证券代码：002425 证券简称：凯撒文化 公告编号：2024-037 凯撒（中国）文化股份有限公司 具体内容详见同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮 资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。 二、会议以 9 票同意、0 票弃权、0 票反对的表决结果，审议通过《关于募集资金 2024 年半年度存放与使用情况的专项报告的议案》。 公司监事会对该议案发表了审查意见。具体内容详见同日披露于《证券时报》《中国证券 报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。 特此公告。 凯撒（中国）文化股份有限公司董事会 2024 年 08 月 27 日 第八届董事会第八次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏。 凯撒（中国）文化股份有限公司（以下简称"公司"、"凯撒文化"）第八届董事会第八次 会议于 2024 年 08 月 26 日以现场结合通讯表决的方式召开。会议通知于 2024 年 08 月 16 日 以电子邮件送达全体董事、监事和高级管理人员。 ...

利润分配计划 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[2] - 公司计划2024年半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[55] 整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入为238,974,100.48元，上年同期为178,483,500.69元，同比增长33.89%[11] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润为 -46,674,748.48元，上年同期为 -96,610,265.40元，同比增长51.69%[11] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 -48,271,912.63元，上年同期为 -101,478,073.73元，同比增长52.43%[11] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为2,603,988.94元，上年同期为20,838,270.75元，同比下降87.50%[11] - 本报告期基本每股收益为 -0.0492元/股，上年同期为 -0.1019元/股，同比增长51.72%[11] - 本报告期稀释每股收益为 -0.0492元/股，上年同期为 -0.1019元/股，同比增长51.72%[11] - 本报告期加权平均净资产收益率为 -1.32%，上年同期为 -2.24%，同比增长0.92%[11] - 本报告期末总资产为4,044,598,029.23元，上年度末为4,129,067,405.35元，同比下降2.05%[11] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产为3,512,209,176.66元，上年度末为3,558,697,336.86元，同比下降1.31%[11] - 报告期内公司实现营业收入23,897.41万元，同比增长33.89%[16] - 报告期内归属上市公司股东净利润-4,667.47万元，同比减亏51.69%[16] - 公司总资产404,459.80万元，比上年末下降2.05%[16] - 归属于上市公司股东净资产351,220.92万元，比上年末下降1.31%[16] - 公司营业收入为238,974,100.48元，同比增长33.89%，主要系2023年4季度以来新上线游戏的收入贡献所致[22] - 公司营业成本为218,257,591.98元，同比增长58.47%，主要系为新上线投入的渠道成本及制作费摊销增加所致[22] - 公司研发投入为50,880,205.89元，同比减少46.82%，主要系委托开发费的减少[22] - 2024年上半年营业总收入2.39亿元，2023年同期为1.78亿元[105] - 2024年上半年营业总成本2.78亿元，2023年同期为2.41亿元[105] - 2024年上半年营业利润亏损6049.21万元，2023年同期亏损8465.08万元[105] - 2024年上半年净利润亏损5320.09万元，2023年同期亏损1.03亿元[106] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润亏损4667.47万元，2023年同期亏损9661.03万元[106] - 2024年上半年综合收益总额亏损5301.44万元，2023年同期亏损9894.48万元[106] - 2024年上半年基本每股收益为 -0.0492元，2023年同期为 -0.1019元[106] - 母公司2024年上半年营业收入606.70万元，2023年同期为2511.40万元[108] - 母公司2024年上半年净利润亏损1240.93万元，2023年同期亏损2554.64万元[108] - 母公司2024年上半年综合收益总额亏损1240.93万元，2023年同期亏损2554.64万元[109] 非经常性损益相关 - 非流动性资产处置损益等金额为543,425.57元[13] - 计入当期损益的政府补助金额为271,803.30元[13] - 委托他人投资或管理资产的损益金额为784,346.21元[13] - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回金额为42,000.00元[13] - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出金额为329,598.90元[13] - 所得税影响额为234,688.36元[13] - 少数股东权益影响额（税后）为139,321.47元[13] - 非经常性损益合计金额为1,597,164.15元[13] 业务线构成及运营模式 - 公司主要业务为文化娱乐业务，主要收入来自移动端网络游戏业务[15] - 公司游戏运营模式包括自主运营模式和联合运营模式[15] 游戏产品动态 - 《战国大野望》5月成功登入日本市场，上线当天取得策略榜第一名、游戏榜第三名[16] - 《圣斗士星矢：重生2》预计2024年8月下旬正式上线[16] - 《镇魂街：破晓》预计2024年9月上线国内市场，在TapTap上玩家期待值为9.0[16] - 《遮天世界》在TapTap上获得9.0的玩家高期待值[16] - 《死神（暂定名）》预计2025年初拿到版号并完成上线[16] - 《全明星觉醒》已于2024年6月获得版号，预计2025年上线[16] - 《镇魂街》连载至今总点击量达41亿；《遮天》总点击9441.61万，总推荐610.35万[17] - 《BLEACH》累计漫画发行量突破8600万册[17] - 2016年公司打造的正版手游《圣斗士星矢：重生》首月流水破亿元[17] - 公司基于新模式首次上线运营手游《战斗法则》，上线首月荣登App Store免费榜榜首[17] - 公司下半年将陆续上线《圣斗士星矢：重生2》《幽游白书：宿命觉醒》等精品游戏[17] - 公司在研产品如《遮天世界》《镇魂街：破晓》等均已获得版号，《死神（暂定名）》等预计2024年提交版署启动版号申请[17] - 公司获得《航海王》《幽游白书》等多部知名IP合作进行游戏改编研发[17] - 公司2021年获得《全明星觉醒》的游戏改编权，日本SNK公司旗下多部作品被改编成热门级手游产品[17] 游戏行业市场数据 - 2024年1 - 6月国内游戏市场实际销售收入1472.67亿元，同比增长2.08%；移动游戏市场实销收入1075.17亿元，同比增长0.76%；游戏用户规模6.74亿，同比增长0.88%；自主研发游戏国内市场实销收入1177.36亿元，同比减少3.32%；海外市场实销收入85.54亿美元，同比增长4.24%[18] - 2024年1 - 6月发放国产游戏版号689个，同比增长32%[18] 各业务线财务指标变化 - 文化与娱乐业营业收入为233,428,759.48元，占比97.68%，同比增长34.94%[23] - 游戏分成营业收入为228,696,939.48元，占比95.70%，同比增长32.70%[23] - 境内营业收入为184,986,370.35元，占比77.41%，同比增长38.02%[23] - 文化与娱乐业毛利率为6.58%，同比减少13.91%[24] - 游戏分成毛利率为10.38%，同比减少15.19%[24] - 境内毛利率为9.61%，同比增加5.32%[24] - 境外毛利率为5.43%，同比减少73.29%[24] 营业成本构成及变化 - 游戏分成本报告期金额28,067,505.51元，占营业成本比重12.86%，同比增加60.52%[27] - 制作费摊销本报告期金额35,881,645.91元，占营业成本比重16.44%，同比增加251.33%[27] - 渠道成本本报告期金额125,587,855.38元，占营业成本比重57.54%，同比增加71.35%[27] - 人工成本本报告期金额12,377,442.08元，占营业成本比重5.67%，同比减少46.01%[27] 资产减值情况 - 资产减值金额 -21,768,538.02元，占利润总额比例36.18%，主要系对应收款项计提信用减值损失形成[28] 资产结构及变动 - 货币资金本报告期末金额151,572,839.58元，占总资产比例3.75%，较上年末比重减少1.45%[31] - 应收账款本报告期末金额309,192,945.94元，占总资产比例7.64%，较上年末比重减少0.59%[31] - 2024年6月30日货币资金期末余额为151,572,839.58元，期初余额为214,708,594.55元[98] - 2024年6月30日应收账款期末余额为309,192,945.94元，期初余额为339,623,097.98元[98] - 2024年6月30日流动资产合计期末余额为735,912,537.91元，期初余额为854,165,830.00元[98] - 2024年6月30日长期股权投资期末余额为113,368,570.23元，期初余额为109,773,108.53元[99] - 2024年6月30日非流动资产合计期末余额为3,308,685,491.32元，期初余额为3,274,901,575.35元[99] - 2024年6月30日资产总计期末余额为4,044,598,029.23元，期初余额为4,129,067,405.35元[99] - 2024年6月30日短期借款期末余额为134,159,051.27元，期初余额为138,561,067.33元[99] - 2024年6月30日应付账款期末余额为124,611,267.49元，期初余额为159,587,063.60元[99] - 公司2024年上半年流动负债合计420,418,076.65元，较期初451,708,434.21元下降6.93%[100] - 2024年上半年非流动负债合计55,412,853.32元，较期初55,577,518.47元下降0.30%[100] - 2024年上半年负债合计475,830,929.97元，较期初507,285,952.68元下降6.19%[100] - 2024年上半年所有者权益合计3,568,767,099.26元，较期初3,621,781,452.67元下降1.46%[100] - 2024年上半年资产总计4,257,087,374.73元，较期初4,300,831,024.49元下降1.02%[102] - 2024年上半年母公司货币资金期末余额111,518,962.74元，较期初130,085,484.49元下降14.27%[101] - 2024年上半年应收账款期末余额134,340,084.85元，较期初152,532,853.23元下降11.92%[102] - 2024年上半年预付款项期末余额35,607,864.35元，较期初41,451,065.29元下降14.09%[102] - 2024年上半年其他应收款期末余额931,653,350.24元，较期初941,211,839.25元下降0.99%[102] - 2024年上半年开发支出期末余额51,310,798.78元，较期初45,010,725.97元增长14.00%[102] 投资情况 - 报告期投资额5,000,000.00元，上年同期投资额2,500,000.00元，变动幅度100.00%[33] 募集资金使用情况 - 2021年度募集资金总额90,040万元，净额87,067.1万元，本期已使用1,473万元，累计已使用61,441.03万元[37] - 尚未使用募集资金总额28,267.34万元，部分存放专户、部分现金管理、部分补充流动资金[37] - 募集资金承诺投资总额为87067.1万元，本报告期投入1473万元，截至期末累计投入61441.03万元，本报告期实现效益207.79万元[38][40] - 游戏研发及运营建设项目承诺投资56345.1万元，截至期末投资进度57.41%，预计2028年3月31日达到预定可使用状态，本报告期实现效益156.78万元[38] - 代理游戏海外发行项目承诺投资6697万元，截至期末投资进度75.71%，预计2025年12月31日达到预定可使用状态，本报告期实现效益51.01万元[38] - 补充流动资金承诺投资24025万元，截至期末投资进度100%[38]

| | 霍尔果斯益嘉 | 子公司 | 其他应收款 | 163.02 | 23.00 | | | 186.02 | 非经营性往来 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 网络科技有限 公司 | | | | | | | | | | | 霍尔果斯猫咪 | 子公司 | 其他应收款 | 400.00 | | | | 400.00 | 非经营性往来 | | | 影视传媒有限 | | | | | | | | | | | 公司 | | | | | | | | | | | 四川天上友嘉 | 子公司 | 其他应收款 | | 197.25 | | | 197.25 | | | | 网络科技有限 | | | | | | | | | | | 公司 | | | | | | | | | | | 深圳市飞腾互 | 子公司 | 其他应收款 | 100.00 | | | | 100.00 | 非经营性往来 | | | 娱网络有限公 | | | | | | | | | | | 司 | | | | | | | | | | | 深圳凯撒文化 | 子公司 | ...

股价异常 - 公司股票在2024年8月14 - 15日涨幅偏离值累计超20%，属异常波动[3] 信息披露 - 未发现前期披露信息需更正补充[4] - 无应披露而未披露事项[7] 经营情况 - 近期生产经营正常，内外部环境未变[5] 调查进展 - 2024年4月因涉嫌信披违规被立案，调查进行中[9] 业绩预告 - 2024年7月半年度业绩预告无需修正[9]

业绩预测 - 2024年上半年，凯撒文化预计亏损4,000万元至5,200万元，较去年同期减少46.18%至58.60%[3] - 扣除非经常性损益后的净利润为亏损4,155万元至5,355万元，基本每股收益为亏损0.0422元至0.0549元[4] 业绩分析 - 公司新上线的游戏表现良好，贡献较高的流水收入，导致本报告期营业收入大幅增长，同时通过多种措施有效控制营业总成本，使得本期业绩亏损较上期明显减少[6]

公司治理 - 2024年4月28日召开第八届董事会第六次会议[2] - 2024年5月24日召开2023年年度股东大会[2] - 审议通过《关于修订<公司章程>的议案》[2] 公司信息 - 法定代表人是郑雅珊[2] - 注册资本为人民币956,665,066元[2] - 成立日期为1994年12月29日[2] - 住所为汕头市龙湖珠津工业区珠津一街3号凯撒工业城[2] - 统一社会信用代码为91440500617540496Q[2] 其他 - 近日完成工商变更登记并取得新营业执照[2] - 公告发布时间为2024年6月13日[4]

会议情况 - 凯撒文化第八届董事会第七次会议于2024年5月31日召开[2] - 应出席董事9人，实际出席9人[2] - 会议以9票同意、0票弃权、0票反对通过相关议案[2] 资金安排 - 董事会同意用不超1亿元闲置募集资金补充流动资金[2] - 资金使用期限自审议通过日起不超12个月[2]

会议情况 - 公司第八届监事会第七次会议于2024年05月31日召开，应到监事3名，实到3名[1] 资金使用 - 公司将用不超1亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超12个月[1]

浙商证券股份有限公司 关于凯撒（中国）文化股份有限公司 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金 的核查意见 浙商证券股份有限公司（以下简称"浙商证券"或"保荐机构"）作为凯撒 （中国）文化股份有限公司（以下简称"凯撒文化"或"公司"）非公开发行股 票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件 的要求，对公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了审慎核查， 具体核查情况如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准凯撒（中国）文化股份有限公司非公 开发行股票的批复》（[2020]3290 号）核准，公司向 28 名投资者发行 142,920,634 股普通股股票，每股发行价格 6.30 元，募集资金总额为 900,399,994.20 元，扣除 保荐承销费用 25,483,018.71 元（不含增值税），实际到账的募集资金为人民币 874,916,975.49 元，扣除不含税其他发行费用 4,245,96 ...

募集资金情况 - 2021年2月9日非公开发行股票募资9.004亿元，净额8.7067亿元[2] - 截至2024年5月28日，累计使用募资6.1091亿元，未使用余额2.8593亿元[5] 资金补充计划 - 拟用不超1亿元闲置募资补流，期限不超12个月[2] - 2024年5月31日董事会、监事会同意使用[11][12] 费用节约测算 - 若全额使用，按3.45%利率测算，预计节约财务费用345万元[8] 项目投资情况 - 游戏研发及运营建设项目拟投募资5.9318亿元[5] - 代理游戏海外发行项目拟投募资6697万元[5] - 补充流动资金项目拟投募资2.4025亿元[5]