其他事项 - 公司董事会对2024年独立董事独立性情况评估并出具专项意见[1] - 独立董事徐景熙（已离任）、于江、李家强、文钊符合独立性要求[1]

审计机构与费用 - 公司2024年4 - 6月续聘和信会计师事务所为年度财务审计机构[1] - 2024年度审计业务服务费用160万元（含税）[2] - 2024年度审计费用与上年度同比无变化[4] 审议情况 - 2025年4月25日审计委员会认为2024年度审计费用合理[3] - 同日董事会审议通过支付该费用，需股东大会审议生效[5][6]

会计政策变更 - 2025年4月28日公告会计政策变更[8] - 依据财政部规定变更，无需审议，对财务无重大影响[2] - 2024年起执行新规，未变更部分按原规定执行[3][5] - 变更符合规定，不追溯调整，不损害公司及股东利益[6]

担保情况 - 2024年7月1日起为山海食品提供最高8000万元担保，截至24年底余额470万元[2] - 董事会建议2025年7月1日起继续提供不超8000万担保[2] - 议案于2025年4月25日经相关会议审议通过[5] - 若达8000万上限，占公司2024年度经审计净资产5.59%[6] 山海食品业绩 - 2024年底资产总额57957671.46元，负债13042623.21元，净资产44915048.25元[4] - 2024年度营收31521820.58元，利润总额2690727.49元[4] 其他情况 - 公司为子公司担保的债务部分已逾期[6]

会计师事务所数据 - 2024年末和信合伙人45位，注会254人，签过证券审计报告注会139人[1] - 2024年和信收入30165万元，审计业务21688万元，证券业务9238万元[1] - 2024年和信上市公司审计客户51家，收费7145.12万元，同行业客户2家[1] 公司决策与合作 - 2024年公司聘任和信为审计机构[2] - 和信对公司2024年财报及内控有效性审计并出具专项报告[3] - 公司评估和信能胜任工作且无损害权益行为[4]

资金募集 - 公司发行68,650,000股A股，募集资金总额573,914,000元，净额563,268,767.4元[1] - 2024年度募集资金总额为5.74亿元[21] 资金存放与收益 - 初始存放金额566,788,767.4元，含上市发行费用3,520,000元[2] - 2024年12月31日募集资金专户余额为0元[3] - 存款利息收入减手续费677,364.21元，理财收益475,222.22元[5] 资金使用 - 置换自有资金预先投入189,646,400元，募投项目支出62,654,692.45元[5] - 司法划扣金额6,108,150.99元，永久补充流动资金387,123,339.55元[5] - 2024年投入募集资金总额为3.87亿元[21] - 变更用途的募集资金总额为3.87亿元，占比67.37%[21] - 已累计投入募集资金总额为6.39亿元[21] 募投项目 - 募投项目拟投入220,000万元，含精准医疗园一期和北儿医院项目[12] - 2017年底自筹资金预先投入18,964.64万元用于精准医疗园一期项目[13] - 2020年终止北儿医院（烟台）项目，该项目未投入募集资金[15] - 东方海洋精准医疗科技园一期项目承诺投资总额11亿元，调整后为2.52亿元，投入进度100%[21] - 永久补充流动资金调整后投资总额为3.87亿元，投入进度100.12%[21] - 公司合计承诺投资总额11亿元，调整后为6.39亿元，投入进度100.07%[21] - 变更后项目拟投入募集资金总额为38,665.94[25] - 本年度实际投入金额为38,712.33[25] - 截至期末实际累计投入金额为38,712.33[25] - 截至期末投资进度为100.12%[25] 资金占用与归还 - 原控股股东非经营性资金占用292,500,000元，第三方挪用16,890,000元[5] - 2024年4月25日原控股股东归还募集资金本金及利息3.87亿元[17] 项目影响因素 - 医疗器械行业面临降价压力，体外诊断行业竞争复杂[25] - 公司募投项目产品研发或临床进度受影响[25] - 医疗政策影响募投项目，产品市场与预期不符[25] 会议情况 - 2024年4月29日召开董事会和监事会会议[26] - 2024年5月15日召开股东大会审议通过终止项目议案[26]

业绩总结 - 烟台合生诊所有限公司2024年期初往来资金余额321.77万元，期末500.54万元[2] - 北儿医院（烟台）有限公司2024年期初7205.92万元，期末7421.61万元[2] - 东方海洋生命科技有限公司2024年期初2213.32万元，期末8306.44万元[3] - 山东东方海洋销售有限公司2024年期初2775.10万元，期末1048.22万元[3] - AVIOQ.INC2024年期初10751.54万元，期末10911.99万元[3] - 烟台市休闲钓鱼俱乐部有限公司2024年期初期末均为38.58万元[3] - 艾维可生物科技有限公司2024年期初913.02万元，期末1065.48万元[3] - 天仁医学检验实验室有限公司2024年期初4357.68万元，期末4595.64万元[3] - 质谱生物科技有限公司2024年期初950.82万元，期末1096.26万元[3] - 富东（烟台）商贸有限公司2024年期初2793.91万元，期末2003.25万元[3] 资金利息 - 烟台合生诊所有限公司2024年往来资金利息31.86万元[2] - 北儿医院（烟台）有限公司2024年利息215.99万元[2] - 东方海洋生命科技有限公司2024年利息231.04万元[3] - 艾维可生物科技有限公司2024年利息62.32万元[3] - 天仁医学检验实验室有限公司2024年利息237.96万元[3] - 质谱生物科技有限公司2024年利息36.40万元[3] 累计发生额 - 烟台合生诊所有限公司2024年累计发生金额146.91万元[2] - 东方海洋生命科技有限公司2024年累计发生5867.51万元[3] - 山东东方海洋销售有限公司2024年累计发生2374.01万元[3] - AVIOQ.INC2024年累计发生160.45万元[3] - 艾维可生物科技有限公司2024年累计发生989.86万元[3] - 质谱生物科技有限公司2024年累计发生1331.75万元[3] - 富东（烟台）商贸有限公司2024年累计发生690.40万元[3] 偿还累计发生额 - 北儿医院（烟台）有限公司2024年偿还累计发生0.30万元[2] - 东方海洋生命科技有限公司2024年偿还累计发生5.43万元[3] - 山东东方海洋销售有限公司2024年偿还累计发生4100.89万元[3] - 艾维可生物科技有限公司2024年偿还累计发生899.72万元[3] - 质谱生物科技有限公司2024年偿还累计发生1222.71万元[3] - 富东（烟台）商贸有限公司2024年偿还累计发生1481.06万元[3]

业绩总结 - 2024年归属股东净利润-19037.91万元，2023年为174960.02万元[1] - 2024年扣非净利润-19961.13万元，2023年为-63588.76万元[1] - 2024年营业收入34015.94万元，2023年为43723.34万元[3] - 2024年营收扣除项目金额634.91万元，2023年为672.53万元[3] - 2024年营收扣除后金额33381.03万元，2023年为43050.81万元[4]

内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 公司架构 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[5] - 公司设立两大事业部、九个业务和行政管理部门及七个分支机构[6] 内部审计 - 审计部设三名专职人员开展内部审计、督查工作[6] 人员管理 - 公司实行全员劳动合同制，建立完善绩效考核体系[6] 核心价值观 - 公司构建“诚信，创新，以人为本，共同发展”的核心价值观[7] 风险与制度 - 公司建立系统、有效的风险评估体系和突发事件应急机制[8] - 公司制定涵盖治理、经营、会计等方面的重大规章制度[8] - 公司以基本制度为基础制定涵盖日常经营与项目合作等的系列制度[9] 财务指标 - 公司以利润总额的5%作为利润表整体重要性水平衡量指标，以净资产的5%作为资产负债表整体重要性水平衡量指标[17] - 公司以直接损失占净资产的5%作为非财务报告重要性水平衡量指标[18] 财务控制 - 公司设立财务部，由财务总监领导，人员具备专业素质，岗位设置贯彻“责任分离、相互制约”原则[10] - 公司通过多项制度建立相对完善的控制措施，包括授权管理、不相容职务分离等制度[10][11] - 公司对全资及控股子公司、关联交易、对外担保等方面制定了内部控制制度[13] 缺陷认定 - 按潜在错报金额和直接损失金额认定财务和非财务报告缺陷等级[17][18][19] 报告结果 - 报告期末公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] - 报告期末未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] - 无其他内部控制相关重大事项说明[21]

山东东方海洋科技股份有限公司 监事会 二〇二五年四月二十八日 1 山东东方海洋科技股份有限公司 监事会对公司内部控制评价报告的意见 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范 运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》《内部控 制制度》等有关规定，监事会对公司《2024 年度内部控制评价报告》进行了审 核，现发表意见如下： 公司已根据中国证监会、深圳证券交易所的要求，遵循内部控制的基本原则， 结合自身实际情况，不断完善公司内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进 行，保护了公司财产的安全和完整。公司内部控制组织结构完整，内部审计部门 及人员配备齐全，公司对内部控制重点活动的执行及监督充分有效。因此，监事 会对公司 2024 年度内部控制情况表示认可，公司《2024 年度内部控制评价报告》 全面、真实、准确、客观地反映了公司内部控制实际情况。 ...