内部控制范围 - 内部控制评价基准日为2024年12月31日[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] 公司架构 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[5] - 公司设立两大事业部、九个业务和行政管理部门及七个分支机构[6] 内部审计 - 审计部设三名专职人员开展内部审计、督查工作[6] 人员管理 - 公司实行全员劳动合同制，建立完善绩效考核体系[6] 核心价值观 - 公司构建“诚信，创新，以人为本，共同发展”的核心价值观[7] 风险与制度 - 公司建立系统、有效的风险评估体系和突发事件应急机制[8] - 公司制定涵盖治理、经营、会计等方面的重大规章制度[8] - 公司以基本制度为基础制定涵盖日常经营与项目合作等的系列制度[9] 财务指标 - 公司以利润总额的5%作为利润表整体重要性水平衡量指标，以净资产的5%作为资产负债表整体重要性水平衡量指标[17] - 公司以直接损失占净资产的5%作为非财务报告重要性水平衡量指标[18] 财务控制 - 公司设立财务部，由财务总监领导，人员具备专业素质，岗位设置贯彻“责任分离、相互制约”原则[10] - 公司通过多项制度建立相对完善的控制措施，包括授权管理、不相容职务分离等制度[10][11] - 公司对全资及控股子公司、关联交易、对外担保等方面制定了内部控制制度[13] 缺陷认定 - 按潜在错报金额和直接损失金额认定财务和非财务报告缺陷等级[17][18][19] 报告结果 - 报告期末公司不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] - 报告期末未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[20] - 无其他内部控制相关重大事项说明[21]