内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位的合并资产和营收占比均为90%[6] - 公司内部控制无重大缺陷，保持有效[5] 制度建设 - 董事会下设多个专业委员会并制定工作条例[7] - 制订《董事会战略委员会工作细则》推动战略落地[8] - 建立信息与沟通内部控制确保信息沟通[9] - 建立《风险管理与内部控制管理办法》规范内部监督[10] - 建立完整人力资源管理制度体系保障人才发展[10] 合规情况 - 截至2024年12月31日未发生违规对外担保等行为[14] 专项制度 - 制定《预算管理制度》规范预算环节优化资源配置[13] - 制定《关联交易管理制度》全方位管理关联交易[12] - 按《信息披露管理办法》及时准确完整披露财务报告[12] - 《关于进一步加强和规范资金管理的通知》规范资金管理[12] - 《对外担保管理办法》控制担保风险[14] - 《对外投资管理制度》控制对外投资风险[14] - 《采购管理规定》等规范采购付款[15] - 《销售管理办法》等规范销售收款[16] - 《仓储管理标准》规定存货管理各环节[16] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥税前利润的5%[21] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为2.5%≤错报金额＜5%[21] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜2.5%[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为损失金额≥税前利润的5%[23] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为2.5%≤损失金额＜5%[23] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为损失金额＜2.5%[23] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现非财务报告重大、重要缺陷[24] - 上年度一般缺陷在本年度内均得到有效整改[24] 风险关注 - 公司重点关注原材料价格、市场竞争等风险领域[19]

业绩总结 - 2024年公司实现营业收入102.12亿元，同比增长3.69%[2] - 2024年公司归母净利润-5.47亿元，同比上升44.93%[2] - 2024年公司光学产业营收同比增长34.21%[2] - 2024年公司车载镜头及影像模组营收同比增幅达126.67%[2] 会议情况 - 2024年公司召开十三次董事会会议，审议通过六十四项议案[3] - 报告期内公司召开五次股东会，审议通过二十五项议案[7] - 报告期内公司召开五次审计委员会会议，审议多项财务及审计相关议案[10] 未来展望 - 2025年董事会围绕战略目标推动公司发展[17] - 2025年董事会密切关注行业动态，促进业务发展[19] - 2025年董事会强化自身建设，提升治理效能[19] 其他 - 2024年度公司共披露各项公告198份[15] - 2024年全年累计回复深交所互动易提问520条，回复率达100%[16] - 2024年12月公司完成董事会换届选举工作[17]

财务数据 - 2024年公司营业收入1,021,156.54万元[6] - 2024年末公司资产总计16,088,770,101.64元，较期初增长约5.30%[17] - 2024年末公司负债合计期末余额为134.38亿元，较期初增长14.65%[18] - 2024年末公司所有者权益合计期末余额为26.51亿元，较期初下降25.45%[18] - 2024年度净利润为 -6.21亿元，亏损幅度较2023年收窄41.38%[24] - 2024年度研发费用为4.72亿元，较2023年下降16.67%[24] - 2024年度信用减值损失为 -1.23亿元，损失较2023年减少44.76%[24] - 2024年度其他收益为1.84亿元，较2023年增长300.47%[24] 资产变动 - 2024年末公司货币资金较期初下降约51.67%[16] - 2024年末公司应收票据较期初增长约476.86%[16] - 2024年末公司应收账款较期初下降约2.49%[16] - 2024年末公司存货较期初增长约32.20%[16] - 2024年末公司固定资产较期初增长约6.80%[16] - 2024年末公司流动资产合计较期初下降约5.20%[16] - 2024年末公司非流动资产合计较期初增长约14.28%[17] 股本变动 - 公司拟对4名离职激励对象持有的121,680股限制性股票进行回购注销[53] - 公司向特定对象非公开发行118,867,915股[54] - 公司向318名激励对象首次授予1,524.75万股限制性股票[55] - 公司注销回购专用证券账户股份25.5万股，回购注销7名离职人员限制性股票9.464万股[56] - 公司申请减少注册资本440,000股[57] - 公司向373名激励对象授予2,317.00万份股票期权，向369名激励对象授予1,117.55万股限制性股票[58] - 公司申请减少注册资本252,000股[59] - 公司向陆繁荣先生授予25万股限制性股票[60] - 公司对311名激励对象的4,747,250股限制性股票进行回购注销[61] - 公司向3名激励对象授予10万股限制性股票[62] - 董事会决定回购注销18名激励对象的40.22万股限制性股票[63] - 公司申请减少注册资本440,000股[57] - 公司申请减少注册资本252,000股[59] - 公司申请减少注册资本5,507,000元[64] - 公司申请减少注册资本3,703,500元[65] - 截止2024年12月31日，“联创转债”转股减少1,443,500元，转股数量共105,725股[66] 会计政策与核算方法 - 公司以12个月作为一个营业周期划分资产和负债流动性[77] - 重要单项计提坏账准备应收款项标准为单项金额超500万元，重要在建工程为单项超5000万元[79] - 同一控制下企业合并，取得净资产与支付对价差额调整资本公积或留存收益[81] - 非同一控制下企业合并，合并成本与可辨认净资产公允价值份额差额处理[87] - 企业合并直接相关费用计入当期损益，发行权益性证券交易费用从权益扣减[89] - 合并财务报表以控制为基础确定范围，抵销内部交易影响[92][93] - 金融资产和负债分类及计量规则[106][112] - 公司对特定金融资产和负债以预期信用损失为基础减值处理[121] - 存货按成本与可变现净值孰低提取或调整跌价准备[132] - 公司收入确认原则及方式[183][184][185] - 政府补助分类及会计处理方法[193][194][195] - 递延所得税资产和负债计算及计量方法[197]

担保情况 - 2025年度公司及下属公司预计担保额度不超111.8亿元[3] - 对资产负债率低于70%的公司及下属公司担保额度不超64.4亿元[3] - 对资产负债率高于70%的公司及下属公司担保额度不超47.4亿元[3] - 截至目前担保余额为78.056152亿元[6] - 担保额度占上市公司最近一期经审计净资产比例为512.59%[6] - 合肥联创及其所属子公司担保额度64.4亿元，占比295.27%[4] - 合肥智行及其所属子公司担保额度47.4亿元，占比217.32%[5] - 公司及控股子公司对外担保总额超最近一期经审计净资产100%[2] - 担保事项须经2024年年度股东会2/3以上表决权通过[7] - 担保额度自股东会批准起12个月有效，可循环滚动操作[7] 子公司情况 - 江西联益光学有限公司注册资本104,542万元，联创电子持股78.6966%[9] - 2025年1月15日合肥智行完成回购建信投资所持江西联益13.7428%股权[10] - 2025年3月31日江西联益资产总额4,853,130,489.31元，负债3,026,241,700.42元，净资产1,826,888,788.89元[11] - 2025年1 - 3月江西联益营业收入345,538,009.31元，净利润 - 23,111,529.05元[11] - 抚州联创恒泰光电有限公司注册资本60,000万元，联创电子持股100%[14] - 2025年3月31日抚州恒泰资产总额263,028,223.15元，负债161,905,022.12元，净资产101,123,201.03元[14] - 2025年1 - 3月抚州恒泰营业收入13,233,339.41元，净利润 - 12,878,637.96元[14] - 合肥联创光学有限公司注册资本200,000万元，联创电子持股51%[16] - 2025年3月31日合肥联创资产总额4,002,125,534.54元，负债2,355,887,317.67元，净资产1,646,238,216.87元[16] - 2025年1 - 3月合肥联创营业收入286,165,401.24元，净利润 - 25,320,378.56元[16] - 联晟精密联创电子科技股份有限公司认缴出资15108万元，持股82.5890%；万年县万投美信产业基金认缴出资3185万元，持股17.4110%[18] - 联晟精密2025年3月31日资产总额1183835607.28元，负债总额661609364.81元，净资产522226242.47元；2024年12月31日资产总额960956238.83元，负债总额426914889.41元，净资产534041349.42元[18] - 联晟精密2025年1 - 3月营业收入266915206.30元，2024年1 - 12月营业收入974061136.43元；2025年1 - 3月净利润 - 11897388.67元，2024年净利润49094.63元[18][19] - 联淦电子江西联晟精密工业有限公司认缴出资20898万元，持股72.32%；新干淦昇实业有限公司认缴出资8000万元，持股27.68%[20] - 联淦电子2025年3月31日资产总额890889456.62元，负债总额557603809.77元，净资产333285646.85元；2024年12月31日资产总额776191595.69元，负债总额436298653.12元，净资产339892942.57元[20] - 联淦电子2025年1 - 3月营业收入97677490.64元，2024年1 - 12月营业收入772757172.85元；2025年1 - 3月净利润 - 6607295.72元，2024年净利润 - 14946250.78元[21] - 郑州联创江西联淦电子科技有限公司认缴出资20000万元，持股100%[23] - 郑州联创2025年3月30日资产总额944255043.97元，负债总额598768784.33元，净资产345486259.64元；2024年12月31日资产总额708081361.80元，负债总额388166343.59元，净资产319915018.21元[23] - 郑州联创2025年1 - 3月营业收入492353257.22元，2024年1 - 12月营业收入3024460805.36元；2025年1 - 3月净利润25522506.25元，2024年净利润48484066.01元[23] - 江西联创电子注册资本124810.4381万人民币[24] - 江西联创由联创电子科技股份有限公司100%持股，认缴出资额124,810.4381万元[25] - 2025年3月31日江西联创资产总额8,298,358,208.91元，负债总额6,473,556,014.51元，净资产1,824,802,194.40元[25] - 2025年1 - 3月江西联创营业收入1,233,386,706.20元，利润总额90,080,429.22元，净利润89,045,377.44元[25] - 合肥智行注册资本30,000万元，联创电子科技股份有限公司持股66.6667%，认缴出资20,000万元[26][27] - 2025年3月31日合肥智行资产总额1,611,219,334.33元，负债总额1,399,469,003.83元，净资产211,750,330.50元[27] - 2025年1 - 3月合肥智行营业收入425,713,775.45元，利润总额 - 7,061,378.39元[27] - 常州联益由江西联益光学有限公司100%持股，认缴出资10,000万元[29] - 2025年3月31日常州联益资产总额627,934,407.19元，负债总额633,838,043.50元，净资产 - 5,903,636.31元[29][30] - 2025年1 - 3月常州联益营业收入19,831,406.10元，利润总额 - 13,339,179.14元，净利润 - 13,339,179.14元[30] - 联昊光电由联创电子科技股份有限公司100%持股，认缴出资2,000万元[31][32] - 重庆联创股东中，联创电子科技股份有限公司出资80500万元，占比80.50%；重庆两江新区高质量发展产业私募股权投资基金合伙企业出资19500万元，占比19.50%[34] - 2025年3月31日重庆联创资产总额23.92亿元，负债总额17.42亿元，净资产6.51亿元；2024年12月31日资产总额25.42亿元，负债总额18.97亿元，净资产6.45亿元[34] - 2025年1 - 3月重庆联创营业收入4.02亿元，利润总额556.73万元，净利润589.65万元；2024年1 - 12月营业收入21.22亿元，利润总额 - 1.35亿元，净利润 - 1.35亿元[34] - 四川华景注册资本7925万元，江西联淦电子科技有限公司认缴6340万元，占比80.00%；孔凡秋认缴1200.0035万元，占比15.1420%；曾小燕认缴384.9965万元，占比4.8580%[35][36] - 2025年3月31日四川华景资产总额9284.86万元，负债总额1.47亿元，净资产 - 5408.20万元；2024年12月31日资产总额9496.50万元，负债总额1.47亿元，净资产 - 5222.90万元[36] - 2025年1 - 3月四川华景营业收入1657.69万元，利润总额 - 187.37万元，净利润 - 187.37万元；2024年1 - 12月营业收入9887.55万元，利润总额 - 1470.58万元，净利润 - 1435.35万元[36] 其他 - 流动资金授信及融资担保期限自公司与银行签署担保合同之日起3年内有效；项目贷款授信及融资担保期限自公司与银行签署担保合同之日起8年内有效；融资租赁授信及其他金融机构担保期限自公司与融资租赁公司等金融机构签署合同之日起5年内有效[38] - 本次审议提供担保生效后，公司及下属公司对外担保额度总金额为111.80亿元，占公司2024年12月31日经审计归母净资产的512.59%[40] - 截至公告日，公司及下属公司累计对外担保余额为78.26亿元，占公司2024年12月31日经审计净资产的358.80%，其中对合并报表范围外关联公司联创宏声提供担保余额为2000万元，占公司2024年12月31日经审计归母净资产的0.92%[40] - 公司目前不存在逾期对外担保情形[40]

薪酬方案期限 - 适用期限为2025年1月1日至第九届董事会/监事会任期届满之日[3] 薪酬构成与标准 - 非独立董事、监事按职务领薪，无津贴[4][5] - 高级管理人员税前年薪55 - 350万元/年[5] - 基本薪酬占50% - 60%，分月发；绩效薪酬占40% - 50%，考核发[5] 其他规定 - 个人所得税公司代扣代缴[6] - 方案须经股东会审议通过生效[6]

业务计划 - 公司计划开展外汇套期保值业务，含外汇远期结售汇等[2] - 预计动用交易保证金和权利金上限不超500万美元[2] - 预计任一交易日最高合约价值不超1.2亿美元[2] 业务安排 - 交易额度自2025年4月24日起12个月内有效，可循环用[6] - 业务资金来源为自有资金，不涉及募集资金[7] 风险控制 - 外汇交易存在市场、违约、流动性风险[3] - 公司制定制度控制交易风险[10] 业务影响 - 开展业务利于规避外汇风险、降低成本，无不利影响[11]

新策略 - 公司2025年度拟开展外汇套期保值业务[1] - 业务品种含远期结售汇等或其组合[2] - 业务期限不超过3年[5] 数据相关 - 预计动用保证金和权利金上限不超500万美元[5] - 预计任一交易日最高合约价值不超1.20亿美元[5]

业绩总结 - 2024年计提信用减值和资产减值损失42370.02万元，核销资产8724.15万元[2] - 计提减少2024年度利润总额42370.02万元[8] 数据详情 - 应收账款坏账年末69250.58万元，应收票据232.35万元，其他应收款902.77万元[3] - 存货跌价准备年末28416.04万元，账面余额257592.19万元[4][9] 决策情况 - 董事会审计委员会同意计提及核销事项[11]

| 证券代码：002036 | 证券简称：联创电子 | 公告编号：2025—038 | | --- | --- | --- | | 债券代码：128101 | 债券简称：联创转债 | | 联创电子科技股份有限公司 关于拟续聘2025年度审计机构的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏。 2024 年 4 月 24 日，联创电子科技股份有限公司（以下简称"公司"或"本 公司"）召开了第九届董事会第五次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了 《关于续聘公司 2025 年度审计机构的议案》，该议案尚需提交 2024 年年度股东会 审议。具体情况公告如下： 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1.基本信息 首席合伙人：杨熊 截至 2024 年 12 月 31 日合伙人数量：66 人 截至 2024 年 12 月 31 日注册会计师人数：300 人，其中：签署过证券服务业 务审计报告的注册会计师人数：140 人 2024 年度业务总收入：43,506.21 万元 2024 年度审计业务收入：29,244.86 万元 2024 年度证券业务收 ...