公司概况 - 公司成立于1969年，注册资本6.2亿元，2010年于深圳证券交易所挂牌上市[24] - 公司拥有四个生产基地，打造LED上中下游全产业链垂直一体化的多元产品业务体系[26] 业绩数据 - 2023年研发费用为18118.76万元[95] - 2023年环保投入合计615.3万元[119] - 2023年安全生产投入727.46万元[180] 技术研发 - 公司承担国家级科研项目超30项，省部市级项目超100项[25] - 2023年累计授权专利737项，累计申请专利1160项，新增专利授权70项，其中发明专利33项[102] - 截至2023年底，累计拥有研发平台14个，其中国家级平台2个，省级平台12个，研发人员553人，占比14.03%[103] 产品与业务 - RGB器件事业部自2002年开始生产LED显示器件，器件销售规模全球领先，小间距系列产销规模全球领先[29] - 2023年完成子公司风华芯电、第三代半导体项目组资源整合，产品系列覆盖碳化硅分立器件、碳化硅功率模块、氮化镓分立器件等[36] - 陶瓷2016 LED器件空洞率低至10%以下[106] - 规划部署自动化生产试验线，累计引进自动化设备250台（套）[111] - SiC相关产品已获AEC - Q101车规认证[135] - 推出“控制 + 驱动 + GaN”的集成化封装器件可应用于工业电源领域[138] 市场与品牌 - 显示用LED器件成功入选广东省第一批制造业单项冠军产品[47] - 公司发布全新品牌形象，品牌案例成功入选国务院国资委“国有企业品牌建设典型案例”[45] 环保节能 - 2023年“三废”排放达标率均为100%[21] - 2023年总耗电量同比下降2.84%，减少碳排放3008.53吨[121] - 2023年总部单位产品水能耗下降7.25%[121] - 2023年节省电量413.29万千瓦时，减少碳排放2636.38吨[126] - 总部空压系统运行能耗下降10%，平均用电单耗同期对比减少27%[128] - 南区用电量16811.69kWh，同比增长13.54%[125] - 水生态修复项目每年为公司节约近40万元水费[145] 员工情况 - 女性员工占比39.53%，30岁及以下员工占比54%，硕士及以上学历占比3%[155] - 2023年员工人均带薪休假天数为6.29天[159] - 2023年员工培训覆盖率100%，培训次数540次，培训人次33315次，人均培训时长30.4小时，培训投入131.07万元[162][163] - 2023年首建内训师培养机制，12门课程通过评估验收，24位准内训师通过资格认证[165] - 2023年技能人才成长培训开展6个学习主题12个班次，总参训人员420人次[166] - 2023年共发放困难职工慰问帮扶金10.88万元[172] 安全管理 - 2023年全年未发生一般及以上安全责任事故[178] - 重伤及以上生产安全责任事故、火灾责任事故、职业病发病率、突发环境责任事故、重大安全隐患均为零，隐患整改率、员工安全培训教育率、三废排放达标率均为100%[182] - 2023年开展各类安全环保检查229次，安全隐患整改率100%[188] - 2023年发生因工死亡事故和一般及以上安全事故均为0起[188] - 2023年安全应急演练累计58次，覆盖4373人次[188] - 2023年公司组织安全培训80场，参与26462人次，员工安全培训教育率100%[193] - 2023年新增职业病数0人次，体检及健康档案覆盖率100%[200] 党建与合规 - 2023年领导班子成员带头讲专题党课8次，党委会“第一议题”20次，中心组学习和研讨4次，开展主题教育读书班8期[58] - 截至2023年，公司党支部数量10个，党员人数260人[61] - 2023年各党支部签订《党风廉政建设责任书》24份，开展反贪腐培训2次，反腐培训人数106人[69][70] - 2023年公司召开股东大会4次，董事会会议8次，专门委员会会议12次[73] - 公司董事会设董事9名，含外部董事5名，独立董事3名，占比超三分之一；监事会设监事3名，其中职工监事1名[75] - 2023年公司顺利通过ISO37301及GB/T35770合规管理体系双标准认证[76] - 2023年开展守法合规培训15场，覆盖人次达294人[77][79] - 2023年依法合规完成公司信息披露文件披露91份[86] - 2023年累计组织或参与投资者接待活动23次[89]

内部控制评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[5] - 纳入评价范围主要单位有6家，含佛山市国星光电股份有限公司[5] - 纳入评价范围主要业务包括研发、制造、销售光电半导体器件等[5] - 纳入评价范围主要事项涵盖组织架构、发展战略等方面[6] 高风险领域与制度建设 - 重点关注高风险领域包括子公司管理、投资管理等方面[6] - 公司制定多项制度强化管控、规范行为，如《子公司管理制度》等[7] 内部控制评价工作 - 公司依据多项法规和制度开展内部控制评价工作，管理层自评，审计部监督[12] 内部控制缺陷标准 - 内部控制缺陷按本质、严重程度、表现形式分类[12][13] - 财务和非财务报告内部控制缺陷评价定量标准[14][16] - 财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷定性标准和特征[14][15][16][17] 结果与未来计划 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[18][19] - 公司计划完善内控体系等防范风险[19]

业绩总结 - 2023年期初往来资金余额总计112,886.04万元[10] - 2023年度往来累计发生金额（不含利息）总计378,357.43万元[10] - 2023年度往来资金利息为2,446.38万元[10] - 2023年度偿还累计发生金额总计390,025.21万元[10] - 2023年期末往来资金余额总计103,664.65万元[10] 关联往来 - 与广晟财务银行存款往来期初89,341.82万元，累计358,253.62万元，偿还358,611.08万元，期末88,984.36万元[10] - 与佛山照明应收账款往来期初2,016.31万元，累计3,496.61万元，偿还4,558.18万元，期末954.73万元[10] - 与风华高科应收账款往来期初58.54万元，累计153.71万元，偿还185.19万元，期末27.06万元[10] - 与国星半导体非经营性往来其他应收款期初15,500.00万元，偿还10,000.00万元，期末5,500.00万元[10] - 与新立电子非经营性往来其他应收款期初1,461.89万元，累计9,241.22万元，偿还8,289.60万元，期末2,413.51万元[10] 财务审计 - 信永中和审计公司2023年度财报，2024年4月11日出具无保留意见审计报告[4] 报表编制 - 公司编制2023年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] - 专项说明仅供2023年度报告披露使用[5]

往来资金 - 2023年期初往来资金余额112,886.04万元[2] - 2023年度往来累计发生额378,357.43万元[2] - 2023年度往来资金利息2,446.38万元[2] - 2023年度偿还累计发生额390,025.21万元[2] - 2023年期末往来资金余额103,664.65万元[2] 银行存款 - 与广晟财务2023年期初余额89,341.82万元[2] - 年度发生额358,253.62万元，偿还额358,611.08万元[2] - 期末余额88,984.36万元[2] 应收账款 - 与佛山照明2023年期初余额2,016.31万元[2] - 年度发生额3,496.61万元，偿还额4,558.18万元[2] - 期末余额954.73万元[2] - 与风华高科2023年期初余额280.60万元[2] - 年度发生额1,434.82万元，偿还额1,416.12万元[2] - 期末余额299.30万元[2] 其他应收款 - 国星半导体2023年期初余额95,827.49万元[2] - 年度发生额367,885.75万元，偿还额370,520.90万元[2] - 期末余额95,638.73万元[2] - 新立电子2023年期初余额1,461.89万元[2] - 年度发生额9,241.22万元，偿还额8,289.60万元[2] - 期末余额2,413.51万元[2]

佛山市国星光电股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选 聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—— 主板上市公司规范运作》和《公司章程》等规定和要求，佛山市国星光电股份有 限公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职 守，认真履职。现将董事会审计委员会对 2023 年度年审会计师事务所履职评估 及履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 公司年报审计业务由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"信 永中和"）承办，事务所成立于 2012 年 3 月 2 日，首席合伙人为谭小青先生，注 册地址为北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 8 层，已取得北京市财政 厅颁布的执业证书（证书编号：11010136）。 信永中和 2022 年度业务收入为 39.35 亿元，其中，审计业务收入为 29.34 亿 元，证券业务收入为 8.89 亿元。2022 年度，信永中和上市公司年报审计项目 366 家，收费总额 4. ...

独立董事情况 - 公司独立董事对2023年度独立性自查并提交报告[1] - 董事会评估三位独立董事独立性情况[1] - 三位独立董事符合独立性要求[1] 报告时间 - 董事会出具独立董事独立性自查专项意见时间为2024年4月11日[2]

会议时间 - 2024年5月15日下午14：30召开2023年度股东大会现场会议[1] - 2024年5月15日9：15 - 15：00为网络投票时间[1] - 2024年5月9日为会议股权登记日[3] 提案情况 - 提案1.00、5.00等需对中小投资者表决单独计票披露[6] - 提案1.00和9.00关联股东应回避表决[7] - 提案8.00、9.00等需经相关股东大会审议通过实施[7] 会议登记 - 2024年5月10日上午9：00 - 11：30，下午14：00 - 17：00为现场会议登记时间[9] 投票信息 - 网络投票代码为"362449"，投票简称为"国星投票"[15] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月15日多个时段[16] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月15日9：15 - 15：00[17] 其他 - 会议会期半天，与会人员食宿与交通费自理[11] - 有12项提案待表决[20]

业绩总结 - 2023年度合并口径营业收入为35.42亿元，较2022年度下降1.07%[8][28] - 2023年度净利润8553.55万元，较2022年度下降29.47%[28] - 2023年度基本每股收益0.1385元/股，较2022年度下降29.41%[28] 财务状况 - 2023年12月31日公司资产总计65.26亿元，较1月1日下降0.82%[20] - 2023年12月31日公司负债合计27.23亿元，较1月1日下降3.64%[22] - 2023年12月31日公司股东权益合计38.03亿元，较1月1日增长1.31%[22] 资产情况 - 2023年末存货余额为10.43亿元，占总资产比例为15.98%[9] - 2023年末货币资金为13.06亿元，较年初下降3.81%[24] - 2023年末交易性金融资产为1.52亿元，较年初增长152.57%[24] 现金流情况 - 2023年度经营活动产生的现金流量净额为3.8964085965亿元，2022年度为3.9144915558亿元[33] - 2023年度投资活动产生的现金流量净额为 - 3.013548503亿元，2022年度为 - 4.2079554239亿元[33] - 2023年度筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.6453984576亿元，2022年度为4.3071000325亿元[33] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司2023年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 收入确认、存货的存在、计价与分摊被识别为关键审计事项[8][9] 会计政策与估计 - 金融资产初始确认按业务模式和合同现金流量特征分类，改变业务模式时重分类[68] - 公司以预期信用损失为基础对部分金融资产和合同进行减值处理并确认损失准备[78] - 2023年公司无重要会计估计变更[157] 税收情况 - 公司主要税种及税率：增值税3%、6%、9%、13%等；房产税从价计征1.2%、从租计征12%等[157] - 公司及部分子公司享受税收优惠，2023 - 2025年度企业所得税税率按15%执行[159] 应收款项情况 - 应收票据年末合计余额为878,813,298.25元，年初为652,281,571.44元[166] - 应收账款年末账面余额合计528,593,684.96元，年初为547,154,862.54元[174] - 其他应收款年末余额为5,513,595.82元，年初余额为4,844,718.05元[189]

会计政策变更 - 2024年4月11日审议通过会计政策变更议案[3] - 自2023年1月1日起执行第16号准则解释[7] 数据变化 - 2023年1月1日递延所得税资产较变更前增加57,011.77元[9] - 2023年1月1日递延所得税负债较变更前增加57,011.77元[9] 影响与态度 - 变更不会对公司财务状况等产生重大影响[3] - 董事会认为变更合理，监事会同意变更[10][11]

业绩总结 - 2023年1 - 12月计提资产减值准备3991.09万元[2] - 2023年1 - 12月核销金额499.40万元[3] - 2023年减值及核销业务减少利润总额4226.98万元[9] 数据详情 - 2023年应收款减值准备82.52万元[5] - 2023年应收等款项核销162.90万元[5] - 2023年存货跌价准备3908.57万元[6] - 2023年存货核销180.97万元[6] - 2023年固定资产核销155.53万元[6] - 单项大额存货账面104296.97万元，计提3908.57万元[8] 其他 - 2024年4月11日审议通过相关议案[1]