关联资金往来 - 与网磁业（江苏）有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为989,600元，年初往来金额为9,162,100元[10] - 与网设备有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为2,339,549元，偿还累计发生额为8,858,850.16元，年末往来金额为5,292,849.8元[10] - 与三亚智股份有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）对应金额为1,501,170元，偿还累计发生额为2,221,543.9元，年末往来金额为619,175元[10] - 与马钢矿业资源集团南山矿业有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为276,843.5元，年初往来金额为241,598.8元，偿还累计发生额为2,135,463.8元，年末往来金额为382,978.4元[10] - 与马钢集团马鞍山矿山研究总院股份有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为981,288元，年初往来金额为1,380,001.4元，偿还累计发生额为993,045.4元，年末往来金额为68,244元[10] - 与会钢铁股份有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为864,195.39元，年初往来金额为1,352,039.13元，偿还累计发生额为289,920元，年末往来金额为926,314.5元[10] - 与马钢矿业资源集团建材科技有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为38,312元，偿还累计发生额为88,450.1元，年末往来金额为34,073.3元[10] - 与马钢资源集团金山店矿业有限公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为100,000.01元，偿还累计发生额为38,312元[10] - 与马钢集团设计研究院有限责任公司2024年度往来累计发生额（不含利息）为98,001.9元，年末往来金额为100,000元[10] 应收账款 - 中南钢铁股份有限公司应收账款为521,000.0元[11] - 山钢铁股份有限公司应收账款为621,000.0元[11] - 徽马钢嘉华新型建材有限公司应收账款为5,554.0元[11] - 互太钢不锈钢股份有限公司应收账款为4,800.0元[11] - 宝钢磁业有限公司应收账款为273,586.4元[11] - 钢天源安徽智能装备股份有限公司应收账款为4,120,196.50元[13] - 钢天源（马鞍山）通力磁材有限公司应收账款为267,802.2元[13] - 苏阜宁海天金宁三环电子有限公司应收账款为27,683.01元[13] - 首钢京唐钢铁联合有限责任公司应收账款为5,000.08元[15] - 中马建工集团有限公司应收账款为34,500.01元[15] - 联天结构科技有限公司应收账款为7,800.01元[15] - 金马能源股份有限公司应收账款为2,475.01元[15] - 化工有限公司应收账款为100.00元[15] - 京金宁工装有限责任公司和京金宁微波有限公司应收账款为40,210.43元[15] - 亚新科双环活塞环有限公司应收账款为8,905.5元[15] - 煤武钢联合焦化有限责任公司应收账款为29,855,070.75元[15] - 平煤神马朝川化工科技有限公司应收账款为64,321.34元[15] - 长武重工集团有限公司应收账款为3,022.00元[15] 应收票据 - 台工业品股份有限公司应收票据为960,500.0元[11] - 钢集团设计研究院有限责任公司应收票据为392,000.0元[11] - 西新华新材料科技股份有限公司应收票据为50,000.0元[11] - 苏海天金宁三环电子集团有限公司应收票据为65,750.18元[13] 其他应收款 - 海宝华国际招标有限公司其他应收款为30,000.0元[11] - 南特种金属材料有限责任公司其他应收款为12,866,184.4元[13] - 钢集团郑州金属制品研究院股份有限公司其他应收款为52,995,502元[13] - 市公司的子公司其他应收款为3,208,816元[13] 应付账款 - 集团洛阳耐火材料研究院有限公司应付账款为3,034,874.5元[11] - 余新钢金属制品有限公司应付账款为35,770,847.0元[13] 其他资金往来 - 炼焦技术工程研究中心有限责任公司资金往来涉及金额97,137,356元[13] - 鞍山新康达磁业有限公司委贷借款涉及金额600,000元[13]

审计相关 - 审计中钢天源2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 审计报告日期为2025年4月24日[11] 内控情况 - 中钢天源董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 中钢天源在2024年12月31日按规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[8] - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性，根据审计结果推测未来有效性有风险[5]

存贷款业务情况汇总表 在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表 1 关于中钢天源股份公司 在宝武集团财务有限责任公司存贷款 业务情况的专项审核报告 众环专字(2025)1600039号 目 录 起始页码 专项审核报告 关于中钢天源股份有限公司 在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况的专项 電次設告 众环专字(2025)1600039 号 中钢天源股份有限公司: 我们接受委托，在审计了中钢天源股份有限公司（以下简称"中钢天源"）2024 年 12 月 31 日 的合并及公司的资产负债表,2024 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并 及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《中钢天源股份公司 2024 年度 在宝武集团财务有限责任公司存贷款业务情况汇总表》(以下简称"汇总表")进行了专项审核。 一、管理层对汇总表的责任 按照《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》的规定，编制 和披露汇总表,提供真实、合法、完整的审核证据,是中钢天源管理层的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会 ...

资金募集 - 公司非公开发行不超170,900,000股，募资950,204,000元，净额929,254,203.73元[1] - 截至2025年4月22日，募集资金专户余额77,248.39万元[4] 项目投资 - 年产15,000吨高性能软磁铁氧体材料及器件项目拟投23,925.42万元，已用0万元[4] - 高性能永磁铁氧体绿色制造项目拟投44,700万元，已用0万元[4] - 检测检验智能化信息化项目拟投9,300万元，已用6,121.64万元[4] 资金使用 - 补充流动资金拟投15,000万元，已用15,000万元[4] - 2024年7月拟用不超50,000万元闲置募资补流，实使用47,000万元，2025年4月已归还[5] - 公司将用不超30,000万元闲置募资补流，预计年省财务费约945万元[6] 决策审批 - 第八届董事会第五次会议同意用不超30,000万元闲置募资补流，期限不超12个月[8] - 第八届监事会第四次会议同意用不超30,000万元闲置募资补流，期限不超12个月[8]

激励计划进程 - 2021 - 2022年通过激励计划相关草案及修订稿议案[5][6][8] - 2022年获国资委批复并确定激励对象等[6][9] - 2023 - 2024年达成首次授予部分第一个解除限售期条件[10][11] - 2025年4月24日审议通过激励计划相关议案[12] 业绩数据 - 2023年加权平均净资产收益率13.67%，超条件且高于同行[17] - 2023年净利润复合增长率18.02%，超条件且高于同行[17] - 2023年材料及相关产业营业利润14725.74万元，超条件[18] 限售情况 - 已完成4,057,350股限制性股票解锁上市流通[11] - 首次授予部分第二个限售期2025年4月27日届满[20] - 需审议其他解除限售条件并办理解除事宜[21]

中信建投证券股份有限公司 关于中钢天源股份有限公司 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告 中信建投证券股份有限公司（以下简称"中信建投证券"或"本保荐机构"） 作为中钢天源股份有限公司（以下简称"中钢天源"或"公司"）2020 年度非 公开发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券 交易所股票上市规则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号—— 保荐业务》等有关规定，对中钢天源 2024 年度（以下简称"报告期"）募集资 金存放与使用情况进行了核查，发表如下核查意见： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 1.2017 年非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕742 号文核准，公司向特定投 资者非公开发行人民币普通股 21,215,363 股，每股发行价格为 13.33 元，募集资 金总额为 282,800,788.79 元，承销、保荐等发行费用共计 25,868,300.00 元（含 税），扣除发行费用后，募集资金净额为 256,932,488.79 元。本次非公开发行股 票募集资金扣除承销、保荐费用 20,000 ...

募资情况 - 公司向12名特定对象非公开发行不超170,900,000股，募资950,204,000元，净额929,254,203.73元[1] 项目投资 - 年产15,000吨高性能软磁铁氧体材料及器件项目拟投募资23,925.42万元[3] - 高性能永磁铁氧体绿色制造项目拟投募资44,700万元[3] - 检测检验智能化信息化项目拟投募资9,300万元[3] - 补充流动资金拟投募资15,000万元[3] 资金管理 - 公司拟用不超50,000万元闲置募集资金现金管理，期限不超12个月[4] - 董事会授权管理层办理，财务部组织实施[4] - 董事会、监事会审议通过该议案，保荐机构无异议[8][9]

业绩总结 - 2024年中钢制品院检测业务收入为5.36亿元[7] - 2024年12月31日公司资产总计52.52亿美元，较2023年下降1.3%[19][20] - 2024年富业收入为27.1040087185亿美元，2023年为27.7060439381亿美元[21] - 2024年净利润为2.0298697488亿美元，2023年为3.2139551127亿美元[21] 财务数据对比 - 2024年应收票据为4.30亿美元，较2023年增长49.98%[19] - 2024年在建工程为0.84亿美元，较2023年下降59.58%[19] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为3.2016635968亿美元，2023年为1.3204636025亿美元[22] 股东权益变动 - 2024年综合收益总额为51990266.40元，含 - 565000元等多项变动[31] - 2024年股东投入和减少资本带来的变动为26594416.22元，含股东投入普通股等情况[31] - 2024年利润分配中提取盈余公积影响172572243.76元[31] 公司结构 - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数75,848.28万股，注册资本为75,848.28万元[33] - 公司本期纳入合并范围的子公司共11户，较上期减少3户[34] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以日元为记账本位币，编制财务报表采用人民币[42] - 金融资产分为以摊余成本计量、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益、以公允价值计量且其变动计入当期损益三类[62] - 存货取得时按实际成本计价，领用和发出按加权平均法计价[82] 税收优惠 - 中钢天源等多家公司获高新技术企业证书，按15%优惠税率征收企业所得税[149][150][151] - 中钢集团(贵州)业黔检测咨询有限公司为小微企业，年应纳税所得额不超100万元部分减按25%计入，按20%税率缴税[150] - 中钢天源等公司符合先进制造业企业认定，可享增值税进项税加计5%抵减销项税优惠[152] 资产情况 - 2024年末货币资金合计1,287,854,724.21元，年初为1,350,268,485.37元[154] - 2024年末应收票据账面余额452,198,919.79元，坏账准备22,635,471.24元，账面价值429,563,448.55元[156] - 2024年末应收账款账面余额1,337,754,449.13元，坏账准备161,170,325.54元，账面价值1,176,584,123.59元[158]

募集资金情况 - 2017年非公开发行股票募集资金总额2.83亿元，净额2.57亿元，2017年9月15日到账[9] - 2020年非公开发行股票募集资金总额9.50亿元，净额9.29亿元，2021年3月10日到账[10] - 募集资金总额为11.861867亿元，本报告期投入0.223187亿元，累计投入4.479508亿元[29] 资金使用及结余 - 截至2024年12月31日，2017年非公开发行股票累计投入募投项目2.41亿元，未使用金额1.71万元[12] - 截至2024年12月31日，2020年非公开发行股票累计投入募投项目2.07亿元，未使用金额7.76亿元[13][14] - 2017年非公开发行股票部分募投项目节余资金永久补充流动资金3091.06万元[11] - 2020年非公开发行股票闲置募集资金曾暂时补充流动资金4.87亿元，截至2024年底为4.70亿元[13][14] - 2020年非公开发行股票部分募集资金专户节余资金永久补充流动资金8.56万元[14] - 2020年非公开发行股票募集资金专项账户累计银行利息（扣除手续费）5390.96万元[14] - 2017年非公开发行募投项目结项，节余1558.88万元补充流动资金，2020年项目无节余[22] 募投项目进度 - 截至2024年12月31日，2017年募投项目中，年产10000吨高品质金属制品产业升级项目累计使用0.801139965亿元[18] - 截至2024年12月31日，2020年募投项目中，检测检验智能化信息化建设项目累计使用0.571120495亿元，补充流动资金累计使用1.5亿元[20] - 酮系列功能材料及冶金检测设备生产线建设项目总投资3883.82万元，进度0.00%[30] - 年产1000吨金属磁芯项目总投资3296.30万元，进度97.40%[30] - 2020年非公开发行年产2000吨气雾化铁硅粉项目总投资2648.83万元，进度42.48%[30] - 15000吨高性能软磁铁氧体材料及器件建设项目总投资23925.4万元，进度0.00%[30] - 高性能永磁铁氧体绿色制造生产建设项目总投资4700.00万元，进度0.00%[30] - 金属制品检测检验智能化信息化建设项目总投资9300.00万元，预计2025年下半年投入使用，进度61.41%[30][31] - 补充上市公司流动资金5000.00万元，进度100.00%[30] 其他情况 - 2024年7月8日公司拟用不超5亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月31日已使用4.7亿元[21] - 公司存在募集资金使用不规范情况，已采取加强人员培训等整改措施[24] - 公司拟使用不超过50000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限不超12个月[31]

资金募集 - 公司向12名特定对象非公开发行不超170,900,000股，募资950,204,000元，净额929,254,203.73元[2] 资金用途 - 徽商银行专户用于高性能永磁铁氧体项目[4] - 马鞍山农商行专户用于年产15,000吨高性能软磁铁氧体项目[4] - 浦发银行专户用于检测检验智能化信息化项目[4] 资金转存 - 拟将高性能永磁铁氧体项目资金转存至建行马鞍山东湖公园支行[5] - 拟将年产15,000吨高性能软磁铁氧体项目资金转存至中行马鞍山分行营业部[5] 审批情况 - 董事会、监事会审议通过变更募集资金专户议案[7][9] - 保荐机构认为变更合规且无异议[10]