RSM 容诚 内部控制审计报告 中顺洁柔纸业股份有限公司 容诚审字|2025|518Z0079 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查验 " 内部控制审计报告 容诚审字[2025]518Z0079 号 中顺洁柔纸业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称"中顺洁柔"）2024 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 E 我们认为,中顺洁柔于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 (此页无正文,为中顺洁柔纸业股份有限公司容诚审字[2025]518Z0079 号内 部控制审计报告之签字盖章页。） 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中顺 洁柔董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任 ...

中顺洁柔纸业股份有限公司 章 程 （2025 年 4 月） | | | | 第一章 | 总 | 则 2 | | --- | --- | --- | | 第二章 | | 经营宗旨和经营范围 3 | | 第三章 | | 股份 3 | | 第一节 | | 股份发行 3 | | 第二节 | | 股份增减和回购 5 | | 第三节 | | 股份转让 6 | | 第四章 | | 股东和股东大会 7 | | 第一节 | | 股东 7 | | 第二节 | | 股东大会的一般规定 10 | | 第三节 | | 股东大会的召集 14 | | 第四节 | | 股东大会的提案与通知 15 | | 第五节 | | 股东大会的召开 17 | | 第六节 | | 股东大会的表决和决议 19 | | 第五章 | | 董事会 23 | | 第一节 | | 董 事 23 | | 第二节 | | 董事会 28 | | 第六章 | | 总裁、联席总裁及其他高级管理人员 33 | | 第一节 | | 总裁、联席总裁及副总裁 33 | | 第二节 | | 董事会秘书 35 | | 第七章 | | 监事会 37 | | 第一节 | | 监事 37 | | ...

中顺洁柔纸业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（徐井宏） 各位股东及股东代表： 本人徐井宏，自 2024 年 5 月 20 日起作为中顺洁柔纸业股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会独立董事，本人严格遵循《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》及深圳证券交易所监管规则的要求，本着客观、公正、独立的原则， 恪尽职守，勤勉尽责，忠实履行独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议 董事会各项议案并发表意见，切实维护公司整体利益和中小股东的合法权益。现 向董事会和股东大会提交年度述职报告，对履行职责的情况进行说明，请予审查。 一、独立董事的基本情况 | 应出席 | 现场出席 | 以通讯方式 | 委托出席 | 缺席董 | 是否连续两次 | 出席股东大 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 董事会 | 董事会次 | 出席董事会 | 董事会次 | 事会次 | 未亲自出席董 | 会次数 | | 次数 | 数 | 次数 | 数 | 数 | 事会会议 | | | 5 | 0 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 | （二）出席董事会专门委员会情况 2024 ...

中顺洁柔纸业股份有限公司董事会 2025 年 4 月 25 日 1 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《独立董事工 作细则》等相关规定，并结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的 报告》，中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会就公司现任独 立董事何国铨先生、徐井宏先生、葛光锐女士的独立性情况进行评估并出具如下 专项意见： 经核查独立董事何国铨先生、徐井宏先生、葛光锐女士的任职经历以及签署 的相关自查文件，公司董事会认为上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何 职务，未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利 害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在其他影响独立董事独 立性的情况。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律 法规及《公司章程》中对独立董事独立性的相关要求。 中顺洁柔纸业股份有限公司 ...

中顺洁柔纸业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（刘叠-离任） 各位股东及股东代表： 本人刘叠，作为中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称"公司"）董事会独 立董事，在 2024 年度任职期间（即 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 5 月 20 日）本人 严格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律法规、规范性文 件和《公司章程》《独立董事工作细则》的要求，本着客观、公正、独立的原则， 恪尽职守，勤勉尽责，忠实履行独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议 董事会各项议案并发表意见，切实维护公司整体利益和中小股东的合法权益。同 时，公司对于我们的工作也给予极大的支持，未发生妨碍独立董事独立性的情况。 现将 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东及股东代表报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人刘叠，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居住权。2005 年毕业于中 南民族大学，取得法学理论硕士学位，2004 年通过国家司法考试，已取得律师 执业资格证书。2007 年至 2018 年先后于广东雅商律师事务 ...

中顺洁柔纸业股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告（葛光锐） 各位股东及股东代表： 本人葛光锐，自 2023 年 4 月 3 日起作为中顺洁柔纸业股份有限公司（以下 简称"公司"）董事会独立董事，本人严格遵循《公司法》《上市公司独立董事 管理办法》及深圳证券交易所监管规则的要求，本着客观、公正、独立的原则， 恪尽职守，勤勉尽责，忠实履行独立董事的职责，积极出席相关会议，认真审议 董事会各项议案并发表意见，切实维护公司整体利益和中小股东的合法权益。同 时，公司对于我们的工作也给予极大的支持，未发生妨碍独立董事独立性的情况。 现将 2024 年度履行独立董事职责情况向各位股东及股东代表报告如下： 一、独立董事的基本情况 葛光锐，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高级工程师、中国 注册会计师、国际注册内部审计师，大学本科学历。历任广东爱德电器集团公司 科协理事、计量检测部部长，广东省大日生化制药有限公司营销中心财务经理， 广东信华会计师事务所注册会计师、审计项目经理，广东省注协行业质量监督员， 深圳市瑞丰光电子股份有限公司、上海广电电气股份有限公司独立董事，广州市 南沙区企业和企业家联合会智库专家 ...

中顺洁柔纸业股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总则 第一条 为提高中顺洁柔纸业股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类 舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，充分发挥网络互动优势，正确把握 和引导网络舆论导向，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、形象、商业信誉以 及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者的合法权益，根据《中华人民 共和国证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》等相关法律法规和规范性文件的规定以及《中顺洁柔纸业股份有限公司章 程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 本制度适用于公司及纳入公司合并报表范围内的全资、控股子公司（以下简 称"子公司"）。 第二条 本制度所指舆情包含： （一）报刊、电视、电台、网络等媒体对公司进行的负面报道或不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传闻或信息； （三）可能或者已经影响社会公众投资者投资取向，造成公司股票及其衍生 品交易价格异常波动的信息； （四）其他涉及公司信息披露且可能对公司股票及其衍生品交 ...

财务表现 - 2025年第一季度营收20.68亿元 同比增长12.06% [1] - 净利润6676.49万元 同比下降30.05% [1]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为20.68亿元，同比增长12.06%[5] - 公司营业总收入为2,067,748,669.08元，同比增长12.06%[19] - 归属于上市公司股东的净利润为6676.49万元，同比下降30.05%[5] - 营业利润为88,529,835.95元，同比下降18.26%[20] - 净利润为67,383,320.09元，同比下降29.21%[20] - 归属于母公司所有者的净利润为66,764,936.43元，同比下降30.05%[20] - 基本每股收益为0.05元，同比下降28.57%[21] 成本和费用（同比环比） - 营业总成本为1,993,007,376.43元，同比增长12.82%[19] - 研发费用为2885.91万元，同比下降44.35%[9] - 财务费用为940.93万元，同比上升450.52%[9] 现金流量（同比环比） - 经营活动产生的现金流量净额为2972.16万元，同比上升120.55%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为29,721,606.47元，上年同期为-144,649,933.43元[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-470,366,008.37元，同比改善23.96%[22] - 筹资活动产生的现金流量净额为314,179,982.34元，同比下降49.23%[22] - 期末现金及现金等价物余额为1,357,130,297.27元，同比下降29.73%[22] 资产和负债（期末余额变化） - 货币资金期末余额为14.26亿元，较期初15.81亿元下降9.8%[16] - 应收账款期末余额为7.72亿元，较期初9.80亿元下降21.2%[16] - 存货期末余额为19.81亿元，较期初20.59亿元下降3.8%[16] - 流动资产合计期末余额为54.61亿元，较期初54.85亿元下降0.4%[16] - 固定资产期末余额为29.48亿元，较期初30.18亿元下降2.3%[16] - 短期借款期末余额为16.50亿元，较期初13.48亿元上升22.4%[17] - 应付账款期末余额为7.83亿元，较期初10.14亿元下降22.8%[17] - 合同负债期末余额为0.53亿元，较期初1.36亿元下降61.1%[17] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为54.84亿元，较期初54.14亿元上升1.3%[18] 其他财务数据 - 其他流动资产为3.01亿元，同比上升82.02%[8] - 合同负债为8298.88万元，同比下降61.14%[8] - 应付职工薪酬为6766万元，同比下降52.14%[8] - 投资收益为416.80万元，同比下降316.12%[9] - 公允价值变动收益为323.49万元，同比下降70.55%[11] 股东信息 - 广东中顺纸业集团有限公司持有无限售条件股份3.77亿股，占比29.2%[14]

财务数据关键指标变化 - 2024年营业收入为81.51亿元，同比下降16.84%[22] - 2024年归属于上市公司股东的净利润为7718.16万元，同比下降76.80%[22] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为-3.49亿元，同比下降128.13%[22] - 2024年基本每股收益为0.06元/股，同比下降76.92%[22] - 2024年加权平均净资产收益率为1.43%，同比下降4.82个百分点[22] - 2024年第一季度归属于上市公司股东的净利润为9545.01万元，第四季度为2359.93万元[26] - 2024年非经常性损益合计为2615.39万元，其中政府补助为547.27万元[29] - 2024年现金及现金等价物净增加额为-5.80亿元，同比下降170.85%[81] - 2024年公司现金分红总额为711,602,264.77元，占可分配利润1,173,812,762.21元的100%[168] 收入和利润（同比环比） - 2024年公司实现销售收入81.51亿元，同比下降16.84%[60][66] - 归属于上市公司股东的净利润为7,718万元[60] - 生活用纸业务收入80.42亿元，占营业收入比重98.66%，同比下降16.77%[66][68] - 个人护理及其他业务收入1.09亿元，同比下降21.76%[66] - 境外收入2.7亿元，同比增长44.72%[66] - 传统销售模式收入32.59亿元，同比下降26.07%[66][68] - 生活用纸毛利率30.46%，同比下降2.51个百分点[68] - 成品产品毛利率31.15%，同比下降2.25个百分点[68] 成本和费用（同比环比） - 2024年成品营业成本为54.73亿元，同比下降14.81%，占营业成本比重96.90%[73] - 2024年半成品及其他营业成本为1.75亿元，同比上升37.88%，占营业成本比重3.10%[73] - 2024年销售费用为17.60亿元，同比下降20.21%[78] - 2024年财务费用为1697万元，同比上升150.02%，主要因汇兑损益和利息费用增加[78] - 2024年研发投入金额为2.34亿元，同比下降12.69%，占营业收入比例2.87%[80] 各条业务线表现 - 公司作为高端生活用纸代表品牌之一，稳居行业头部企业地位[38] - 公司拥有八大核心品牌，涵盖生活用纸、护理用品、家清用品等八大品类[40][41][42] - 公司高端、高毛利产品如非传统干巾和朵蕾蜜卫生巾被定义为未来重点发展品类[51] - 公司营销网络覆盖六大渠道，包括传统经销商、大型连锁卖场、电商等[53] - 公司销售模式包括传统经销商、直营卖场及电商平台等非传统渠道[47] - 公司采取集中统一和标准化的采购模式，主要原材料包括木浆、辅料和包装材料等[44] 各地区表现 - 公司在全国拥有八大现代化绿色生产基地，覆盖华东、华南、华西、华北及华中地区[54] - 公司子公司江门中顺总资产231,330.28万元，净资产144,737.05万元，营业收入141,117.65万元，净利润2,898.32万元[101] - 公司子公司云浮中顺总资产245,642.67万元，净资产116,605.98万元，营业收入304,208.27万元，净利润2,210.34万元[101] - 公司子公司四川中顺总资产117,543.57万元，净资产53,415.50万元，营业收入160,729.52万元，净利润5,105.10万元[101] - 公司子公司湖北中顺总资产209,807.49万元，净资产64,140.71万元，营业收入245,652.33万元，净利润7,691.93万元[101] - 公司主要子公司中，湖北中顺净利润最高，达7,691.93万元[101] 管理层讨论和指引 - 公司推行高端、高毛利产品销售策略，提升整体毛利率[108] - 公司通过集中采购、战略采购提升议价能力，降低采购成本[105] - 公司计划在2025年度开展外汇衍生品套期保值交易业务以规避汇率和利率风险，但截至报告期末尚未实际开展[96] - 公司2024年度利润分配预案为不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本[6] - 公司未分配利润将用于补充运营资金[168] 公司治理与高管变动 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[122] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名[123] - 公司制定了"质量回报双提升"行动方案并披露相关公告（公告编号：2024-40）[117] - 2024年公司积极落实"质量回报双提升"行动方案并发布进展公告（公告编号：2025-24）[117] - 公司通过股权激励计划完善激励机制[125] - 2024年公司高管变动包括：财务总监董晔（2月7日离任）、副总裁赵明（6月5日解聘）、副总裁潘家红（9月9日解聘）[136][137][138] - 独立董事刘叠于2024年5月20日辞职，由徐井宏接任[136][139] - 公司现任董事长刘鹏自2021年4月起任职，总裁邓冠彪拥有超过20年行业经验[140][142] - 公司创始人邓颖忠现任董事兼战略委员会主席，拥有40余年行业经验[140] 股权激励与股东情况 - 公司完成预留部分股票期权和限制性股票授予登记，股票期权150万份授予131人，限制性股票150万股授予22人[170] - 调整后股票期权行权价格为9.42元/股，限制性股票授予价格为6.26元/股[170] - 公司回购注销限制性股票10,034,600股，涉及资金63,379,072元[171] - 公司注销股票期权7,818,300份[171] - 公司2022年激励计划因业绩考核未达标，回购注销部分限制性股票和股票期权[173] - 公司2022年12月启动第三期股权激励计划，采用限制性股票与期权相结合的方式[174] - 董事长刘鹏期末持股数减少600,000股至961,300股，因2022年股权激励计划业绩考核未达标[134] - 董事岳勇期末持股数减少440,000股至10,325,241股，因2022年股权激励计划业绩考核未达标[134] 环保与社会责任 - 公司及各子公司严格遵守国家及地方环保法律法规，确保污染物处理和排放合规[187] - 公司及各子公司在报告期内环境治理和保护的投入为2,484.91万元[195] - 公司及各子公司在报告期内缴纳环保税费29.19万元[195] - 七大生产基地通过技改措施有效减少电用量和碳排放[195] - 公司连续四年被评为"中国企业慈善公益500强"并入选"中国品牌价值500强名单"[49] - 公司建立了TQM全面质量管理模式，确保产品质量全链条可控[56] - 公司研发体系采用"三位一体"模式，包括开放式创新、融合式进化及梯队化布局[48] 风险因素 - 纸浆成本占公司生产成本的40%-60%，面临价格大幅波动风险[109] - 公司采购纸浆及海外销售主要采用美元结算，存在汇率波动风险[110] - 生活用纸行业竞争以区域性为主，运输费用占销售价格比重较大[111] - 国家环保政策对造纸行业规模、技术装备、环保要求日益严苛[113] - 生活用纸原材料及产品易燃，库存量大存在火灾风险[115]