广东精艺金属股份有限公司 GuangdongJingyiMetalCo.,Ltd. 证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2024-005 广东精艺金属股份有限公司 关于2023年度利润分配预案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东精艺金属股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第九次会议，会议审议通过了《关于公司 2023 年度利润分配预案 的议案》，本预案尚需提交公司 2023 年年度股东大会审议，现将相关情况公告如 下： 一、利润分配预案基本情况 经苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具标准无保留意见的审 计报告，公司（母公司）期初未分配利润为 114,538,109.99 元，提取法定盈余 公积 1,520,392.65 元,本年度实际可供股东分配的利润为 128,221,643.88 元。 结合目前的经营现状、资金状况，公司拟定 2023 年度利润分配预案为：以 公司现有总股本 250,616,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 ...

营业收入与净利润 - 公司2023年上半年营业收入为1,361,389,123.54元，同比下降大幅度[4] - 归属于上市公司股东的净利润为24,505,963.49元，同比下降13.27%[4] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为20,763,722.80元，同比增长66.06%[4] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-82,169,087.45元，同比下降138.17%[4] 每股收益 - 基本每股收益为0.10元/股，同比下降13.31%[4] - 稀释每股收益为0.10元/股，同比下降13.31%[4] 净资产收益率 - 加权平均净资产收益率为1.86%，同比下降0.33%[4] 资产与净资产 - 总资产为2,187,731,846.39元，同比下降4.90%[5] - 归属于上市公司股东的净资产为1,333,481,488.66元，同比增长2.10%[5] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为18,145[6]

广东精艺金属股份有限公司 GuangdongJingyiMetalCo.,Ltd. 证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2024-013 广东精艺金属股份有限公司 关于铜贸易和委托加工业务收入确认方法调整的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、公司对铜贸易和委托加工业务的相关程序和材料留存情况进行了梳理。根据 《企业会计准则第 14 号-收入》的规定，以更加严格的标准进行判断，公司对 2023 年铜贸易和委托加工业务由总额法调整为按净额法确认收入，并重述同期 比较数据。 了该商品的存货风险、是否有权自主决定所交易商品的价格。 近期，公司对铜贸易和委托加工业务的相关程序和材料留存情况进行了梳理。 根据《企业会计准则第 14 号-收入》的规定，以更加严格的标准进行判断，公司 对 2023 年铜贸易和委托加工业务由总额法调整为按净额法确认收入，并重述同 期比较数据。 二、具体情况及对公司的影响 1、对 2022 年年度报告合并利润表项目调整的情况 单位：元 2、本次调整涉及公司 2022 年年度报告、2023 年 ...

广东精艺金属股份有限公司 GuangdongJingyiMetalCo.,Ltd. 证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2024-003 广东精艺金属股份有限公司 第七届监事会第七次会议决议公告的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 1.会议通知：广东精艺金属股份有限公司（以下简称"公司"）第七届监事 会第七次会议通知已于 2024 年 4 月 15 日前以电子邮件、微信等方式送达全体监 事。 2.召开方式：本次会议于 2024 年 4 月 25 日在广东省佛山市顺德区北滘镇西 海工业区广东精艺金属股份有限公司会议室以现场结合电子通讯表决方式召开。 3.出席情况：本次会议应参加表决监事 3 人，实际参加表决监事 3 人。 4.主持人和列席人员：会议由公司监事会主席王卫冲先生主持，公司高级管 理人员列席了本次会议。 5.本次监事会会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行 政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 二、监事会会议审议情况 本议案尚需提交公司 2023 年度股东大会审议 ...

证券代码：002295 证券简称：精艺股份 公告编号：2024-015 广东精艺金属股份有限公司 广东精艺金属股份有限公司 GuangdongJingyiMetalCo.,Ltd. 关于召开2023年度股东大会的通知 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东精艺金属股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 25 日召开 第七届董事会第九次会议，会议决定于 2024 年 6 月 6 日（星期四）下午 14:30 召开公司 2023 年度股东大会。本次股东大会将采取现场投票与网络投票相结合 的方式进行，现将有关事项通知如下： 一、本次股东大会召开的基本情况 1、股东大会届次：2023 年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 公司第七届董事会第九次会议审议通过了《关于提请召开公司 2023 年度股 东大会的议案》。 3、会议召开的合法、合规性 董事会依据第七届董事会第九次会议决议召集本次股东大会，符合《公司法》 《上市公司股东大会规则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及 公司章程的规定。 4、会议的召开时间 （1）现场会议召 ...

广东精艺金属股份有限公司 关于使用自有资金开展外汇衍生品交易的可行性分析报告 一、公司开展外汇衍生品交易的背景 随着广东精艺金属股份有限公司（以下简称"公司"）及合并报表范围内子、 孙公司（以下合并简称"子公司"）贸易业务布局的推进，公司及子公司在日常经营 过程中涉及部分外币结算。近年来，受国际政治、经济形势等因素影响，汇率震荡幅 度不断加大，外汇市场风险显著增加，公司及子公司必须进行合理有效的风险管理 才能确保实际业务的稳健发展。 公司及子公司日常经营过程中涉及的外币业务在近年来有所提升。为提高公司 及子公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司及子公司所面临的外汇 汇率波动风险，增强财务稳健性，防范汇率波动对公司利润和股东权益造成不利影 响，公司及子公司有必要根据具体情况，适度开展外汇衍生品交易业务，以加强公 司及子公司的外汇风险管理。 四、公司开展外汇衍生品交易的基本情况 1、拟开展外汇衍生品交易业务额度：任意时点余额累计不超过人民币 5000 万 元或其他等值货币的外汇衍生品交易业务。 2、合约期限：不超过一年。 3、交易对手方：经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的银行类 金融机构， ...

业绩总结 - 公司2023年营业收入22.8亿，利润总额 -738.63万，净利润 -544.02万[23] - 广东精艺销售2023年营收28.62亿，利润总额 -57.79万，净利润 -54.09万[14] 担保情况 - 2024年拟担保额度12.58亿，占上期净资产94.08%[10] - 截至2024.3.31担保余额4.22亿，子公司互保2.93亿[34] - 实际总债务4.22亿，占2023年末净资产31.68%[34] 子公司情况 - 芜湖精艺新材料由芜湖精艺铜业100%持股，注册资本5000万[19] - 佛山精艺万希铜业注册资本3870万港币，23年末资产负债率33.76%[24][25] - 芜湖万希金属制品注册资本500万，23年末资产负债率84.04%[26][28] 其他 - 年度担保额度需股东大会审议，授权期限12个月，额度可循环[11] - 担保利于拓展融资，被担保对象风险可控[32] - 独立董事认为担保无不良影响，未损中小股东利益[33]

内部控制情况 - 内部控制评价基准日为2023年12月31日[1] - 基准日公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 纳入评价的主要单位有17家[3] 公司架构与制度 - 截止2023年12月31日公司有十七家子孙公司[7] - 2023年4月修订《对外担保管理制度》[8] - 制定《期货套期保值业务管理制度》等[8] - 2023年4月修订《风险投资管理制度》[10] - 制定《重大生产经营等决策与规则》规范对外投资[10] 缺陷界定标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报≥资产总额1.0%[13] - 非财务报告内控重大缺陷为损失金额≥资产总额1.0%[18]

营业收入与利润情况 - 本报告期营业收入6.89亿元，大幅度下降；年初至报告期末营业收入20.51亿元，大幅度下降[5] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润365.58万元，同比下降61.44%；年初至报告期末为2816.18万元，同比下降25.37%[5] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润311.79万元，同比下降57.59%；年初至报告期末为2388.17万元，同比增长20.28%[5] - 2023年前三季度营业总收入20.51亿元，较上期39.15亿元下降47.61%[19] - 2023年前三季度营业总成本20.13亿元，较上期38.87亿元下降48.21%[19] - 2023年前三季度营业利润3518.20万元，较上期4796.28万元下降26.65%[19] - 2023年前三季度净利润2815.58万元，较上期3773.70万元下降25.39%[20] - 2023年前三季度基本每股收益0.11元，较上期0.15元下降26.67%[20] 资产与负债情况 - 本报告期末总资产20.71亿元，较上年度末下降9.96%；归属于上市公司股东的所有者权益13.37亿元，较上年度末增长2.39%[5] - 货币资金较上年度末减少45.24%，主要因减少银行承兑汇票保证金[11] - 衍生金融资产较上年度末增长201.73%，因期货套期保值业务保证金增加及铜期货浮盈[11] - 应收票据较上年度末增长217.43%，因收到的商业承兑汇票增加[11] - 短期借款较上年度末增长35.92%，因资金需求增加，增加融资[11] - 应付票据较上年度末下降55.33%，因开具银行承兑汇票减少[11] - 2023年9月30日货币资金为289264177.77元，较年初减少[17] - 2023年9月30日存货为282679001.25元，较年初增加[17] - 2023年9月30日资产总计为2071244550.12元，较年初减少[17] - 2023年第三季度末流动负债合计6.36亿元，较期初8.98亿元下降29.23%[18] - 2023年第三季度末非流动负债合计9342.63万元，较期初9612.14万元下降2.80%[18] - 2023年第三季度末负债合计7.29亿元，较期初9.94亿元下降26.68%[18] - 2023年第三季度末所有者权益合计13.42亿元，较期初13.06亿元增长2.76%[18] - 2023年第三季度末负债和所有者权益总计20.71亿元，较期初23.00亿元下降10.01%[18] 现金流量情况 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 -7903.80万元，同比下降150.71%[5] - 经营活动产生的现金流量净额为-79038011.87元，较上期变动-150.71%，因回款减少等原因[14] - 投资活动产生的现金流量净额为558147.45元，较上期变动114.21%，因收到债券回购款等[14] - 筹资活动产生的现金流量净额为68195091.82元，较上期变动135.75%，因减少偿还银行贷款等[14] - 经营活动现金流入小计本期为47.51亿元，上期为50.18亿元；现金流出小计本期为48.30亿元，上期为48.62亿元；现金流量净额本期为 - 7903.80万元，上期为1.56亿元[22] - 投资活动现金流入小计本期为2839.68万元，上期为4658.49万元；现金流出小计本期为2783.86万元，上期为5051.25万元；现金流量净额本期为55.81万元，上期为 - 392.76万元[22] - 筹资活动现金流入小计本期为4.90亿元，上期为5.73亿元；现金流出小计本期为4.22亿元，上期为7.64亿元；现金流量净额本期为6819.51万元，上期为 - 1.91亿元[23] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为63.26万元，上期为89.98万元[23] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 965.22万元，上期为 - 3793.09万元[23] - 期初现金及现金等价物余额本期为1.22亿元，上期为1.55亿元[23] - 期末现金及现金等价物余额本期为1.13亿元，上期为1.17亿元[23] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为47.24亿元，上期为48.12亿元[22] - 收到的税费返还本期为361.86万元，上期为810.07万元[22] - 取得借款收到的现金本期为4.85亿元，上期为5.31亿元[23] 减值损失情况 - 信用减值损失为-3368560.88元，较上期变动-1048.37%，主要因增加计提应收账款坏账准备[14] - 资产减值损失为-1495632.88元，较上期变动41.15%，主要因减少计提存货跌价准备[14] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为16720，表决权恢复的优先股股东总数为0[14] - 南通三建控股有限公司持股比例30.00%，持股数量75184700股[14][15]

广东精艺金属股份有限公司 内部控制审计报告 苏亚审内〔2024〕28 号 审计机构:苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 此称"创新""""扫"或进入"注册会计师行业统一监管业务（ ( http:// 址:南京市泰山路 159 号正太中心 A 座 14-16 层 地 邮 编:210019 传 真:025-83235046 电 话: 025-83235002 网 址: www.syjc.com 电子信箱: info@syjc.com 苏亚金诚会计师事务所(辩 苏 亚 审 内 (2024) 28 号 内部控制审计报告 广东精艺金属股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了 广东精艺金属股份有限公司(以下简称"广东精艺") 2023年 12 月 31 日的财务报告内 部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们认为,广东精艺按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持 了 ...