| 信息中和合社师审名 所 三市东城区朝阳 北大街 联系 #86 (010) 6554 2288 | | | --- | --- | | 8 号富华大厦 A 座 9 层 | telephone: +86 (010) 6554 2288 | | 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing | | | No.8, Chaoyangmen Beidajie, | | | Dongcheng District, Beijing, 传真: | +86 (010) 6554 7190 | | certified public accountants 100027, P.R.China | facsimile: +86 (010) 6554 7190 | 关于青龙管业集团股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明 青龙管业集团股份有限公司 2024 年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来的 专项说明 | 索引 | 页码 | | --- | --- | | 专项说明 | 1-2 | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | 1 | 专项说明（续） ...

2024 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 青龙管业集团股份有限公司 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 内部控制审计报告 XYZH/2025YCMC01B0106 青龙管业集团股份有限公司 青龙管业集团股份有限公司全体股东： 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 1 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了青龙管业集团股份有限公司（以下简称青龙管业公司）2024 年 12 月 31 日财务报告内 部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是青龙管业公司董 事会的责任。 XYZH/202 ...

担保事项概述 - 公司为控股子公司宁夏青龙塑料管材有限公司向华夏银行申请开立国内信用证提供连带责任保证担保 担保金额2000万元人民币 [2][3] - 本次担保属于2024年4月30日年度股东大会批准的32亿元人民币综合授信额度范围内 [2] - 担保期限为2025年3月27日至2028年3月27日 保证期间为三年 [6][9] 被担保方基本情况 - 宁夏青龙塑料管材有限公司成立于2000年4月 注册资本10000万元人民币 为公司控股子公司（持股比例91.05%） [4][5] - 经营范围涵盖塑料管材及管件生产销售、管道工程设计施工、货物进出口等业务 [5] - 被担保方非失信被执行人 [5] 担保协议具体条款 - 最高债权担保额度为人民币6000万元 涵盖主债权本金及相关利息、罚息、实现债权费用等 [6][7] - 保证方式为连带责任保证 债权人可直接向保证人追偿 [7] - 担保范围不包括合并报表外单位 [13] 公司担保整体情况 - 本次担保后公司及控股子公司对外担保合同总金额达72346.89万元 占2023年度经审计归属于母公司净资产的31.82% [12] - 实际担保余额为36911.79万元 占比16.24% 全部为对合并报表范围内子公司担保 [12] - 无逾期担保及诉讼担保事项 [13] 授权与决策程序 - 董事会授权总经理办公会在授信额度内行使具体决策权 法定代表人全权签署相关文件 [3] - 本次担保经2025年第二十六次总经理办公会决议通过 [3] - 子公司其他股东未按出资比例提供同等担保或反担保 但公司具有绝对控制权 [11]

担保情况 - 为宁夏塑管新增6000万元担保额度，占最近一期净资产2.64%[2] - 本次担保后对外担保合同总金额72346.89万元，占2023年归母净资产31.82%[11] - 对外担保合同实际担保余额36911.79万元，占2023年归母净资产16.24%[11] 授信与业务 - 2024年申请银行授信额度不超32亿元[2] - 2025年同意宁夏塑管申请2000万元国内信用证并提供担保[4] 子公司情况 - 宁夏塑管注册资本10000万元，公司持股91.05%[5] - 宁夏塑管最近一期资产负债率52.16%[7]

市场整体表现 - 上证指数4月22日上涨0.25% [1] - 申万行业分类中17个行业上涨 涨幅最高为商贸零售行业1.03%和建筑材料行业1.02% [1] - 传媒行业下跌1.08% 通信行业下跌0.97% [1] 行业资金流向 - 两市主力资金全天净流出193.91亿元 [1] - 10个行业实现主力资金净流入 交通运输行业净流入14.79亿元且上涨0.90% 银行行业净流入5.46亿元且上涨0.67% [1] - 21个行业出现主力资金净流出 计算机行业净流出34.64亿元居首 有色金属行业净流出26.56亿元 通信/电子/传媒行业净流出规模居前 [1] 建筑材料行业表现 - 行业整体上涨1.02% 主力资金净流入6667.99万元 [2] - 行业71只个股中53只上涨 3只涨停 13只下跌 [2] - 35只个股获资金净流入 其中8只净流入超千万元 [2] 个股资金流入排名 - 中旗新材净流入2902.42万元且涨停10.00% [2] - 尖峰集团净流入2894.55万元且涨停9.97% [2] - 西藏天路净流入2315.79万元且上涨3.41% [2] - 青龙管业净流入2244.41万元且上涨2.67% [2] - 凯盛新能净流入2052.09万元且涨停10.04% [2] 个股资金流出情况 - 中国巨石净流出3709.63万元且下跌0.42% [2][4] - 金晶科技净流出1610.71万元且下跌1.48% [2][4] - 国际复材净流出1044.34万元且平盘 [2][4] - 坚朗五金净流出389.67万元且下跌1.07% [4] - 海螺水泥净流出375.58万元且上涨0.88% [4] 其他活跃个股表现 - 北新建材净流入1855.33万元且上涨1.35% [2] - 纳川股份净流入1081.24万元且上涨2.96% [2] - 三棵树净流入1014.57万元且上涨0.56% [2] - 上峰水泥净流出90.87万元但大涨4.12% [3] - 旗滨集团净流出183.36万元且微跌0.18% [4]

控股股东股份质押情况 - 青龙管业控股股东宁夏青龙科技控股有限公司（青龙控股）持有公司67,950,754股，占总股本的20 38% [2] - 本次新增质押股份60,000,000股，占青龙控股所持股份比例超过80%，质押用途为办理无还本续贷业务以替换前期质押股份 [2] - 业务办理完成后，质押股份比例将降至68 43% [2] 质押股份的后续影响 - 本次质押融资与公司生产经营需求无关 [4] - 青龙控股及实际控制人陈家兴未来半年和一年内到期的质押股份还款资金来源为收入、自有资金或自筹资金，具备偿付能力 [5] - 质押事项不会导致公司实际控制权变更，且对生产经营、公司治理无不利影响 [5] 其他相关信息 - 青龙控股及陈家兴不存在非经营性资金占用、违规担保等侵害上市公司利益的情形 [5] - 质押股份目前无平仓风险，公司将持续关注质押及解除质押情况 [5]

股权质押情况 - 青龙控股本次解除质押1350万股，占所持19.87%，占总股本4.05%[1] - 陈家兴持股3042.49万股，比例9.12%，累计质押1163.4万股[3] - 青龙控股持股6795.0754万股，比例20.38%，累计质押4650万股[3] - 控股股东和实控人合计持股9837.5654万股，比例29.50%，累计质押5813.4万股[3] 到期质押情况 - 未来半年到期质押250万股，占所持2.54%，占总股本0.75%，融资余额900万[5] - 未来一年到期质押4463.4万股，占所持45.37%，占总股本13.38%，融资余额13250万[5] 其他情况 - 还款资金源于收入、自有或自筹资金[5] - 无侵害上市公司利益情形[5] - 本次解质不影响控制权和经营治理[5] - 质押股份无平仓风险，不导致控制权变更[5]

股权结构 - 控股股东青龙控股持股67,950,754股，占总股本20.38%[2] - 陈家兴持股30,424,900股，占总股本9.12%[5] 股份质押 - 本次质押13,500,000股，占青龙控股所持股份19.87%，占总股本4.05%[4] - 未来半年内到期质押16,000,000股，对应融资余额5,600万元[6] - 未来一年内到期质押58,134,000股，对应融资余额17,950万元[6] 影响说明 - 本次质押后不会导致控制权变更，不影响公司经营治理[6]

担保信息 - 公司为宁夏塑管、宁夏钢管、新型管材新增担保额度分别为3000万元、2000万元、1000万元[2] - 本次新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例，宁夏塑管、宁夏钢管、新型管材分别为1.32%、0.88%、0.44%[2] - 公司为三家子公司担保债权最高额限度分别为宁夏塑管3000万元、宁夏钢管2000万元、新型管材1000万元及相应费用[9] - 本次担保后公司及控股子公司对外担保合同总金额为66,346.89万元，占2023年度经审计归属母公司净资产的29.18%[12] - 公司及控股子公司对外担保合同实际担保余额为34,911.79万元，占2023年度经审计归属母公司净资产的15.36%[12] 子公司情况 - 公司对宁夏塑管、宁夏钢管、新型管材持股比例分别为91.05%、93.50%、82.22%[2] - 宁夏塑管、宁夏钢管、新型管材最近一期资产负债率分别为52.16%、51.74%、34.70%[2] - 宁夏塑管、宁夏钢管、新型管材截至目前担保余额分别为13824.56万元、15087.23万元、2000万元[2] - 宁夏钢管2024年9月30日资产总额50175.16万元，负债总额26171.18万元，净资产24003.97万元，营业收入34806.77万元，净利润3917.66万元，资产负债率52.16%[6] - 新型管材2024年9月30日资产总额31571.37万元，负债总额16335.05万元，净资产15125.36万元，营业收入14575.83万元，净利润1295.66万元，资产负债率51.74%[7] - 宁夏塑管注册资本10000万元，宁夏钢管注册资本10000万元，新型管材注册资本4500万元[5][6][7] 公司整体情况 - 2024年公司及子公司可向银行申请总额不超过32亿元的银行授信额度[2] - 2025年公司第二十六次总经理办公会同意为三家子公司向中信银行银川分行申请授信敞口额度提供保证担保[4] - 2023年12月31日资产总额22,051.86，2024年9月30日为29,044.26[8] - 2023年12月31日负债总额5,127.74，2024年9月30日为10,078.78[8] - 2023年12月31日银行贷款总额1,000.00，2024年9月30日为2,000.00[8] - 2023年12月31日资产负债率23.25%，2024年9月30日为34.70%[8] - 2023年营业收入20,166.31，2024年为15,478.73[8] - 2023年利润总额2,584.26，2024年为2,082.40[8] - 2023年净利润2,336.80，2024年为2,060.99[8]

文章核心观点 公司主营业务聚焦国内市场不受美国对华对等关税政策影响 2024 年业绩爆发式增长 受益于行业需求提升等因素 未来有望受益于国家政策红利 [1][2][3] 公司情况 业务布局 - 公司为国内高品质输水管道及相关产品领军企业 现阶段以境内市场为核心 客户及供应商合作关系稳定 未来若拓展海外市场将关注发展中国家业务布局机会 [1] - 公司主营产品涵盖全流程服务 广泛应用于跨流域调水等领域 营业收入 100%来源于中国内地 [1] 业绩表现 - 2024 年公司归属于上市公司股东的净利润预计为 1.9 亿元至 2.7 亿元 同比增幅达 663%—985% 扣除非经常性损益后的净利润为 1.8 亿元至 2.6 亿元 同比增幅高达 4345.1%—6320.7% [1] 业绩增长原因 - 行业相关产品需求增长 公司发挥品牌优势实现市场拓展 提升销售额 [2] - 在手合同步入正常履行阶段 收入成长提速 规模效应显现 新厂区达产 供应能力充足促进营业收入增长 [2] - 持续开拓新订单 2025 年 3 月 15 日中标会宁县农业灌溉水源项目 中标金额约 7100 万元 占 2023 年营业收入的 3.48% 2024 年 11 月 15 日中标某工程 PCCP 管采购项目 中标金额约 1.68 亿元 占 2023 年度营收 8.16% 同年 11 月 30 日和 12 月 11 日分别签订 7.29 亿元和 0.96 亿元的买卖合同 分别占 2023 年度营收 35.37%和 4.67% 订单储备量达历史高位 [2] - 加强应收款项管理及催收以前年度项目回款 信用减值损失同比大幅减少 对利润产生正面影响 [2] 行业情况 政策利好 - 国家发改委规划未来 5 年实施 60 万公里地下管网建设改造 预计拉动 4 万亿元投资规模 推动高性能管道产品需求进入爆发期 [3] - 住建部“再改造 10 万公里以上地下管线”目标与《国家水网建设规划纲要》战略部署形成政策合力 驱动行业向规模化、高端化、智能化方向加速升级 [3] 发展趋势 - 管道行业迎来高景气周期 公司将深度受益于国家水网骨干工程等重点领域需求扩容 [3]