用公司名义的不法行为，拨打公司投资者热线（0515 - 83282838）；涉及资金损失，向当地公安机关报案 [1]

利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[107] 财务数据整体情况 - 本报告期营业收入为593,081,814.85元，上年同期为579,266,000.04元，同比增长2.39%[27] - 归属于上市公司股东的净利润为 - 82,760,851.45元，上年同期为 - 104,468,012.45元，同比增长20.78%[27] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 52,195,116.07元，上年同期为 - 112,623,310.46元，同比增长53.66%[27] - 基本每股收益为 - 0.11元/股，上年同期为 - 0.13元/股，同比增长15.38%[27] - 加权平均净资产收益率为 - 4.94%，上年同期为 - 5.06%，增长0.12个百分点[27] - 本报告期末总资产为2,902,483,155.85元，上年度末为3,037,950,889.53元，同比下降4.46%[27] - 归属于上市公司股东的净资产为1,633,606,832.32元，上年度末为1,716,687,403.47元，同比下降4.84%[27] - 公司2022年上半年实现营业收入59308.18万元，同比增长2.39%，利润总额-7258.05万元，同比减亏19.99%，归属于上市公司股东的净利润-8276.09万元，同比减亏20.78%[56] - 营业收入为593,081,814.85元，同比增长2.39%[59] - 营业成本为474,872,119.11元，同比增长5.23%[59] - 销售费用为24,430,927.31元，同比下降37.40%[59] - 研发投入为71,731,261.39元，同比下降25.41%[59] - 经营活动产生的现金流量净额为 -52,195,116.07元，同比增长53.66%[59] - 投资活动产生的现金流量净额为 -15,784,115.96元，同比增长92.99%[59] - 2022年上半年营业总收入为5.93亿元，2021年上半年为5.79亿元，同比增长2.39%[192] - 2022年上半年营业总成本为6.47亿元，2021年上半年为6.40亿元，同比增长1.06%[192] - 2022年上半年营业利润为-7266.11万元，2021年上半年为-9514.46万元，亏损有所收窄[192] - 2022年上半年净利润为-8121.79万元，2021年上半年为-9532.11万元，亏损有所收窄[192] - 2022年上半年归属于母公司所有者的净利润为-8276.09万元，2021年上半年为-1.04亿元，亏损有所收窄[195] - 2022年上半年基本每股收益为-0.11元，2021年上半年为-0.13元[195] - 2022年上半年流动负债合计为700.31万元，2021年上半年为986.86万元[188] - 2022年上半年非流动负债合计为1316.66万元，2021年上半年为1400.16万元[188] - 2022年上半年负债合计为2016.97万元，2021年上半年为2387.02万元[188] - 2022年上半年所有者权益合计为2.52亿元，2021年上半年为2.41亿元[188] - 公允价值变动收益为86,684.93元，上年同期为54,558.09元[199] - 信用减值损失为-236,000.00元，上年同期为58,892.29元[199] - 营业利润为104,486,338.04元，上年同期亏损7,637,504.86元[199] - 利润总额为104,486,248.04元，上年同期亏损7,657,630.86元[199] - 净利润为104,486,248.04元，上年同期亏损7,657,630.86元[199] - 综合收益总额为104,486,248.04元，上年同期亏损7,657,630.86元[199] - 2022年半年度销售商品、提供劳务收到的现金为560,154,306.33元，2021年半年度为555,844,931.18元[199] 非经常性损益 - 非经常性损益合计9621842.25元，其中非流动资产处置损益189719.39元，税收返还减免883496.87元，政府补助8317868.94元，金融资产投资收益2583881.03元，其他营业外收支-287957.39元，所得税影响额1442248.76元，少数股东权益影响额622917.83元[31][33] 主营业务情况 - 公司主营业务为“热处理”+“互联网财税”双主业发展[38] - 热处理业务涵盖设备制造、加工服务、售后服务及工艺技术咨询服务，产品应用于多领域[40] - 公司是国内领先的热处理综合解决方案提供商，在中高档设备市场占领先地位，商业热处理服务网点最多[41] - 汽车零部件等下游行业复苏及“双碳”政策为热处理业务营造发展环境[42] - 互联网财税业务属于“互联网和相关服务”，行业处于数字化转型升级窗口期[43] - 新一轮税收征管改革将建设智慧税务，金税四期工程启动建设[43] - 2022年上半年热处理板块实现营业收入37395.12万元，同比增长13.27%，利润总额4677.63万元，同比下降8.92%，归属于母公司股东的净利润3563.78万元，与上年同期基本持平[57] - 2022年上半年互联网财税板块实现营业收入21913.06万元，同比减少12.04%，利润总额及归属于母公司股东的净利润分别为-11384.31万元和-11288.49万元，同比分别减亏15.30%和14.78%[58] - 公司热处理业务报告期内交付多种客户定制非标生产线，新增授权专利11项，其中发明专利2项、实用新型专利9项[50] - 智慧电子税务局覆盖18个主税种及各地方10+附加税费种的全税种，已覆盖10+个省份近2000+万企业用户[54] - 2022年8月，方欣科技作为联合体成员中标“国家税务总局电子发票服务平台（二期）”项目[53] - 热处理行业营业收入为373,951,246.96元，同比增长13.27%[63] - 企业云服务营业收入为81,506,634.54元，同比下降25.72%[63] - 电子税务营业收入为137,623,933.35元，同比下降1.27%[63] - 海外区营业收入为41,716,801.25元，同比增长338.90%[63] - 热处理设备销售1.34亿元，同比增长29.80%；热处理加工2.04亿元，同比增长32.36%；热处理售后服务及其他3564.17万元，同比增长43.61%[66] - 财税云服务收入8150.66万元，同比下降25.72%；技术服务收入6741.15万元，同比下降11.61%；系统集成收入6110.76万元，同比增长309.25%[66] - 华北区收入8359万元，同比增长19.34%；华东区收入2.88亿元，同比增长29.94%；华南区收入1.18亿元，同比下降2.54%；海外区收入4171.68万元，同比增长33.01%[66] - 企业云服务收入8150.66万元，同比下降25.72%；电子税务收入1.38亿元，同比下降1.27%[66] 业务影响因素及应对 - 疫情对公司市场拓展、签约、项目交付及进度造成影响，相关项目签约和交付向后递延[48] - 财政部办法实施使线下项目型预算减少，线上服务投入增加，公司推出在线化、智能化服务产品应对[48] - 公司热处理业务在技术研发、质量控制、客户服务方面保持竞争优势[49] - 公司互联网财税业务在品牌和市场、产品、人才方面具有优势[51] - 热处理业务受疫情、战争等影响，项目成本有上升风险，投资回报不确定，公司将抢市场、坚持创新、提质增效应对[91] - 互联网财税业务面临国家税务政策变化和市场占有率不高风险，公司将聚焦主赛道、提升对接伙伴能力应对[93][96] 成本及收益构成 - 采购和外包成本1.06亿元，占营业成本比重47.73%，同比增长30.81%；人力成本7788.29万元，占比35.00%，同比下降23.78%；其他成本费用3843.76万元，占比17.27%，同比下降33.23%[66] - 投资收益 - 1725.14万元，占利润总额比例23.77%；公允价值变动损益31.41万元，占比 - 0.43%；资产减值 - 109.89万元，占比1.51%[70] 资产情况 - 货币资金3.52亿元，占总资产比例12.12%，较上年末下降4.09%；应收账款2.60亿元，占比8.96%，较上年末上升0.95%；存货3.91亿元，占比13.47%，较上年末上升1.78%[71] - 固定资产7.57亿元，占总资产比例26.07%，较上年末上升2.48%；在建工程6242.80万元，占比2.15%，较上年末下降0.36%；使用权资产3746.29万元，占比1.29%，较上年末下降0.19%[71] - 短期借款1.50亿元，占总资产比例5.18%，较上年末下降1.62%；合同负债3.35亿元，占比11.54%，较上年末上升0.63%；长期借款7624.72万元，占比2.63%，较上年末下降0.09%[71] - 交易性金融资产期末数1.35亿元；其他权益工具投资期末数1888.67万元；金融资产小计期末数1.54亿元；金融负债期末数为0[74] - 截至报告期末，公司资产权利受限合计账面价值418,939,870.41元，包括货币资金13,991,613.89元、固定资产272,747,625.09元等[76] - 2022年6月30日货币资金为351,678,780.25元，较1月1日的492,575,489.93元减少[176] - 2022年6月30日应收账款为259,952,774.88元，较1月1日的243,222,290.20元增加[176] - 2022年6月30日存货为390,970,906.47元，较1月1日的355,172,724.73元增加[176] - 公司2022年上半年资产总计29.02亿元，较年初30.38亿元有所下降[179] - 流动资产合计14.49亿元，较年初15.50亿元减少[179] - 非流动资产合计14.54亿元，较年初14.88亿元减少[179] - 负债合计10.99亿元，较年初11.49亿元减少[181] - 流动负债合计9.29亿元，较年初9.64亿元减少[181] - 非流动负债合计1.69亿元，较年初1.85亿元减少[181] - 所有者权益合计18.04亿元，较年初18.89亿元减少[181] - 母公司2022年6月30日资产总计25.36亿元，较年初24.36亿元增加[185] - 母公司流动资产合计1.53亿元，较年初2.19亿元减少[185] - 母公司非流动资产合计23.83亿元，较年初22.17亿元增加[185] 投资情况 - 报告期投资额207,617,483.46元，上年同期投资额29,160,000.00元，变动幅度611.99%[77] - 公司对江苏丰东热技术有限公司出资168,000,000.00元，持股比例100.00%，本期投资盈亏63,117,589.46元[80] - 公司对苏州丰东热处理技术有限公司出资30,000,000.00元，持股比例100.00%，本期投资盈亏1,395,385.89元[80] - 江苏丰东热技术有限公司总资产1,249,869,021.93元，净资产956,139,324.83元，营业收入159,123,432.92元，净利润63,117,589.46元[87] - 方欣科技有限公司总资产1,141,183,478.30元，净资产620,831,627.32元，营业收入152,437,012.03元，净利润 -64,077,081.91元[87] - 上海宝华威热处理设备有限公司总资产133,051,238.06元，净资产29,142,232.17元，营业收入22,271,751.79元，净利润19,084,782.05元[90] - 金财互联数据服务有限公司总资产143,367,301.31元，净资产36,592,956.40元，营业收入9,890,811.5

公司基本信息 - 股票简称金财互联，代码002530，上市于深圳证券交易所[21] - 公司法定代表人是朱文明[21] - 注册地址为盐城市大丰区经济开发区南翔西路333号，邮编224100[21] - 办公地址为盐城市大丰区经济开发区南翔西路333号，邮编224100[21] - 公司网址为www.foresee.com.cn和www.fengdong.com，电子信箱为JCHL@jc - interconnect.com[21] - 董事会秘书是房莉莉，证券事务代表是朱雪芳[22] - 公司披露年度报告的证券交易所网站为《证券时报》《上海证券报》，媒体网址为巨潮资讯网[24] - 公司年度报告备置地点为公司证券部[24] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[6] 财务数据 - 2021年营业收入12.02亿元，较2020年增长18.83%[27] - 2021年归属于上市公司股东的净利润为 -3.97亿元，较2020年增长68.07%[27] - 2021年经营活动产生的现金流量净额为 -2039.28万元，较2020年下降231.51%[27] - 2021年末总资产30.38亿元，较2020年末下降8.74%[27] - 2021年末归属于上市公司股东的净资产17.17亿元，较2020年末下降18.83%[27] - 2021年第一至四季度营业收入分别为2.65亿元、3.14亿元、2.99亿元、3.24亿元[31] - 2021年第一至四季度归属于上市公司股东的净利润分别为 -3029.19万元、 -7417.61万元、 -6569.36万元、 -2.27亿元[31] - 2021年第一至四季度经营活动产生的现金流量净额分别为 -9704.93万元、 -1557.40万元、 -2714.95万元、1.19亿元[31] - 2021年公司营业收入扣除金额为3585.38万元，扣除后金额为11.66亿元[27] - 2021年非流动资产处置损益为-10,014,880.65元，主要为处置子公司股权产生的损益[32] - 2021年越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免金额为2,124,036.34元，系重庆丰东收到福利企业增值税返还[32] - 2021年计入当期损益的政府补助为17,675,531.04元，包含热处理和互联网财税板块多项资金[32] - 2021年持有交易性金融资产等产生的公允价值变动损益及投资收益为6,709,298.89元，是购买理财产品利息收入[32] - 2021年除上述各项之外的其他营业外收入和支出为-115,992.72元[36] - 2021年非经常性损益合计为11,798,681.34元[36] - 2021年公司实现营业收入12.02亿元，较上年增长18.83%，利润总额及归属于上市公司股东的净利润分别为-3.80亿元和-3.97亿元，较上年分别增长69.89%和68.07%[73][74] - 2021年研发投入1.79亿元，较上年减少21.67%[74] - 经营、投资和筹资活动产生的现金流量净额较上年分别变动-231.51%、-303.39%和-113.83%[74] - 2021年四个季度营业收入分别为1.241亿元、1.251亿元、1.252亿元、1.227亿元，归属于上市公司股东的净利润分别为 - 4053.67万元、 - 9191.93万元、 - 9034.99万元、 - 24516.88万元[87] - 热处理行业营业收入7.05亿元，毛利率36.20%，同比下降1.92个百分点；企业云服务营业收入2.36亿元，毛利率8.84%，同比增长4.02个百分点；电子税务营业收入2.61亿元，毛利率 -9.17%，同比下降8.84个百分点[88] - 机械制造业销售量145台套，同比增长27.19%；生产量171台套，同比增长47.41%；库存量64台套，同比增长23.08%[89] - 热处理行业营业成本4.50亿元，占比47.35%，同比增长34.78%；企业云服务营业成本2.15亿元，占比22.68%，同比增长11.10%；电子税务营业成本2.85亿元，占比29.97%，同比增长5.62%[92] - 采购和外包成本1.61亿元，占营业成本比重32.18%，同比下降18.00%；人力成本2.19亿元，占营业成本比重43.77%，同比增长53.43%；其他成本1.20亿元，占营业成本比重24.05%，同比下降3.41%[92] - 2021年销售费用1.15亿元，同比增长16.47%；管理费用1.85亿元，同比增长15.08%；财务费用1474.84万元，同比增长102.20%；研发费用1.18亿元，同比增长5.33%[100] - 2021年研发人员数量723人，较2020年的1112人减少34.98%，占比从26.78%降至18.16%[105] - 2021年研发投入金额1.79亿元，较2020年的2.29亿元减少21.67%，占营业收入比例从22.65%降至14.93%[105] - 2021年研发投入资本化金额6133.39万元，较2020年的1.17亿元减少47.56%，资本化研发投入占研发投入比例从51.05%降至34.17%[105] - 2021年经营活动现金流入小计14.48亿元，同比增长8.36%；现金流出小计14.68亿元，同比增长9.38%；现金流量净额-2039.28万元，同比下降231.51%[109] - 2021年投资活动现金流入小计8.27亿元，同比下降39.19%；现金流出小计9.80亿元，同比下降29.87%；现金流量净额-1.53亿元，同比下降303.39%[109] - 2021年筹资活动现金流入小计2.86亿元，同比下降40.40%；现金流出小计3.04亿元，同比下降12.01%；现金流量净额-1849.34万元，同比下降113.83%[109] - 2021年现金及现金等价物净增加额-1.92亿元，同比下降315.90%[109] - 2021年公司经营活动现金净流量与净利润存在3.65亿元差异，受计提减值损失等非付现成本费用影响[112] - 2021年投资收益-1183.80万元，占利润总额比例2.98%；公允价值变动损益149.34万元，占比-0.38%；资产减值-9287.91万元，占比23.36%；营业外收入490.47万元，占比-1.23%；营业外支出185.68万元，占比-0.47%；信用减值损失-1.07亿元，占比27.02%[113] - 2021年末货币资金4.93亿元，占总资产比例16.21%，较年初下降3.65%；应收账款2.43亿元，占比8.01%，较年初下降3.97%；存货3.55亿元，占比11.69%，较年初上升2.94%[114] - 2021年末固定资产7.17亿元，占总资产比例23.59%，较年初上升5.19%；在建工程7620.75万元，占比2.51%，较年初下降0.64%；合同负债3.32亿元，占比10.91%，较年初上升2.61%[116] - 2021年末交易性金融资产期末数1.37亿元，其他权益工具投资期末数1738.67万元，金融资产小计期末数1.55亿元，金融负债期末数为0[117] - 截至报告期末，公司受限资产合计2.69亿元，包括货币资金、固定资产、无形资产等[118] - 报告期投资额为6866万元，上年同期为8957万元，变动幅度为-23.34%[120] - 报告期内对欣好信息科技（苏州）有限公司等多家公司进行股权投资，累计投资6866万元，本期投资盈亏为-2888.69万元[120][122] 控股股东与实际控制人 - 2021年4月9日，湾区发展成为公司控股股东；2022年1月6日，湾区发展不再是公司控股股东，目前公司无控股股东、实际控制人[25] 业务相关 - 丰东热技术主持和参与起草、制定了24项热处理国家标准和9项行业标准[41] - 丰东热技术及设备类关联企业在全国布局了15家加工连锁服务中心[41] - 热处理业务涵盖设备制造、加工服务、售后服务及工艺技术咨询服务，2021年度制造各类设备380台（套），各加工企业合计热处理加工量为11万多吨[48][51][53] - 公司在国内中高档热处理设备市场和全国商业热处理服务网点数量上占据领先地位，是国内热处理行业龙头企业[51][53] - 热处理业务竞争优势为技术、客户和服务优势，劣势是对优秀人才资源吸引力较弱[54][55] - 热处理业务业绩驱动因素为创新、营销和服务驱动[56] - 报告期内公司经营业绩因下游行业需求增长实现持续增长，符合行业发展状况[57] - 互联网财税业务以智慧电子税务局为基础，提供个性化服务，推进会计核算和财务管理智能化[58] - 互联网财税业务包含智慧电子税务局、税企连接平台、携手生态伙伴助力企业财税数字化三大产品系列[59] - 智慧电子税务局覆盖10+个省份近2000+万企业用户，征纳互动和智能咨询产品领先竞品[70] - 产品覆盖18个主税种及各地方10+附加税费种的全税种，区块链平台获验证，入选2021年中国区块链百强企业[71] - 2021年互联网财税业务税务局端业务收入提升但成本增高，利润下降；企业服务方面实现营业收入49703.74万元，较上年增长5.24%，利润总额和归母净利润分别比上年增长29.24%、26.73%[80][81] - 热处理设备销售和加工业务2021年金额分别为2.353亿元和3.995亿元，同比增长34.29%和31.69%[84] - 分地区来看，东北、华北、西北、西南、华中、海外地区营业收入同比有较大增长，华南区同比下降10.15%[84] - 热处理行业营业成本4.50亿元，占比47.35%，同比增长34.78%；企业云服务营业成本2.15亿元，占比22.68%，同比增长11.10%；电子税务营业成本2.85亿元，占比29.97%，同比增长5.62%[92] - 生产量同比增长47.41%，主要系本年设备订单增加[91] - 热处理设备销售毛利率27.46%，同比下降6.38个百分点；热处理加工毛利率40.18%，同比增长0.64个百分点[88] - 2021年互联网财税业务板块营收49,703.74万元，较上年增长5.24%，利润总额-47,609.49万元，归属母公司股东净利润-46,797.47万元，分别比上年增长29.24%、26.73%[165] 行业环境与机遇 - 到2023年将形成以“信用 + 风险”监管为基础、从“以票管税”向“以数治税”分类精准监管的税务监管新体系[43] - 广东地区上线升级版全要素数字化电子发票服务平台并试点推广，金税四期数字发票项目推广为公司前期研发的配套产品带来发展机遇[45] - 疫情影响项目交付进度，财政信息化费用预算削减影响相关收入，公司加大服务在线化、智能化产品研发[46] - 《政府购买服务管理办法》限制政府公共服务购买范围，服务性项目经费缩减，公司推出在线化、智能化服务产品应对[46] - 热处理行业面临新基建、新能源需求机遇，需提升产业基础能力和产业链现代化水平[143][144] - 以国内大循环为主体、国际国内双循环相互促动的新发展格局将拉动国内外市场对热处理装备的需求[145] - 绿色制造和智能制造对热处理技术装备提出更高需求，节能环保型热处理装备有新机遇[146] 公司发展规划 - 2021年1月丰东发布“十四五”发展规划，8月明确高质量发展指标体系并分解目标[76] - 公司计划到“十四五”末成为国际一流的热处理及表面改性综合解决方案提供商[147] - 2022年将加大新设备销售力度，稳固标准设备市场份额，拓展非标设备市场等[150] - 2022年执行耗材平价销售，建立售后担当客户巡访机制，提升服务能力[151] - 2022年加强技术标准化、模块化，项目实行全面预决算管理，加大研发力度[152] - 2022年将对现有23个省市进行业务深挖，确保主营业务稳步经营，战略业务全国布局，种子业务完成孵化[166] - 2022年加强项目管理部运作，深挖服务运营收入，降本增效保障各区域基本业务收入[167] - 2022年以“金四”为契机，加强与国家税务总局沟通，在全电发票试点地区加深参与度[167] - 2022年聚焦国家税务总局金税四期建设与“后金四”业务，专注智慧电子税务局与数字纳服产品线建设[167] - 2022年打造开放平台，构建企业财税数字化生态[168] 募集资金使用 - 2016年非公开募集资金总额为11.64亿元，本期已使用2.31亿元，已累计使用11.64亿元[125] - 累计变更用途的募集资金总额为2.45亿元，占比21.04%[125] - 截至2021年7月12日，公司将募集资金余款及收益2.85亿元转出专户用于补充流动资金，期末无尚未使用的募集资金[125] - 智慧财税服务互联平台计划投资55000万元，调整后47454.94万元，累计投入47454.94万元，投资进度100%，报告期收益-15743.67万元，累计收益-14343.14万元[127][129]

营收与利润情况 - 本季度营业收入2.45亿元，较上年同期减少7.50%，归属上市公司股东净利润 - 3973.65万元，同比减少31.18%[3] - 2022年第一季度营业总收入2.4514002997亿元，上期为2.6501622139亿元[16] - 2022年第一季度营业总成本2.8165260381亿元，上期为2.9202473778亿元[16] - 2022年第一季度营业利润为 - 0.3994890235亿元，上期为 - 0.28384195亿元[17] - 2022年第一季度净利润为 - 0.4093249029亿元，上期为 - 0.2847800003亿元[17] - 2022年第一季度基本每股收益 - 0.05元，上期 - 0.04元[18] 资产与权益情况 - 本季度末总资产29.82亿元，较上年度末减少1.84%，归属上市公司股东的所有者权益16.77亿元，同比减少2.33%[3] - 期末货币资金为179,151,896.63元，年初为492,575,489.93元[12] - 期末交易性金融资产为291,851,796.44元，年初为137,302,163.40元[12] - 期末应收账款为254,562,958.72元，年初为243,222,290.20元[12] - 期末存货为439,682,687.11元，年初为355,172,724.73元[12] - 期末资产总计为2,982,158,346.70元，年初为3,037,950,889.53元[14] - 期末流动负债合计为951,567,921.04元，年初为963,587,241.93元[14] - 期末长期借款为88,825,673.12元，年初为82,673,330.77元[14] - 2022年第一季度负债合计11.4097112661亿元，上期为11.4863117915亿元[15] - 2022年第一季度所有者权益合计18.4118722009亿元，上期为18.8931971038亿元[15] 非经常性损益 - 非经常性损益合计347.90万元，主要包括非流动资产处置损益、税收返还、政府补助等[4] 科目变动及原因 - 货币资金较上年度末减少63.63%，交易性金融资产增加112.56%，主要因购买理财产品及经营性现金流出[6] - 预收款项较上年度末减少92.43%，应付职工薪酬减少39.61%，分别因合同执行和支付年终奖[6] - 研发费用较上年同期增加60.04%，因本期研发资本化较上年同期减少[6] - 财务费用较上年同期增加75.29%，因上年同期银行存款利息收入较高[6] - 其他收益较上年同期增加48.39%，因本期列入其他收益的政府补助增加[6] 现金流量情况 - 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少757.90%，因本期购买理财产品[7] - 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少259.79%，因本期归还银行借款[7] - 2022年第一季度经营活动现金流入小计2.6934604997亿元，上期为2.5252495927亿元[20] - 2022年第一季度销售商品、提供劳务收到的现金2.4908186797亿元，上期为2.3198087395亿元[20] - 2022年第一季度购买商品、接受劳务支付的现金1.7285600352亿元，上期为1.3343129433亿元[20] - 经营活动现金流出小计为3.68亿美元，上年同期为3.50亿美元[21] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 9820.59万美元，上年同期为 - 9704.93万美元[21] - 投资活动现金流入小计为1.16亿美元，上年同期为2.21亿美元[21] - 投资活动现金流出小计为2.93亿美元，上年同期为2.42亿美元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 1.77亿美元，上年同期为 - 2061.26万美元[21] - 筹资活动现金流入小计为9027万美元，上年同期为1.59亿美元[21] - 筹资活动现金流出小计为1.25亿美元，上年同期为1.37亿美元[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为 - 3457.70万美元，上年同期为2163.89万美元[21] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 10.72万美元，上年同期为2.32万美元[21] - 现金及现金等价物净增加额为 - 3.10亿美元，上年同期为 - 9599.99万美元[21] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为101,911名[8] - 江苏东润金财投资管理有限公司持股比例13.45%，持股数量104,781,718股，质押41,600,000股[8] - 徐正军持股比例10.89%，持股数量84,858,730股，其中81,176,007股有限售条件，冻结9,000,000股[8]