会议信息 - 公司第六届监事会第八次会议8月13日发通知，8月25日现场召开[2] - 应出席监事3名，实际出席3名，由刘军主持[2] 审议事项 - 审议通过2024年半年度报告全文及摘要[3] - 审议通过续聘2024年审计机构议案，需提交临时股东大会审议[4] 信息披露 - 2024年半年度报告全文及摘要8月27日披露[3] - 续聘审计机构公告8月27日披露[4]

证券代码：002378 证券简称：章源钨业 编号：2024-048 崇义章源钨业股份有限公司 第六届董事会第十一次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 崇义章源钨业股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第十一次会议 （以下简称"会议"）通知于 2024 年 8 月 13 日以专人送达、电话或电子邮件的形 式发出，于 2024 年 8 月 25 日在公司会议室以现场结合视频方式召开。本次会议 应出席董事 9 名，实际出席董事 9 名，其中董事长黄泽兰先生、董事潘峰先生、 独立董事王京彬先生、独立董事王平先生、独立董事吴崎右女士以视频方式出席。 本次会议由董事长黄泽兰先生主持，公司监事及部分高级管理人员列席了会议。 本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》及公司《章程》的规定。 二、董事会会议审议情况 本次会议经审议，通过如下议案： 1. 审议通过《公司 2024 年半年度报告全文》及《公司 2024 年半年度报告 摘要》。 表决结果：同意票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。 公司第六届董事会审计委员 ...

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健会计师事务所为2024年审计机构，聘期一年，费用120万元/年[2][9] - 第六届董事会第十一次会议全票通过续聘议案[12] 审计机构情况 - 天健上年末合伙人238人，注会2272人，签过证券审计报告注会836人[3] - 2023年业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[3][4] - 2023年上市公司客户675家，审计收费6.63亿元，同行业客户513家[4] - 上年末累计计提职业风险基金超1亿，职业保险赔偿限额超1亿[4] - 近三年受行政处罚1次等，涉及50人[5] 项目人员 - 项目合伙人朱中伟2024年开始服务[6] - 签字注册会计师孙惠2017年开始服务[7] - 质量控制复核人陈彩琴2024年开始服务[7]

股东大会信息 - 公司于2024年9月20日召开第三次临时股东大会[1] - 现场会议14:30开始，网络投票9:15至15:00[1] - 股权登记日为2024年9月12日[3] 提案情况 - 《关于续聘公司2024年审计机构的议案》需过半数通过[4] 投票相关 - 深交所交易系统和互联网投票时间9:15至15:00[14][15] - 普通股投票代码“362378”，简称为“章源投票”[13] 其他 - 登记时间为2024年9月19日8:00 - 17:00[7] - 会议采用现场与网络投票结合方式[2] - 会议地点在江西赣州崇义章源钨业二楼会议室[3]

资产分类与计量 - 制度所指资产包括金融资产、存货和长期资产[2] - 金融资产初始确认时划分为以摊余成本计量等三类[2] 信用损失率 - 账龄1年以内（含），应收账款和其他应收款预期信用损失率为5%[10] - 账龄1 - 2年，预期信用损失率为10%[10] - 账龄2 - 3年，预期信用损失率为20%[10] - 账龄3 - 5年，预期信用损失率为50%[10] - 账龄5年以上，预期信用损失率为100%[10] 减值处理 - 公司以预期信用损失为基础对部分金融工具进行减值处理[5] - 应收款项和合同资产按组合或单项计提预期信用损失[7] - 资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低计量计提跌价准备[10] 审批规定 - 年初至报告期末新计提资产减值准备，对当期损益影响占最近一年经审计净利润绝对值比例10%以上且超100万元，由董事会审批[17] - 资产核销对当期损益影响占最近一年经审计净利润绝对值比例10%以上且超100万元，由董事会审批[17] - 资产核销对当期损益影响超600万元，由董事会审批[17] - 资产核销对当期损益影响超100万元且未达董事会权限，由总经理办公会审批[18] - 资产核销对当期损益影响50万元以内，由财务总监审批[18] - 资产核销对当期损益影响50万元以上且不超100万元，由总经理审批[18] - 涉及关联交易的资产核销，按相关规定履行审批程序[18] 管理与披露 - 公司应收款项管理需规范，坏账准备转销有特定情况[14][15] - 公司存货管理要规范，存货跌价准备计提和转销有规定[16] - 公司各项资产减值准备计提和核销情况应在定期报告中披露[19]

财务表现 - 2024年上半年营业总收入为18.14亿元人民币，同比增长5.23%[3] - 营业利润为1.34亿元人民币，同比增长32.23%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为1.12亿元人民币，同比增长29.38%[3] - 扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润为1.11亿元人民币，同比增长70.10%[3] - 基本每股收益为0.09元，同比增长28.57%[3] - 加权平均净资产收益率为5.35%，同比增加1.05个百分点[3] - 总资产为49.51亿元人民币，同比增长1.54%[3] - 归属于上市公司股东的所有者权益为20.75亿元人民币，同比增长1.88%[3] 业绩增长原因 - 终端硬质合金产品销量增加和产品售价上涨是业绩增长的主要原因[6] 政策支持 - 公司被认定为先进制造业企业，享受进项税额加计5%抵减，进一步提升了经营业绩[6]

股份解除质押情况 - 2024年6月26日解除2270万股质押，占所持3.12%、总股本1.89%[1] - 质押起始于2023年8月25日，质权人为建行崇义支行[1] 控股股东持股及质押比例 - 章源控股持股7.28616456亿股，比例60.65%[1] - 解除后已质押占所持55.57%，占总股本33.70%[1] 其他情况 - 无限售、冻结，无平仓或强制过户风险[1] - 不影响经营治理，将持续关注并披露[1]

业绩总结 - 2023年度以1,201,417,666股为基数，每10股派现金红利0.60元，共派72,085,059.96元[2] 权益分派 - 扣税后深股通等每10股派0.54元[5] - 个人股息红利税按持股期限差别征收[5] - 股权登记日2024年5月27日，除权除息日28日[5] - 分派对象为登记在册全体股东[6] - 代派A股股东红利28日到账[7] 其他 - 部分A股股东红利公司自派，不足自担责[8] - 咨询机构为董事会办公室，电话0797 - 3813839[9][10] - 备查文件含2023年度股东大会决议[11]

股东出席情况 - 出席股东大会股东及代表共23人，代表股份760,203,633股，占比63.2755%[5] - 现场会议出席15人，代表股份739,765,241股，占比61.5744%[5] - 网络投票出席8人，代表股份20,438,392股，占比1.7012%[5] - 中小股东出席15人，代表股份23,192,112股，占比1.9304%[5] 议案表决情况 - 《2023年度董事会工作报告》等多项议案同意股份数760,202,723股，占比99.9999%，反对股份数910股，占比0.0001%[6] - 《关于公司董事长黄泽兰先生津贴的议案》同意股份30,986,642股，占比99.9971%，反对股份910股，占比0.0029%[14][16] - 《关于公司董事潘峰先生津贴的议案》全体出席股东同意股份数760,202,723股，占比99.9999%，中小股东同意股份数23,191,202股，占比99.9961%[26] - 《关于2024年向金融机构申请综合授信额度等议案》全体出席股东同意股份数760,047,793股，占比99.9795%，中小股东同意股份数23,036,272股，占比99.3280%[37] - 《关于提请股东大会授权董事会办理小额快速融资相关事宜的议案》同意股数占出席会议有效表决权股份总数的99.9999%获通过[39] - 《关于修改公司经营范围的议案》全体出席股东同意股份数760,202,723股，占比99.9999%，中小股东同意股份数23,191,202股，占比99.9961%[41] - 《关于修订公司<章程>的议案》同意股数占出席会议有效表决权股份总数的99.9999%获通过[42] 其他事项 - 崇义章源投资控股有限公司等3人持有股份对相关提案回避表决[16][20][24] - 公司独立董事作2023年度述职报告，报告详见2024年4月23日巨潮资讯网[44] - 国浩律师（上海）事务所见证股东大会并出具法律意见书，认为大会召集等程序合法有效[45] - 备查文件包括2023年度股东大会决议和法律意见书[46] - 公告由崇义章源钨业股份有限公司董事会于2024年5月15日发布[48]

股东大会信息 - 公司于2024年5月14日召开2023年度股东大会[2] - 董事会于2024年4月23日刊登召开股东大会通知[3] - 股东大会审议11项议案，包括年度报告、利润分配预案等[4] 股东情况 - 参加股东大会股东（含代理人）23名，代表股份760,203,633股，占总股份63.2755%[6] - 中小股东及代理人15名，代表股份23,192,112股，占总股份1.9304%[6] 表决结果 - 所有议案均获有效表决通过[10]