审计机构续聘 - 公司董事会审计委员会审查续聘华兴会计师事务所为2024年度审计机构[1] - 公司同意续聘并提交董事会审议[1] 审计工作沟通 - 审计前讨论审计性质及服务范围[2] - 就关键审计事项充分交流[2] - 协商确定审计时间安排及计划[3] 审计监督 - 督促按时提交审计报告[3] - 与事务所充分沟通审计结论等[3] - 听取审计汇报并履行监督职责[3][4]

人员与业务规模 - 截至2024年12月31日，华兴所拥有合伙人71名、注册会计师346名[2] - 2024年为91家上市公司提供年报审计服务[3] 财务数据 - 2024年度收入总额37,037.29万元，审计业务收入35,599.98万元[3] - 2024年上市公司年报审计收费总额（含税）11,906.08万元[3] 风险保障 - 截至2024年12月31日，已购买累计赔偿限额8,000万元职业保险[4] 合规情况 - 近三年因执业行为受监督管理措施4次，无其他处分[5] - 13名从业人员近三年受多种监管措施及惩戒6次，无刑事等处分[5][6] 审计工作 - 对公司2024年度财报等审计并出具报告[7] - 公司认为其审计态度公允，按时完成工作[8]

业绩总结 - 2024年营业收入262,855.70万元，较2023年增长27.98%[3][7] - 2024年净利润20,189.81万元，较2023年增长67.37%[3][7] - 2024年营业利润23,969.80万元，较2023年增长78.49%[7] 财务状况 - 2024年末总资产209,847.75万元，较2023年末增长12.89%[3][10] - 2024年末净资产132,322.11万元，较2023年末增长15.41%[3][10] - 2024年末资产负债率为36.61%，较2023年末增长1.36%[10] 现金流情况 - 2024年经营活动现金流入增长27.35%[11] - 2024年投资活动现金流净额降68.65%[11] - 2024年筹资活动现金流净额增57.94%[11] - 2024年现金及等价物净增加额增370.05%[11]

会计政策变更 - 2025年4月24日会议审议通过会计政策变更议案[2] - 变更前执行《企业会计准则——基本准则》等，变更后按修订规定执行[5][6] - 变更不会对财务等产生重大影响[2] 政策依据 - 2023 - 2024年财政部颁布多项准则解释及规定[3] 审批情况 - 审计、董事会、监事会均同意变更[9][10][11]

新策略 - 公司拟开展以套期保值为目的的远期结售汇业务，规避汇率波动风险[1] - 业务额度不超3亿元（或等值外币），12个月内可循环使用[2][3] - 资金来源为自有资金，不涉及募集资金[3] 风险控制 - 已建立制度控制远期结售汇业务风险[8] - 财务跟踪价格变动，审计审查监督业务运作[8] 其他 - 公司将重视应收账款管理，避免逾期[8]

业绩总结 - 2024年度营收26.29亿元，同比增长27.98%[3] - 2024年度营业利润2.40亿元，同比增长78.49%[3] - 2024年度净利润2.02亿元，同比增长67.37%[3] 公司治理 - 2024年召开董事会会议5次[7] - 2024年召开股东大会2次[12] - 2024年累计公开披露85份文件[16] 未来展望 - 2025年优化内部监督架构调整治理体系[19] - 2025年推进监事会机构转型撤并[19] - 2025年推进董事会换届选举[20]

财务与内控 - 截至2024年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量、定性标准[28][31][32] 公司治理 - 建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个委员会[8] 企业理念与合作 - 确立企业愿景和使命[9] - 奉行“安全第一”理念并制定安全制度[11] - 与泉州轻工职业学院联合办学[12] 制度建设 - 制定资金、授信、关联交易、对外担保等制度[15][19][23][24] 管理与审计 - 采用信息化系统实现协同管理和无纸化办公[25] - 审计稽查中心独立行使内部审计职权[26]

套期保值业务概况 - 拟开展铜、锌合金、PTA等原材料期货套期保值业务[1] - 交易品种为场内市场交易的相关原料期货品种[2] - 投入资金（保证金）总额不超600万元，期限12个月，额度可循环[3] 业务相关规定 - 资金为自有资金，目的是规避价格上涨风险，不投机套利[4][7] - 制定管理制度，明确审批权限，控制资金规模[11] - 相关会计政策按财政部规定执行[13]

审计机构情况 - 拟续聘华兴为2025年度审计机构，待股东大会审议[2] - 2024年华兴收入37,037.29万元，审计业务35,599.98万元[4] - 2024年为91家上市公司提供年报审计，收费11,906.08万元[4] 费用及审议 - 2024年度财报审计费140万元，内控审计费30万元，与上年持平[12] - 2025年4月24日董事会、监事会均通过续聘议案[15][16]

监事会会议 - 2024年监事会召开4次会议[2] - 各次会议审议通过相关议案[3][4][5] 财务相关 - 为子公司提供5000万元担保额度[9] - 监事会认为财务状况良好，无资金占用[8] 未来展望 - 2025年监事会重点做好三项工作促规范运作[18][19]