审计机构续聘 - 公司拟续聘天职国际为2025年度审计机构，需股东大会审议[1] - 2025年4月2日董事会、监事会均通过续聘议案[9] 审计机构情况 - 截至2023年12月31日，天职国际合伙人89人，注册会计师1165人[2] - 2023年度天职国际收入总额31.97亿元，审计业务收入26.41亿元[4] - 2023年度天职国际上市公司审计客户263家，审计收费总额3.19亿元[4] 审计费用 - 公司2025年度审计费用拟定为90万元，含财务审计65万、内控审计25万[7]

内部控制情况 - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 公司已建立内控制度和体系，重大方面保持有效财务报告内控[3] 报告评价与建议 - 《2024年度内部控制自我评价报告》基本反映内控情况[3] - 提请公司关注规定，加强内控规范体系建设[4]

会计政策变更 - 公司自2024年1月1日起按《企业会计准则解释第17号》执行[3] - 本次变更已通过第六届董事会二十次会议审议[2] - 变更不会影响财务状况、经营成果和现金流[5] 公告信息 - 公告发布时间为2025年4月3日[7]

市场扩张和并购 - 公司于2021年11月12日以8910.07万元购买方正检测100%股权[1] 业绩总结 - 方正检测2022 - 2024年承诺累计扣非净利润3315万元，实际完成4707.36万元[2][6] - 2022 - 2024各年度完成率分别为126.71%、148.42%、149.73%[9] 其他 - 天职国际认为业绩承诺说明符合规定[7] - 保荐机构核查认为各年度均完成承诺且无异议[8][10]

未来展望 - 未来三年为2025年 - 2027年[1] 利润分配 - 满足条件时每年度现金分红，分配利润不低于当年可分配利润10%[5] - 满足条件时最近三年现金累计分配利润不少于最近三年年均可分配利润30%[5] - 利润分配方案需出席股东大会股东或股东代理所持表决权1/2以上通过[7] 分红规划 - 公司每三年重新审阅一次分红规划[8] - 规划经公司股东大会审议通过之日起生效[9] 重大支出 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达或超最近一期经审计总资产30%为重大投资计划或重大现金支出[4]

理财计划 - 2025年4月2日董事会和监事会审议通过用闲置资金买理财议案[1][9] - 公司及子公司拟用不超30000万元闲置资金买理财，额度可滚动，期限不超12个月[1][9] - 投资品种为期限不超十二个月的稳健型银行理财产品[1] 过往情况 - 2024年度购买理财产品发生额累计90850万元，当日最高9700万元，年末未到期余额0万元[8] 后续安排 - 事项需提交股东大会审议，决议有效期自通过后十二个月内[2] - 董事会授权管理层决策，财务部门实施[4] 风险控制 - 购买低风险产品收益不可预期，财务部、内审等部门控制风险[5] 影响说明 - 本次理财不影响资金周转和主业，能提升业绩回报股东[6]

担保信息 - 2025年公司预计为新能源越南提供不超1亿担保额度，有效期12个月[1] - 新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例5.33%[4] 财务数据 - 2024年新能源越南营收44319.69百万越南盾，净利润 -1691.56百万越南盾[7] - 2024年末资产总额50055.19百万越南盾，负债总额1526.25百万越南盾[7] 其他情况 - 新能源越南经营正常，资信良好，无不良信用记录[7] - 除本次担保外，公司及子公司对外担保总额为0[10]

业绩总结 - 审计公司于2025年4月2日对公司2024年财务报表签署无保留意见审计报告[1] 资金数据 - 2024年期初往来资金余额总计77,408.13[9] - 2024年度往来累计发生金额（不含利息）总计102,957.38[9] - 2024年度往来资金利息总计1,198.99[9] - 2024年度偿还累计发生金额总计150,188.40[9] - 2024年期末往来资金余额总计31,376.10[9] 各公司资金情况 - 中亿丰控股集团有限公司2024年期初往来资金余额2277.69万元，利息0.43万元，期末余额2277.69万元[5] - 苏州中亿丰光电有限公司2024年期初余额4.25万元，年度往来12.50万元，期末余额16.75万元[5] - 中亿丰（苏州）绿色建筑发展有限公司2024年期初余额3.02万元，年度往来377.20万元，期末余额376.94万元，利息3.28万元[5] - 中杰建兆（江苏）智能电梯有限公司2024年期初余额215.08万元，年度偿还163.20万元，期末余额51.88万元[6] - 江苏中杰建兆智能装备有限公司2024年期初与期末往来资金余额均为24.16万元[6] - 苏州高新区交发数字科技有限公司2024年期初与期末往来资金余额均为50.00万元[6] - 中亿丰建设泰州有限公司2024年期初余额101.91万元，年度偿还71.08万元，期末余额30.83万元[6] - 苏州二建建筑集团有限公司2024年期初余额4732.08万元，年度往来2027.59万元，偿还6698.81万元，期末余额60.86万元[6] - 中亿丰建设集团股份有限公司2024年期初余额24984.54万元，年度往来33307.42万元，偿还49378.46万元，期末余额8913.50万元[6] - 中亿丰中固建筑科技（苏州）股份有限公司期初余额61.61，累计发生额189.74，偿还额102.04，期末余额149.31[7] - 安徽罗普斯金门窗有限公司期初余额157.85，偿还额5.00，期末余额152.85[7] - 云南罗普斯金门窗有限公司期初余额89.62，累计发生额124.13，偿还额213.75[7] - 中亿丰建设集团股份有限公司期初余额2,957.51，累计发生额4,694.05，偿还额3,549.99，期末余额4,101.57[8] - 中亿丰罗普斯金新能源材料科技（苏州）有限公司期初余额5,000.00，累计发生额13,500.00，利息95.42，偿还额12,574.61，期末余额6,020.81[9]

综合授信 - 2025年度公司及子公司申请综合授信额度不超18亿元[1] - 授信有效期至下一年年度股东大会召开日，可循环使用[2] - 实际融资金额以实际发生为准[3] 审批流程 - 本事项已通过董事会、监事会审议[4] - 尚需提交2024年年度股东大会审议[5]

业绩总结 - 2024年度计提信用减值及资产减值损失合计31,777,076.25元，减少利润总额同额[2][13] - 应收票据减值损失计提额 -1,036,883.54元，占2024年净利润 -2.03%[2] - 应收账款减值损失计提额19,601,909.05元，占比38.35%[2] - 其他应收款减值损失计提额7,136,698.75元，占比13.96%[2] - 存货跌价及合同履约成本减值损失计提额6,886,900.98元，占比13.47%[2] - 合同资产减值损失计提额 -811,548.99元，占比 -1.59%[2] 数据详情 - 2024年末应收账款账面余额911,951,739.55元，本期计提坏账19,601,909.05元[8] - 2024年末其他应收款账面余额22,874,867.41元，本期计提坏账7,136,698.75元[8] - 2024年末应收票据账面余额191,270,318.15元，本期计提坏账 -1,036,883.54元[8] - 2024年度原材料存货跌价准备增加1,441,364.27元，库存商品增加1,921,757.09元[11] - 合同履约成本期初1,417,651.63元，本期增加3,286,887.27元，期末4,094,852.77元[12] - 自制半成品本期增加227,345.83元，期末余额同额[12] - 发出商品本期增加64,878.78元，期末余额同额[12] - 合同资产期初14,420,344.81元，本期减少811,548.99元，期末13,608,795.82元[12] - 各项合计期初15,893,328.70元，本期增加6,942,233.24元，减少1,476,567.38元，期末21,358,994.56元[12] 决策情况 - 董事会审计委员会3票赞成通过计提议案[14] - 2025年4月2日独立董事会议同意计提事项[15] - 监事会一致同意计提信用及资产减值损失事项[17] 备查文件 - 包括第六届董事会第二十次会议决议等[18][20]