募集资金基本情况 - 公司首次公开发行股票15,500,000股，发行价为每股53.63元，募集资金总额831,265,000元，扣除承销保荐费用后净募集资金779,889,100元，最终募集资金净额为749,956,497.94元 [1] - 募集资金到位时间为2023年11月13日，由天健会计师事务所出具验资报告（天健验〔2023〕600号）验证 [1] 募集资金存放与管理 - 公司设立5个募集资金专户，并与中国农业银行宁波镇海支行等5家银行签订三方监管协议，明确资金使用规范 [2] - 公司制定《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储，确保资金使用符合证监会及深交所监管要求 [2] 募集资金使用情况 - 截至2023年11月30日，公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用合计18,151.95万元，后续使用募集资金进行置换 [4] - 公司使用闲置募集资金进行现金管理，2023年11月批准额度不超过7亿元，2024年10月调整为不超过2.5亿元，购买保本型理财产品或存款类产品 [4][5] - 公司以自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构，未改变实施主体及资金用途 [5] 募投项目效益说明 - "夏厦精密研发中心项目"不直接产生经济效益，但通过提升科技创新能力和产品竞争力间接促进公司效益增长 [6] - 补充流动资金及偿还银行贷款项目通过优化财务结构和提升整体盈利能力体现效益，无法单独核算 [7] 募投项目异常及变更情况 - 公司募集资金投资项目未出现异常情况，且不存在变更募集资金投资项目的情形 [8] - 公司披露的募集资金信息符合法律法规要求，无违规情形 [9] 利润分配预案 - 2024年度归属于上市公司股东的净利润为62,075,260.49元，母公司累计可供分配利润为231,046,032.59元 [13] - 拟以总股本62,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.63元（含税），合计派发现金10,106,000元，占净利润比例16.28% [13] - 2024年累计现金分红（含前三季度）为20,150,000元，占净利润比例32.46% [15] 会计师事务所续聘 - 续聘天健会计师事务所为2025年度审计机构，审计费用将根据业务量及市场情况协商确定 [21][28] - 天健所近三年因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施13次，但职业风险基金及保险累计赔偿限额超2亿元 [22][24] 银行授信及担保 - 公司及子公司拟向银行申请不超过12亿元综合授信额度，用于借款、承兑汇票等业务 [34] - 为全资子公司宁波夏拓智能提供不超过8,000万元担保额度，夏拓智能2024年净利润为813.59万元 [41][44] - 为全资子公司夏厦越南提供740万美元（约5,420万元）担保额度，支持其向交通银行申请授信 [57][60] 董监高薪酬方案 - 非独立董事及高级管理人员按职务及绩效考核领取薪酬，独立董事津贴为10万元/年（税前） [70][72] - 监事根据是否担任管理职务决定是否领取薪酬，未任职者不领取津贴 [72] 募投项目延期 - "年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目"延期至2025年12月31日，因厂房及办公楼装修进度未达预期 [76][78] - 项目延期未改变实施主体、资金用途及投资规模，不影响公司正常经营 [79][81] 财务及内控情况 - 公司2024年财务决算报告、内部控制自我评价报告均经监事会审核，认为内容真实合规 [87][97] - 监事会审议通过2024年度利润分配、银行授信、担保及募投项目延期等议案 [103][109][116]

募资情况 - 公司获准发行1550万股A股，每股发行价53.63元，应募集资金总额8.31265亿元，净额7.4995649794亿元[2] 项目投资 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目投资39999.96万元，拟用募资20000万元[5] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器技术改造项目投资22308.27万元，拟用募资18000万元[5] - 年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目投资15152.71万元，拟用募资12000万元[5] - 夏厦精密研发中心项目投资6457.92万元，拟用募资6000万元[5] - 补充流动资金及偿还银行贷款拟用募资19000万元[5] 项目延期 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目预定可使用日期延至2025年12月31日[6] - 2025年4月22日董事会、监事会审议通过部分募投项目延期议案[9][10] - 保荐人对部分募投项目延期无异议[12]

财务审计 - 审计公司对夏厦精密2024年度财务报表及汇总表审计[3] - 公司管理层需提供资料编制汇总表[5] - 审计公司对汇总表发表专项审计意见[6] - 审计认为汇总表如实反映资金往来情况[8] 资金数据 - 宁波夏拓2024年期初往来资金余额13.11万元[10] - 2024年度往来累计发生金额9,853.72万元[10] - 2024年度偿还累计发生金额2,091.85万元[10] - 2024年末往来资金余额774.98万元[10]

目 录 一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页 内部控制审计报告 天健审〔2025〕2789 号 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低， 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，夏厦精密公司于 2024 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 第 1 页 共 2 页 浙江夏厦精密制造股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了浙江夏厦精密制造股份有限公司（以下简称夏厦精密公司）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部 控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是夏厦 精密公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺 ...

募集资金 - 公司公开发行1550万股A股，发行价53.63元，募集资金8.31亿元，净额7.5亿元[11] - 截至期初累计项目投入2.02亿元，本期投入3.56亿元，期末累计投入5.58亿元[13][15] - 应结余和实际结余募集资金均为2.00亿元，专户8036.46万元，理财1.20亿元[15] - 截至2024年末5个募集资金专户合计余额8034.95万元[19] - 截至2023年11月30日，公司以自筹资金预先投入1.82亿元，已用募集资金置换[20] 现金管理 - 2023年11月24日拟用不超7亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[21] - 2024年10月23日拟用不超2.5亿元闲置募集资金现金管理，期限12个月[23] 理财收益 - 兴业银行等多款理财产品2024年末获理财收益[23][24] 项目投资 - 2024年12月12日公司以自有资金增加部分募投项目投资额度并调整内部投资结构[24] - 各募投项目截至期末累计投入金额及投资进度[1] 项目进度 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目二期基建工程延期未达预定可使用状态[2] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器和年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目尚处初期未达预定可使用状态[2]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入665,512,421.51元，上年同期为527,789,367.22元[6][23] - 2024年度营业总成本606,265,841.81元，上年同期为450,589,025.16元[23] - 2024年度投资收益5,219,636.83元，上年同期为 - 130,015.48元[23] - 2024年度营业利润66,419,906.80元，上年同期为78,786,952.45元[23] - 2024年度净利润62,075,260.49元，上年同期为71,740,363.64元[23] - 2024年度基本每股收益1.00元，上年同期为1.50元[23] 财务状况 - 2024年末应收账款账面余额325,846,378.34元，坏账准备18,141,576.75元，账面价值307,704,801.59元[8] - 2024年末合同资产账面余额1,814,065.00元，减值准备90,703.25元，账面价值1,723,361.75元[8] - 2024年末货币资金期末数164,323,517.83元，上年年末数为583,771,200.22元[18] - 2024年末交易性金融资产期末数175,298,276.03元，上年年末数为190,048,620.96元[18] - 2024年末存货期末数273,531,771.15元，上年年末数为164,030,155.01元[18] - 2024年末流动资产合计期末数978,853,022.16元，上年年末数为1,234,996,750.56元[18] - 2024年末流动负债合计期末数430,860,881.57元，上年年末数为272,781,684.60元[18] - 2024年末长期借款期末数159,893,086.81元，上年年末数为254,039,990.80元[18] - 2024年末非流动负债合计期末数204,159,080.97元，上年年末数为287,287,351.68元[18] - 2024年末所有者权益合计期末数1,320,336,589.59元，上年年末数为1,308,149,884.70元[18] - 2024年末资产总计期末数1,955,356,552.13元，上年年末数为1,868,218,920.98元[18] 现金流量 - 2024年经营活动现金流入小计579,623,376.61元，上年同期为507,448,642.09元，同比增长14.22%[28] - 2024年经营活动现金流出小计561,567,030.78元，上年同期为438,004,066.96元，同比增长28.21%[28] - 2024年经营活动产生的现金流量净额18,056,345.83元，上年同期为69,444,575.13元，同比下降74.00%[28] - 2024年投资活动现金流入小计881,367,534.11元，上年同期为6,561,483.56元，同比增长13332.18%[28] - 2024年投资活动现金流出小计1,174,732,174.50元，上年同期为302,552,661.13元，同比增长288.28%[28] - 2024年投资活动产生的现金流量净额 - 293,364,640.39元，上年同期为 - 295,991,177.57元，同比增长0.90%[28] - 2024年筹资活动现金流入小计142,000,000.00元，上年同期为919,443,139.43元，同比下降84.56%[28] - 2024年筹资活动现金流出小计263,006,451.64元，上年同期为161,321,190.42元，同比增长63.03%[28] - 2024年筹资活动产生的现金流量净额 - 121,006,451.64元，上年同期为758,121,949.01元，同比下降115.96%[28] - 2024年现金及现金等价物净增加额 - 395,496,682.01元，上年同期为532,108,846.25元，同比下降174.33%[28] 所有者权益 - 2024年末所有者权益合计1,308,149,884.70元，本期增减变动金额为 -50,034,000.00元[31] - 2024年实收资本（或股本）为16,500,000.00元，资本公积为971,211,285.00元[31] - 2024年盈余公积为54,587.82元，未分配利润为255,614,217.21元[31] - 2024年其他综合收益为120,446.13元，库存股为236,754,787.06元[31] 项目进展 - 年产30万套新能源汽车驱动减速机构项目期末账面价值79,405,732.94元，工程累计投入占预算比例63.39%，进度63%[168][169] - 年产40万套新能源汽车三合一变速器技术改造项目期末账面价值13,170,642.82元，工程累计投入占预算比例57.99%，进度58%[168][169] - 年产7.2万套工业机器人新结构减速器技术改造项目期末账面价值18,044,767.24元，工程累计投入占预算比例54.92%，进度55%[168][169] - 夏厦精密研发中心项目期末账面价值13,963,970.38元，工程累计投入占预算比例36.33%，进度36%[169] 其他 - 公司营业收入主要来自齿轮、减速机等产品生产和销售，属某一时点履行履约义务[6] - 审计将收入确认、应收账款和合同资产减值定为关键审计事项[6][8] - 公司注册资本6200万元，股份总数6200万股，有限售条件流通股4650万股，无限售条件流通股1550万股[33] - 公司自2024年1月1日起执行多项会计准则解释规定，部分变更对财务报表无影响[145][147][148]

会议出席情况 - 2024年董事会应参加5次，现场出席5次，无委托和缺席[3] - 2024年股东大会应列席2次，实际列席2次，无缺席[3] - 2024年审计委员会会议召开4次，独立董事均出席[4] - 2024年薪酬与考核委员会会议召开1次，独立董事出席[4] - 2024年提名委员会会议召开1次，独立董事作为主任出席[5] 其他事项 - 2024年度独立董事累计现场工作时间达15日[6] - 同意公司《2023年度内部控制自我评价报告》[10] - 续聘天健会计师事务所为2024年度会计师事务所[10] - 2024年度对外担保事项合法合规，无违规[11] - 2024年董事、高管薪酬符合规定和经营情况[11] - 报告期内聘任高管程序合法有效，无损害情形[11] - 董事会和高管配合支持独立董事履职[14] - 2024年度独立董事履行忠实勤勉义务[15] - 独立董事发挥专业咨询作用把关审议事项[15] - 独立董事强化董事会科学决策水平[15] - 独立董事为公司治理和董事会建设作贡献[15]

会议出席情况 - 2024年应参加董事会5次、股东大会2次，均实际出席[3][4] - 2024年战略决策委员会会议独立董事应出席并实际出席1次[5] 公司决策 - 2024年4月17日审议董事及高级管理人员薪酬方案[7] - 2024年续聘天健会计师事务所为审计机构[6] - 第二届董事会第五次会议同意聘任张波杰为董事会秘书[8] 合规事项 - 2024年对外担保合法合规，满足子公司经营需要[6] - 定期报告和内控报告披露符合法规要求[7] - 聘任高级管理人员程序合法，人员符合要求[8] 独立董事履职 - 报告期内现场履职达15天[10] - 与审计人员沟通确保年报高质量披露[12] - 2024年关注信息披露，与中小股东交流[14] - 2024年无提议召开会议及聘请中介审计情况[15] - 2024年履行勤勉义务，维护公司和投资者权益[16] 未来展望 - 2025年提供更多建设性建议，加强沟通维护股东利益[16]