授信申请 - 向农业银行修水支行申请17000万元授信，含15000万元一般授信和2000万元低风险授信，期限一年[2][7] - 向光大银行南昌分行申请15000万元综合授信，期限一年，无需股东担保[3] - 向光大银行南昌分行申请2400万元并购授信，期限七年，由主要股东担保[3][7] 决策情况 - 第二届董事会第十三次会议审议通过授信议案，关联董事回避表决[5] - 独立董事过半数同意申请授信暨接受关联股东担保事项[10] 关联交易 - 2025年初至披露日与胡坚晟、胡甫晟关联交易累计金额为零元[9] - 关联股东为授信无偿担保，不构成重大资产重组[3][7][8][10][5]

业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[2] 内控损失界定 - 财务报告内控重大缺陷潜在损失＞5000万元[4] - 非财务报告内控重大缺陷损失＞5000万元[6] 内控情况 - 报告期公司无财务、非财务报告内控重大、重要缺陷[7] 保荐意见 - 保荐机构认为公司内控制度合规且有效[11]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健为2025年度财务及内控审计机构，需股东大会批准[3] - 2025年4月22日董事会通过续聘议案[14] 天健人员数据 - 截至2024年12月31日，天健合伙人241人[4] - 截至2024年12月31日，注册会计师2356人，签过证券报告的904人[5] 天健业务数据 - 2023年度业务收入34.83亿元，审计收入30.99亿元，证券收入18.40亿元[6] - 2024年上市公司审计客户707家，同行业544家[6] - 2024年度上市公司年报审计收费7.20亿元[7] 天健风险数据 - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和保险赔偿限额超2亿元[7] - 近三年因执业行为受行政处罚4次、监管措施13次[8]

业绩总结 - 2024年度公司营业收入为43447.42万元，生活用纸智能装备业务营收21034.56万元占比48.41%，薄膜材料业务营收18618.81万元占比42.85%[6] - 2024年营业总收入434474178.42元，较2023年增长约30.75%；营业总成本389678674.27元，较2023年增长约39.99%；净利润35587148.15元，较2023年下降约68.76%[30][31] - 2024年末公司资产总计22.57亿元，较期初增长10.45%；负债合计3.28亿元，较期初增长106.87%；所有者权益合计19.29亿元，较期初增长2.35%[23][24][25] 财务指标 - 截至2024年12月31日，应收账款账面余额为54003.45万元，坏账准备为11789.71万元，账面价值为42213.74万元[7] - 截至2024年12月31日，合同资产账面余额为3275.96万元，减值准备为185.52万元，账面价值为3090.44万元[7] - 2024年末货币资金4.82亿元，较期初下降36.94%；应收账款4.22亿元，较期初增长60.07%；存货4.54亿元，较期初增长43.37%[23] 审计相关 - 审计报告签署日期为2025年04月22日，审计机构为天健会计师事务所，文号为天健审〔2025〕2 - 321号，审计意见类型为标准的无保留意见[2] - 收入确认、应收账款和合同资产减值被确定为关键审计事项[6][8] 现金流量 - 2024年销售商品、提供劳务收到的现金397200865.49元，较2023年增长约61.22%[36] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 -39044285.66元，较2023年亏损减少约44.39%[36] - 2024年投资活动产生的现金流量净额为 -184811754.43元，较2023年亏损减少约25.03%[36] 会计政策 - 公司自2024年1月1日起执行多项财政部颁布规定，对部分财务报表有追溯调整[193][194] - 金融资产和负债有不同初始确认和后续计量方法[73][74][75] - 存货发出采用月末一次加权平均法[106] 税收政策 - 增值税税率为13%、9%，企业所得税税率为15%、20%、25%等[197][198] - 公司销售软件产品实际税负超3%部分可“即征即退”，部分公司有税收优惠[199][200]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[6] 缺陷界定 - 财务与非财务报告内控重大缺陷损失>5000万元[7][9] - 重要缺陷损失为2000 - 5000万元[7][9] - 一般缺陷损失≤2000万元[7][9] 缺陷情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[10] - 未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[11]

业绩数据 - 2024年营业收入434,474,178.42元，较2023年增长30.75%[3][8] - 2024年归属于上市公司股东的净利润34,287,899.21元，较2023年下降69.91%[3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额 -39,044,285.66元，较2023年增长44.40%[3] 资产负债数据 - 2024年末货币资金481,968,366.32元，较2023年末下降36.94%[5] - 2024年末应收账款422,137,390.34元，较2023年末增长60.07%[5] - 2024年末存货453,753,658.00元，较2023年末增长43.37%[5] - 2024年末固定资产531,759,110.90元，较2023年末增长62.93%[5] - 2024年末短期借款53,389,025.45元，较2023年末增长100.00%[5] - 2024年末应付账款165,832,844.50元，较2023年末增长80.10%[6] - 2024年末少数股东权益62,905,302.75元，较2023年末增长100.00%[7] 费用利润数据 - 销售费用为17,585,590.46元，较上期增加1,925,011.92元，增幅12.29%[9] - 管理费用为45,912,256.88元，较上期增加14,321,220.30元，增幅45.33%，因职工人数增加[9] - 研发费用为34,051,567.93元，较上期增加10,821,645.30元，增幅46.58%，因研发项目增加[9] - 营业利润为23,610,135.86元，较上期减少94,485,840.14元，降幅80.01%，因政府补助减少等[9] - 净利润为35,587,148.15元，较上期减少78,345,171.21元，降幅68.76%，因政府补助减少等[9] 现金流量数据 - 经营活动产生的现金流量净额为 -39,044,285.66元，较上期增加31,184,958.42元，增幅 -44.40%，因总体收入增加[10] - 投资活动产生的现金流量净额为 -184,811,754.43元，较上期增加61,701,145.74元，增幅 -25.03%，因募投项目投入减少[10] - 筹资活动产生的现金流量净额为 -65,523,740.08元，较上期减少46,896,630.91元，增幅251.77%，因分红支出[10] - 现金及现金等价物净增加额为 -288,509,683.08元，较上期增加46,859,570.34元，增幅 -13.97%，因总体收入增加[10] - 期末现金及现金等价物余额为456,202,271.90元，较上期减少288,509,683.08元，降幅38.74%，因募投项目基建支出增多[11]

资金情况 - 九江欧克新型材料有限公司2024年期初余额18060.96万元，累计发生6081.03万元，偿还2477.79万元，期末余额21664.20万元[2] - 江西欧克机械制造有限公司2024年期初余额6383.96万元，累计发生20212.97万元，偿还20712.00万元，期末余额5884.93万元[2] - 其他关联方及其附属企业2024年期初余额24444.92万元，累计发生26294.00万元，偿还23189.79万元，期末余额27549.13万元[2]

业绩与财务 - 2024年度财务制度健全，财务状况运行良好，报告真实客观[5] 监事会会议 - 2024年召开6次监事会会议，审议多项议案[2][3][4] 市场扩张与并购 - 2024年9月审议通过收购江西有泽新材料科技有限公司股权并增资议案[3] 未来展望 - 2025年监事会将继续履职，促进公司规范运作[7]

股东回报规划 - 制定2025 - 2027年股东回报规划[1] - 每三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[4] 分红比例 - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[4] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[4] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[4] 分红条件与流程 - 实施现金分红需每股累计可供分配利润不低于0.1元[4] - 利润分配预案经董事表决后提交股东大会批准[6] - 董事会在股东大会后二月内完成股利派发[6] 规划审阅与政策调整 - 至少每三年重新审阅《未来三年股东回报规划》[7] - 调整利润分配政策议案经监事会审议后提交股东大会批准[8]

募资情况 - 公司公开发行1668.00万股，发行价每股65.58元，募资109387.44万元，净额101106.29万元[1] - 截至2024年12月31日，募集资金余额为367808415.13元[3] 项目投资 - 生活用纸智能装备项目承诺投资40901.23万元，截至2024年末投入15597.35万元，进度38.13%[5] - 生活用纸可降解包装材料项目承诺投资18587.79万元，截至2024年末投入18533.12万元，进度99.71%[5] - 技术研发中心项目承诺投资11642.34万元，截至2024年末投入4641.25万元，进度39.87%[5] - 售后及营销网络项目承诺投资6198.64万元，截至2024年末投入3939.44万元，进度63.55%[5] - 补充流动资金承诺投资23776.30万元，截至2024年末投入23776.30万元，进度100.00%[5] 项目延期 - 生活用纸智能装备项目预定可使用日期从2024年12月31日调至2025年12月31日[1][6][8][10] - 2025年4月22日，公司审议通过部分募投项目延期议案[1][10] - 保荐机构对部分募投项目延期无异议[13][14]