文章核心观点 公司2025年3月28日审议通过2024年度利润分配预案，拟以股本1,828,780,926股为基数，每10股派发现金红利2元，共计365,756,185.20元，该预案尚需股东大会审议，且若总股本因股权激励注销变化将调整分配总额 [1] 审议程序 - 2025年3月28日公司召开第八届董事会第十五次会议和第八届监事会第十五次会议，审议通过《关于2024年度利润分配的预案》，该议案尚需提交2024年年度股东大会审议 [1] 2024年度利润分配预案情况 - 2024年度经审计合并后归属于上市公司股东净利润，在提取盈余公积91,009,426.51元后，本期可供分配利润为819,084,838.58元，加年初未分配利润，扣除2024年当期已分配上年度现金股利 [1] - 公司拟以1,828,780,926股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），共计365,756,185.20元，现金分红占2024年度合并报表归属于上市公司股东净利润的33.62%，不送红股，不以公积金转增股本，分配后剩余未分配利润2,109,362,804.20元滚存至下一年度 [1] 现金分红方案的具体情况 不触及其他风险警示情形 - 2024年度现金分红总额365,756,185.20元，2023年度为548,634,277.80元，2022年度为547,310,017.80元，回购注销总额三年均为0元，2024年归属于上市公司股东的净利润为1,087,850,982.47元，2023年为1,481,578,849.25元，2022年为1,076,265,283.57元 [2] - 最近三个会计年度累计现金分红总额1,461,700,480.80元，最近三个会计年度平均净利润1,215,231,705.10元，公司最近一个会计年度净利润为正值，合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值，未触及《股票上市规则》第9.8.1条规定的可能被实施其他风险警示情形 [2][5] 2024年度利润分配预案的合理性说明 - 2024年度利润分配预案符合相关规定和公司利润分配政策、计划、股东长期回报规划，兼顾公司当年利润构成和未来可持续发展需要，具备合法性、合规性及合理性，符合公司和全体股东利益 [5] 其他说明 - 本次利润分配预案尚需提交公司2024年度股东大会审议通过后方可实施，存在不确定性 [5]

业绩总结 - 2024年度净利润1,087,850,982.47元[5][7] - 2024年度累计可供分配利润2,475,118,989.40元[5] 分红情况 - 拟每10股派2元，共派365,756,185.20元[6] - 本次分红占2024年净利润33.62%[6] - 近三年累计分红1,461,700,480.80元[7]

业绩情况 - 2024年度净利润为9.92亿元，未达2024年业绩考核目标触发值和目标值[9] - 2023年业绩考核目标：第一个解除限售期目标值增长率30%，触发值增长率24%[9] - 2024年业绩考核目标：第二个解除限售期目标值增长率50%，触发值增长率40%[9] - 2025年业绩考核目标：第三个解除限售期目标值增长率90%，触发值增长率72%[9] 权益分派 - 2023年度权益分派以总股本1,828,780,926股为基数，每10股派3元现金（含税）[7] 限制性股票 - 2023年限制性股票激励计划首次授予1,324,260股限制性股票于2023年11月22日上市[6] - 2024年符合解锁条件的83人所持1,324,260股限制性股票解锁[6] - 限制性股票回购数量为132.426万股[2] - 限制性股票回购价格为10.59元/股[2] - 本次回购注销部分限制性股票所需资金总额为14,023,913.4元，资金来源为公司自有资金[12] 股份变动 - 本次回购注销132.426万股，公司股份总数将由1,828,780,926股变更为1,827,456,666股[13] - 有限售条件的流通股数量由255,078,047股变为253,753,787股，比例由13.95%变为13.89%[13] - 股权激励锁定股数量由3,089,940股变为1,765,680股，比例由0.17%变为0.10%[13] - 无限售条件的流通股数量不变为1,573,702,879股，比例由86.05%变为86.11%[13] 其他事项 - 本次回购注销部分限制性股票事项不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响[14] - 2023年限制性股票激励计划限制性股票回购价格的调整不会对公司财务状况和经营成果产生实质性影响[14] - 公司将办理本次回购注销的相关手续并及时履行信息披露义务[15] - 监事会同意公司本次回购注销限制性股票及调整回购价格[16][17] - 律师认为本次回购注销及价格调整符合相关规定，尚需股东大会审议通过[18] - 备查文件包括董事会决议、监事会决议和法律意见书[19]

业绩审计 - 大华会计师事务所于2025年3月28日对华兰生物2024年度财报出具无保留意见审计报告[4] 关联资金往来 - 华兰生物需披露2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[5] - 2024年各关联公司有不同往来金额及余额[9] - 所有关联方2024年期初余额27,831,503.07元，累计发生6,422,593.17元[9] - 所有关联方2024年偿还19,309,824.10元，期末余额14,944,272.14元[9]

内部控制 - 审计华兰生物2024年12月31日财务报告内部控制有效性[5] - 企业董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[6] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[7] 结果与风险 - 内部控制存在不能防止和发现错报的可能性[8] - 根据内部控制审计结果推测未来内部控制有效性有一定风险[9] - 华兰生物于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[10]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入43.79亿元，较上期53.42亿元下降17.99%[1] - 2024年净利润11.55亿元，较上期17.62亿元下降34.44%[1] - 2024年基本每股收益0.5958元，较上期0.8121元下降26.63%[1] - 2024年末公司资产总计163.10亿元，较上期期末的161.06亿元增长1.26%[20] - 2024年末负债合计24.63亿元，较上期期末的26.85亿元下降8.26%[21] - 2024年末股东权益合计138.47亿元，较上期期末的134.21亿元增长3.17%[21] 另一组业绩数据 - 2024年末公司资产总计60.77亿元，较上期期末的57.25亿元增长6.1%[26] - 2024年度公司营业收入19.93亿元，较上期的16.86亿元增长18.18%[28] - 2024年度净利润9.10亿元，较上期的6.87亿元增长32.41%[28] 现金流情况 - 2024年经营活动产生的现金流量净额10.59亿元，较上期13.46亿元下降21.27%[2] - 2024年投资活动产生的现金流量净额9007.60万元，上期为 - 9.98亿元[2] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 7.80亿元，较上期 - 4.55亿元下降71.29%[2] 其他关键数据 - 2024年12月31日，公司应收账款账面原值为197,854.46万元，净值179,842.88万元，占合并资产总额的11.03%[6] - 2024年公司服务费为63,138.83万元，占2024年主营业务收入的比例为14.46%[12] - 截止2024年12月31日，公司累计发行股本总数182878.0926万股，注册资本为182878.0926万元[33] 子公司与股权 - 本期纳入合并范围的子公司共41户，较上期减少1户[35] - 公司持有华兰生物疫苗股份有限公司67.38%的股权[36] 会计政策与变更 - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》，对本报告期内财务报表无重大影响[196] - 公司自2024年1月1日起执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，对本报告期内财务报表无重大影响[197] - 公司自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对本报告期内财务报表无重大影响[198] - 2025年3月28日，子公司华兰疫苗审议通过会计估计变更议案[199] - 本次会计估计变更将减少子公司华兰疫苗2024年度营业收入72,501,469.20元[200] - 本次会计估计变更将增加子公司华兰疫苗与销售退回相关的其他流动负债72,501,469.20元[200]

激励计划进展 - 2023年完成激励计划相关会议审议、授予登记及上市[8][9][10] - 2024年首次授予限制性股票第一个解锁期83人1324260股将解锁[10] - 2025年审议通过回购注销部分限制性股票及调整回购价格议案[11] 业绩情况 - 2024年业绩考核目标值为净利润较2022年增长50%，触发值为40%[14] - 2024年度净利润9.92亿元，未达考核目标触发值和目标值[15] 权益分派与回购 - 2024年6月14日实施2023年年度权益分派，每10股派3元现金[13] - 调整后首次授予部分限制性股票回购价格为10.59元/股[13][16] - 拟回购注销对应2024年考核年度未解除限售股票132.426万股[15]

市值管理 - 目的是使公司市场与内在价值趋同，增长整体利益和股东财富[4] - 原则有系统性、科学性、合规性、常态化和诚实守信[4][5] 管理机构 - 董事会是领导机构，证券部是执行机构[7] 提升价值方式 - 通过并购重组、股权激励等提升投资价值[11] 禁止行为 - 禁止操控信息披露、内幕交易等行为[14] 应对措施 - 证券部监控市值等指标，股价下跌应分析并应对[16][17] 分红回购 - 积极实施现金分红并提升比例，适时开展股份回购[11][12] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[19]

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度保护权益[2] - 舆情分重大和一般两类[4][5] - 成立舆情工作组，董事长任组长[8] 舆情处理安排 - 证券部采集舆情信息并建档案[8][10] - 一般舆情由董秘和证券部处置[13][14] - 重大舆情工作组决策控制传播[14][15] 责任追究措施 - 内部违规造成损失公司追究责任[17][18] - 媒体编造虚假信息公司保留追责权[18]

会议召开 - 2024年召开4次董事会、1次股东大会，独立董事全出席[3] - 2024年召开4次董事会审计委员会、1次董事会薪酬与考核委员会[5] 分红情况 - 2023年度以1828780926股为基数，每10股派现3元，共派548634277.80元[13] - 2023年度分配后剩余未分配利润1655636272.82元滚存至下一年度[13] 审计相关 - 2024年3月28日审议通过续聘大华会计师事务所为2024年度审计机构[14] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[16] 独立董事履职 - 2024年独立董事现场考察和交谈累计超15日[9] - 履职获公司积极支持[18][19] - 审核2023年限制性股票激励计划首次授予第一期解锁事项[17] - 认为2024年重大事项审议合法有效，未损股东利益[16] - 2025年将继续履职提建议，维护股东权益[20] 担保情况 - 公司未为股东、实际控制人及其关联人提供担保[16]