市场扩张和并购 - 公司拟出资500万元成立全资子公司景德镇黑猫创新发展有限公司[1] 其他新策略 - 创新公司作为GP与LP设合伙企业，核心员工跟投[2][3] - 跟投比例原则上不超项目公司股权5%[3] - 拟对江西纳材及辽宁黑猫开展核心员工跟投[3] 风险与管理 - 投资受宏观经济等因素影响[5] - 公司关注投资项目实施，依规行使决策权[5]

江西黑猫炭黑股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 证券代码：002068 证券简称：黑猫股份 公告编号：2024-008 （三）变更后公司采用的会计政策 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更的原因 2022年11月30日，财政部发布了《企业会计准则解释第16号》，"关于单项 交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"内 容，自2023年1月1日起执行。 江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称"公司"）于2024年03月28日召开的第 七届董事会第十九次会议、第七届监事会第十次会议审议通过了《关于会计政策 变更的议案》，同意根据财政部颁布的有关会计准则，对会计政策进行相应变更。 本次会计政策变更不属于企业自主变更会计政策情形，无需提交公司股东大会审 议。具体情况如下： 本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则解释第16号》的相关规定 执行，其他未变更部分仍按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关 规定执行。 ...

业绩总结 - 2024年度公司日常关联交易预计总金额不超91485.50万元（不含税），2023年实际发生总金额为60920.66万元（不含税）[3] - 2023年日常关联交易实际发生总金额60873.86万元，较预计金额87635.50万元减少30.54%[9] 未来展望 - 2024年预计向景焦能源采购原料油19000.00万元、综合服务890.00万元、能源12000.00万元[6] - 2024年预计向新昌南炼焦采购原料油21000.00万元[6] - 2024年预计向黑猫集团下属其他关联人采购产品1500.00万元[6] - 2024年预计向联源物流支付货物运输服务费用500.00万元[6] - 2024年预计向景德镇汽运支付货物运输服务费用20000.00万元[6] 其他信息 - 2023年向景焦能源采购原料油实际发生金额16806.27万元，占预计金额比例为84.45%[6][9] - 2023年向新昌南炼焦采购原料油实际发生金额21078.12万元，占预计金额比例为91.64%[6][9] - 2023年向景焦能源承租厂房实际发生金额46.80万元，预计金额0.00万元，实际发生金额占同类业务比例48.24%[12] - 黑猫集团持有公司34.36%的股份，为公司控股股东[13] - 黑猫高性能承租景焦能源厂房面积6300㎡，租期6个月，租金6.5元/㎡，租赁费用每月40950元[10] - 景焦能源注册资本76761万元[14] - 新昌南炼焦注册资本30612.2449万元[15] - 金鼎实业注册资本3000万元[16] - 开门子大酒店注册资本8000万元[18] - 兆谷云公司注册资本2000万元[19] - 黑猫商贸注册资本10000万元[20] - 联源物流注册资本1000万元，成立于2006年11月03日[22] - 景德镇汽运注册资本4105万元，成立于1997年12月08日[23] - 乌海时联注册资本32000万元，成立于2018年04月24日[24] - 山东时联注册资本6800万元，成立于2018年06月05日[25] - 开门子肥业注册资本18144.50万元，成立于2011年12月16日[26] - 华锦公司注册资本6600万元，成立于2000年04月13日[27] - 跃华药业注册资本32000万元，成立于2000年04月13日[29] - 关联人经营正常、财务良好，具备履约能力，关联交易基本无履约风险[30] - 关联交易按公平原则参照市场价格协商定价[31] - 关联交易利于公司保证原料供应、降成本、拓渠道、提效益和竞争力[34] - 2024年3月24日第一次独立董事专门会议通过《关于2024年度日常关联交易预计的议案》[35] - 公司全体独立董事认为2024年度日常关联交易预计符合相关规定，关联交易正常合理，定价公允，符合公司和股东利益[35] - 监事会认为2024年度预计日常关联交易符合公司发展战略和长远利益，价格公允合理，无损害公司和中小股东利益情况[36] - 备查文件包含第七届董事会第十九次会议决议[37] - 备查文件包含第七届监事会第十次会议决议[37] - 备查文件包含2024年第一次独立董事专门会议决议[37] - 备查文件包含公司董事会专门委员会相关会议决议[38]

业绩指标 - 2023年净资产收益率不低于9%，且不低于对标企业75分位值水平[11] - 2023年净利润增长率不低于125%，且不低于对标企业75分位值水平[12] - 2023年主营业务收入占营业收入的比重不低于90%[12] 回购注销 - 拟回购注销限制性股票606.72万股，含首次授予499.50万股、预留授予96.42万股[12][13] - 首次授予回购价2.2506669元/股，预留授予3.6906669元/股[14] - 应支付价款15,054,691.56元，用自有资金[16] - 回购后股份总数由741,412,396股变为735,345,196股[17] 其他事项 - 2020年8月24日授权董事会办理激励计划相关事宜[9] - 2024年3月28日审议通过回购注销议案[10] - 回购注销不影响财务和经营成果，管理团队继续履职[19] - 律师认为回购注销符合规定，已履行必要决策程序[19][20]

人员数据 - 2022年从业人员总数4027人，合伙人166人，注册会计师948人[2] - 注册会计师中超500人签署过证券服务业务审计报告[2] 业绩数据 - 2022年业务收入15.78亿元，审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元[3] - 2022年上市公司年报审计客户196家，平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元[3] - 2023年度财务报表审计费用90万元，较2022年增加10万元，内控审计费用15万元未变[3] 客户数据 - 同行业上市公司审计客户数为123家[3] - 2022年为超10000家公司提供服务[3] 其他数据 - 在全国设有32家分支机构，有38家网络成员所[1] - 职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超2亿元[10] 审计情况 - 2023年审计就重大会计审计事项达成一致，无不能解决的分歧[4]

财务审计 - 大信会计师事务所于2024年3月28日对江西黑猫炭黑股份有限公司2023年财务报表出具审计报告[2] 关联资金往来 - 江西蓝天玻璃制品有限公司2023年初和年末往来资金余额均为9.03万元[9] - 新昌南炼焦化工有限责任公司2023年初和年末往来资金余额均为39.27万元[9] - 景德镇市焦化能源有限公司2023年度往来累计发生金额267.59万元，年末余额265.73万元[9] - 景德镇黑猫集团国际商贸有限公司2023年度往来累计发生金额75.46万元，年末余额33.25万元[9] - 景德镇开门子文旅产业发展有限公司2023年初和年末往来资金余额均为5.49万元[9] - 江西跃华药业有限公司2023年末往来资金余额为477.00万元[9] 资金占用情况 - 2023年初占用资金余额总计157,000.74[10] - 2023年度占用累计发生金额（不含利息）总计497,800.23[10] - 2023年度占用资金的利息总计6,291.58[10] - 2023年度偿还累计发生金额总计522,429.32[10] - 2023年末占用资金余额总计138,663.23[10] 子公司资金占用 - 江西黑猫新加坡有限公司2023年初应收账款占用资金余额12,263.71，年末余额12,018.80[10] - 济宁黑猫炭黑有限责任公司2023年初其他应收款占用资金余额41,008.68，年末余额43,060.99[10] - 朝阳黑猫伍兴岐炭黑有限责任公司2023年初其他应收款占用资金余额33,894.01，年末余额18,364.69[10] - 乌海时联环保科技有限责任公司应收账款2023年初占用资金余额1,462.11，年末余额3,244.04[10] - 山东时联黑猫新材料有限公司预付账款2023年末余额821.73[10]

证券代码：002068 证券简称：黑猫股份 公告编号：2024-017 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、召开会议的基本情况 1、股东大会届次：江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称"公司"）2023 年度股东大会 2、股东大会的召集人：本次会议由公司董事会召集。 3、会议召开的合法、合规性：经公司第七届董事会第十九次会议决议召开， 本次股东大会会议召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公 司章程》的有关规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议时间：2024年04月29日（星期一）下午2:00； （2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行投票的时间为2024 年04月29日9:15—9:25,9:30—11:30和13:00—15:00；通过深圳证券交易所互联网 投票系统投票的时间为2024年04月29日9:15-15:00期间的任意时间。 5、会议的召开方式： 江西黑猫炭黑股份有限公司 关于召开2023年度股东大会的通知 本次会议采取现场投票和网络投票相结合的方式。公司将通过深交所交易系 统和互联网投票系统（h ...

江西黑猫炭黑股份有限公司 独立董事2023年度述职报告 （虞义华） 各位股东： 出席董事会的情况 出席股东大会的情况 | 任职期间报 | | 以通讯方式 | | | 任职期间报 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 现场出席董 | | 委托出席董 | 缺席董事会 | | 出席股东大 | | 告期内董事 | 事会次数 | 参加董事会 | 事会次数 | 次数 | 告期内股东 | 会次数 | | 会次数 | | 次数 | | | 大会次数 | | | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 4 | 4 | 本人亲自出席并对董事会会议审议的所有议案均投同意票，未对公司任何事 项提出异议。 作为江西黑猫炭黑股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，2023年 本人严格按照《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深 圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等有关法 律法规和《公司章程》《公司独立董事年报工作制度》的规定和要求，忠实履行 职责，发挥独立董事的独立作用，对公司董事会审议的相关重大事项发表了公正、 客观的 ...

审计相关 - 2023年董事会审计委员会召开四次会议[2] - 大信为2023年度外部审计机构，审计委员会提议续聘[3] - 审计委员会与大信充分沟通，未发现重大事项[4] - 审计委员会认可内部审计计划，认为财报编制合规[5][7] 未来展望 - 2024年审计委员会加强监督，规范公司运作[10]

2023年履职情况 - 独立董事骆剑明履职符合独立性要求[2] - 出席董事会并对议案全投同意票[5] - 对多项事项发表独立意见[6] - 核查高管和审计机构资格[8] - 与内审及事务所积极沟通[10] - 现场工作不少于15日[13] 2024年展望 - 骆剑明将继续履职并提供建设性意见[14]