按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了 上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称 悦心健康集团）2024 年 12 月 31 日财务报告 内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是悦心健康集团董事会的 责任。 上海悦心健康集团股份有限公司 2024 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2025SHAA2B0009 上海悦心健康集团股份有限公司 上海悦心健康集团股份有限公司全体股东： 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变 化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审 计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、 财务报告内部控制审计意见 我们认为，悦心健康集团于 2 ...

上海悦心健康集团股份有限公司 2024 年度 审计报告 | 索引 | | 页码 | | --- | --- | --- | | 审计报告 | | | | 公司财务报告 | | | | — | 合并资产负债表 | 1-2 | | — | 母公司资产负债表 | 3-4 | | — | 合并利润表 | 5 | | — | 母公司利润表 | 6 | | — | 合并现金流量表 | 7 | | — | 母公司现金流量表 | 8 | | — | 合并股东权益变动表 | 9-10 | | — | 母公司股东权益变动表 | 11-12 | | — | 财务报表附注 | 13-120 | 审计报告 XYZH/2025SHAA2B0010 上海悦心健康集团股份有限公司 上海悦心健康集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称 悦心健康集团）财务报表， 包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 ...

公司治理 - 2024年董事会会议7次，独立董事洪亮出席7次[3] - 2024年股东大会会议2次，洪亮出席1次[3] - 2024年洪亮实地考察公司，现场工作15个工作日[5] - 2024年洪亮参加3次提名委员会会议[7] - 2024年洪亮参加2次薪酬与考核委员会会议[8][9] - 2024年洪亮参加4次审计委员会会议[10] - 2024年洪亮参加2次独立董事专门会议[11][12] 关联交易 - 2024年公司3次关联交易经独董会议审议后提交董事会[13] - 2024年公司向上海斯米克借款额度不超1亿元[13][14] - 2024年公司预计关联交易金额1178.10万元[14] 公司设立 - 公司子公司与关联方拟设悦心创智，注册资本5000万元[15] 报告披露 - 公司按时披露2024年一季报、半年报、三季报[17] 人事任免 - 2024年4月24日审议通过聘任高级管理人员议案[19] - 2024年5 - 6月审议通过补选董事和独立董事议案[19] - 2025年1月2日审议通过聘任总裁议案[19] 薪酬与激励 - 2024年3月26日审议通过2023年度董监高薪酬议案[20] - 2024年3月28日向54名对象预留授予100万份股票期权[20] - 2024年4月24日审议通过2023年激励计划首次行权条件成就议案[21] - 2024年4月24日审议通过注销部分股票期权议案[22]

公司治理 - 2024年独立董事王其鑫出席董事会会议3次、股东大会会议1次，出席率均100%[3] - 2024年王其鑫实地考察公司，累计现场工作8个工作日[5] - 2024年王其鑫参加1次独立董事专门会议[8] 关联交易 - 2024年存在1次应审议并披露的关联交易[11] - 2024年7月9日审议通过关联交易议案，拟设悦心创智[11] - 悦心创智注册资本5000万元，斯米克投资出资2000万占40%，上海斯米克出资3000万占60%[11] 报告披露 - 公司按时编制并披露《2024年半年度报告》《2024年第三季度报告》[14] - 公司定期报告审议及披露程序合法合规，财务数据准确详实[15]

会议出席情况 - 2024年出席7次董事会会议，全亲自出席[5] - 2024年出席2次股东大会会议，出席1次[5] - 2024年参加10次审计委员会会议[8] - 2024年参加3次提名委员会会议[10] - 2024年参加2次独立董事专门会议[11] 关联交易 - 2024年公司存在3次应审议并披露的关联交易[13] - 2024年向关联公司上海斯米克申请借款额度不超10000万元[13] - 2024年预计向关联人销售等关联交易合计金额1178.10万元[14] 投资合作 - 全资子公司与关联方拟共同投资5000万元设立悦心创智[15] 其他事项 - 2024年对公司实地考察，现场工作15个工作日[6] - 报告期内独立董事对董事会议案均投赞成票[5] - 报告期内公司等无违反承诺履行情况[16] - 按时编制并披露多份定期报告[17] - 2024年续聘信永中和会计师事务所[19] - 2024 - 2025年董事会通过多项人员聘任、补选议案[20]

上海悦心健康集团股份有限公司 舆情管理制度 第一章 总 则 第一条 为提高上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称"公司"）应对各类 舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，及时、妥善处理各类舆情对公司股 票价格、商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益， 根据相关法律法规和《公司章程》的规定，制订本制度。 第二条 本制度所称舆情包括但不限于： （一）报刊、电视、广播、网络等媒体对公司进行的负面报道、不实报道； （二）社会上存在的已经或将给公司造成不良影响的传言或信息； 第四条 本制度适用于本公司及合并报表范围内的各子公司。 第二章 舆情管理的组织体系及其工作职责 第五条 公司成立舆情管理工作领导小组（以下简称"舆情工作组"），董事长 任组长，总裁和董事会秘书任副组长，成员包括公司其他高级管理人员及相关职 能部门负责人、各子公司负责人。 第六条 舆情工作组是公司应对各类舆情（主要是重大舆情）处理工作的领导机 构，统一领导公司应对舆情的处理工作，就相关工作作出决策和部署，根据需要 研究决定公司对外发布的相关信息，主要工作职责包括： 第七条 舆情工作组的舆情信息采集设在公司证券部和市场部，负责对 ...

证券代码：002162 证券简称：悦心健康 公告编号：2025-023 上海悦心健康集团股份有限公司 关于举行2024年度网上业绩说明会的公告 为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司 2024 年度业绩说明会提前 向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于 2025 年 3 月 5 日（星期三）17:00 前访问全景网（http://ir.p5w.net/zj/）或扫描下方二维 码，进入问题征集专题页面。公司将在 2024 年度业绩说明会上，对投资者普遍关 注的问题进行交流回答。 欢迎广大投资者积极参与本次网上业绩说明会。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 2 月 28 日披 露了《2024 年年度报告全文及摘要》。为便于广大投资者进一步了解公司的经营情 况，公司定于 2025 年 3 月 6 日（星期四）15:00－17:00 举办 2024 年度业绩说明 会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网"投资 者关系互动平台"（ht ...

人事变动 - 总裁丁晖辞职，不再担任公司任何职务[3] - 董事会聘任董事长李慈雄担任公司总裁[3] 人员信息 - 李慈雄为中国台湾籍，有丰富履历[5] - 李慈雄间接持有公司47.59%股份，为实控人[6]

公司治理 - 董事会由九名董事组成，三名独立董事，两名获资格证书[5] - 监事会由三名监事组成，两名股东代表监事，一名职工代表监事[6] - 2024年召开2次股东大会、7次董事会和4次监事会会议[7] - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，审计部4名专职人员[11] 风险提示 - 公司面临节能降耗政策影响风险[16] - 公司面临原材料及能源价格波动影响获利能力风险[17] 内部控制 - 2024年公司完善关键业务环节内部控制[26] - 公司建立多方面内部控制制度体系[22] - 公司实施有效控制程序[23] - 公司建立信息与沟通制度[20] - 公司完成全面风险管理体系搭建[21] 业务管理 - 公司建立以生产流程为主线管理模式[27] - 公司建立货币资金管理控制授权批准程序[28] - 公司明确采购业务各环节权责及制约措施[29] - 公司规定销售业务内容，货款回收率与业绩考核联系[31] - 公司建立成本费用控制系统和预算体系[32] 重大事项控制 - 公司重大投资内部控制遵循相关原则[36] - 公司明确关联交易决策程序，报告期内关联交易正常[37] - 公司严格执行对外担保规定，报告期内均为母公司为子公司提供[38] - 公司加强对子公司管理，委托外部审计机构审计财务报告[39] 信息披露与监督 - 公司建立多项信息披露制度，指定董事会秘书负责投资者关系管理[41] - 董事会下设审计委员会负责内部控制监督，审计部提供支持并报告工作[42] 缺陷认定与整改 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[44][46] - 报告期内未发现重大和重要内部控制缺陷，针对一般缺陷制定整改措施[49] 未来展望 - 2025年持续完善内部控制体系，强化制度执行力，确保整改到位[50]

担保信息 - 为子公司斯米克建陶和斯米克建材提供不超5000万元连带保证担保[2] - 担保有效期至2025年度股东大会召开之日[3] - 本次担保需提交股东大会审议[2] 子公司数据 - 斯米克建陶2024年末资产84626.83万元，负债28786.60万元，营收49868.58万元，净利润72.57万元[4][5] - 斯米克建材2024年末资产78602.99万元，负债122869.67万元，营收70469.64万元，净利润 - 11269.16万元[4][7] 担保比例 - 本次新增担保额度占上市公司最近一期净资产比例为6.05%[4] - 已审批担保额度总金额占最近一期经审计净资产比例为90.74%[10] - 总担保余额占最近一期经审计净资产比例为16.29%[10]