杭州巨星科技股份有限公司 关于 2024 年度会计师事务所履职情况的评估报告 一、资质条件 （一）基本信息 | 事务所名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 成立日期 | 2011 7 日 组织形式 | 年 | 月 | 18 | 特殊普通合伙 | | | | 注册地址 | 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 | | | | 号 | | | | 首席合伙人 | 钟建国 上年末合伙人数量 | | | | | 241 | 人 | | 上年末执业人 | 注册会计师 | | | | | 2,356 | 人 | | 员数量 | 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 | | | | 904 人 | | | | 2023 年（经审 | 业务收入总额 34.83 | | | | 亿元 | | | | 计）业务收入 | 审计业务收入 30.99 | | | | 亿元 | | | | | 证券业务收入 18.40 客户家数 707 | | | | 亿元 家 | | | | | 审计收费总额 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所担任2025年度审计机构，议案待股东大会审议[2] - 董事会全票通过续聘议案，尚需股东大会审议通过生效[8] 天健相关数据 - 上年末合伙人241人，注册会计师2356人，签过证券审计报告的904人[2] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券业务收入18.40亿[2] - 2024年上市公司客户707家，审计收费7.20亿，同行业客户544家[2] - 截至2024年末，职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[3] 天健执业情况 - 近三年受行政处罚4次等多种监管措施[5] - 67名从业人员近三年受处罚12人次等多种监管措施[5] 人员审计报告签署情况 - 项目合伙人费方华近三年签或复核9家，胡福健2家，方俊鸣7家[5]

杭州巨星科技股份有限公司 2024 年度监事会工作报告 2024 年，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》 等法律、法规和规范性文件的规定，从维护公司和全体股东利益的角度出发，认 真履行了职责。全体监事列席了报告期内公司召开的所有股东大会和董事会，对 股东大会和董事会的召集、召开程序及所作决议进行了监督，切实维护了公司和 全体股东的合法权益。 一、报告期内监事会工作情况 2024 年度，公司监事会召开了四次会议，具体情况如下： 1、公司第六届监事会第四次会议于 2024 年 4 月 24 日在公司九楼会议室召 开。审议通过了如下议案： （1）《2023 年度监事会工作报告》； （2）《2023 年年度报告》全文及其摘要； （3）《2023 年度财务决算报告》； （9）《关于公司 2024 年度日常关联交易预计的议案》； （10）《关于开展 2024 年度外汇衍生品交易的议案》； （11）《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》； （12）《公司 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》； （4）《关于 2024 年度公司监事薪酬方案的议案》； （5）《关于公司 2023 年 ...

关联交易预计 - 2025年公司向杭叉集团等关联企业预计交易金额不超23233万元[1][3][4] - 2025年向杭叉集团预计交易金额不超11433万元，截止披露日已发生129.93万元，上年发生4144.79万元[1][3] - 2025年向国自机器人预计交易金额不超5000万元，截止披露日已发生8.52万元，上年发生189.94万元[1][3] - 2025年向中策橡胶预计交易金额不超6000万元，截止披露日已发生863.35万元，上年发生6182.53万元[1][3] 2024年关联交易情况 - 2024年杭叉集团实际发生额4140.03万元，占同类业务比例0.28%，与预计额差异 - 33.74%[5] - 2024年国自机器人实际发生额189.94万元，占同类业务比例0.01%，与预计额差异 - 96.20%[5] - 2024年中策橡胶实际发生额6182.53万元，占同类业务比例0.42%，与预计额差异 - 38.17%[5] - 2024年日常关联交易实际发生总金额低于预计总金额[6] 关联方财务数据 - 杭叉集团2024年末资产总额163.63亿元，净资产108.86亿元，营业收入164.86亿元，净利润21.61亿元[7] - 浙江国自机器人2024年末资产总额6.36亿元，净资产 - 0.52亿元，营业收入3.34亿元，净利润0.66亿元[9] - 杭州微纳科技2024年末资产总额1.53亿元，净资产1.14亿元，营业收入1.45亿元，净利润 - 0.04亿元[9] - 中策橡胶2024年末资产总额448.24亿元，净资产174.77亿元，营业收入392.55亿元，净利润37.87亿元[10] - 杭州巨星精密机械2024年末资产总额7.62亿元，净资产0.55亿元，营业收入0.07亿元，净利润 - 0.62亿元[11] - 巨星控股集团2024年末资产总额35.61亿元，净资产14.68亿元，营业收入0元，净利润2.05亿元[11] - 杭州西湖天地开发2024年末资产总额20.21亿元，净资产3.45亿元，营业收入0.04亿元，净利润 - 0.16亿元[12] - 杭州诺邦无纺2024年9月末资产总额26.55亿元，净资产13.74亿元，前三季度营业收入15.58亿元，净利润0.69亿元[12] 关联关系与原则 - 巨星控股系公司控股股东，与公司为同一实际控制人控制的企业[14] - 西湖天地与巨星科技为同一实际控制人控制的企业，公司副总裁、董事会秘书周思远为西湖天地董事[14] - 公司独立董事王刚为诺邦股份董事[14] - 公司与关联人关联交易遵循自愿平等、公平公允原则，定价以市场化为原则，执行市场价格[15] 会议与决策 - 2025年4月18日召开第六届董事会第三次独立董事专门会议[17] - 独立董事认为关联交易按“公平自愿，互惠互利”原则进行，价格公允，决策程序合法有效[18] - 独立董事同意将关联交易议案提交公司董事会审议[18] - 2025年度日常关联交易预计议案经董事会审议通过，无需提交股东大会[2][3]

会议基本信息 - 2024年年度股东大会于2025年6月3日14：00现场召开[1] - 股权登记日为2025年5月27日[2] - 地点在浙江省杭州市上城区九环路35号公司八楼会议室[3] 会议审议及投票 - 审议11项议案，含《2024年度董事会工作报告》等[3][4] - 网络投票代码362444，简称为巨星投票[9] - 深交所交易及互联网投票时间为6月3日9:15 - 15:00[10][11] 会议登记 - 登记时间为2025年5月30日9:00 - 11:30、14:00 - 17:00[6] - 登记地点为公司证券投资部[6]

业绩总结 - 2024年度净利润141,980.11万元[7] - 2024年半年度和前三季度累计分配现金股利5.97亿元，占当年净利润25.93%[7] 利润分配 - 拟按10%提取法定盈余公积14,198.01万元[7] - 实际可供股东分配利润为616,206.21万元[7] - 2024年度不派发现金红利等[7] 资金运用 - 拟用不超300,000万元闲置自有资金委托理财[14] 会议表决 - 多项报告和议案表决全票通过[1][3][5][6]

业绩数据 - 2024年度净利润141,980.11万元[9] - 2024年累计分配现金股利5.97亿元，占当年净利润25.93%[10] - 2024年度实际可供股东分配利润616,206.21万元[9] 财务决策 - 2024年度不派现、不送股、不转增股本[10] - 申请融资授信额度不超120亿元[12] - 开展2025年度外汇衍生品交易，余额不超8亿美元[17] - 可使用不超30亿元闲置资金委托理财[20] 报告审议 - 《2024年度董事会工作报告》等多项报告获全票通过[1][3][4][8][17][18][20][21][22][23][25][26][27] 其他事项 - 2025年6月3日召开2024年年度股东大会[27]

业绩总结 - 2024年度公司（母公司）净利润141,980.11万元[2] - 2024年累计分配现金股利5.97亿元，占比25.93%[2] - 近三年累计现金分红1,124,004,969.26元[4] - 2024年度加权平均净资产收益率14.53%[6] - 2024年度实际可供股东分配利润616,206.21万元[2] 市场情况 - 公司产品以出口为主，美国是最大单一市场[5] - 多数产品对美出口关税高达170%[5] 未来展望 - 保留资金用于全球化布局、产品创新、择机并购重组[6] 财务核算 - 2023、2024年相关报表项目核算列报金额及占比[7] 利润分配 - 2024年不派现、不送股、不转增，未分配利润结转[2]

业绩总结 - 2024年度公司确认应收款项信用减值损失5158.95万元[6] - 2024年度公司确认存货跌价资产减值损失3202.02万元[6] - 2024年度公司确认长期股权投资资产减值损失2524.94万元[7] - 2024年度公司确认商誉减值损失21353.63万元[8] - 本次计提资产减值准备减少2024年度利润总额32239.54亿元[9] 数据指标 - 账龄1年以内相关款项预期信用损失率均为5%[4] - 账龄1 - 2年相关款项预期信用损失率均为10%[4] - 账龄2 - 3年相关款项预期信用损失率均为20%[5] - 账龄3 - 4年相关款项预期信用损失率均为30%[5] - 账龄4 - 5年相关款项预期信用损失率均为50%[5]