财务内控情况 - 公司2023年12月31日保持有效财务报告内部控制[10] - 截至该日，财务和非财务报告内控重大缺陷均为0项[14] 评价范围 - 纳入评价范围单位含公司及13家子公司，资产和营收占比100%[16] 错报与缺陷认定 - 资产总额超1％为重大错报，超0.5%为重要错报[17] - 资产总额占比1%的非财务缺陷为重大，0.5%为重要[18] 缺陷迹象与情形 - 财务报告重大缺陷迹象含高管舞弊等[18] - 非财务报告重大缺陷情形含缺乏民主决策程序等[18] 综合结论 - 报告期未发现重大或重要内控缺陷[20] - 无影响投资者决策的其他内控信息[21]

广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：高琦） 作为美达股份独立董事，在 2023 年度，本人忠实履行职责， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项 发表独立意见，切实维护了公司和股东，尤其是中小投资者的利 益。 报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立 董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的 情况。 具体履职情况如下： 一、出席会议情况 2023 年公司共计召开 2 次股东大会会议，共计召开 10 次董 事会会议审议重大事项，本人具体出席会议情况如下： | 姓名 | 本年应参 | | 现场出席 | 以通讯方 | 委托出席 | 列席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | 加董事会 | 出席次数 | 次数 | 式参加次 | 次数 | 大会次数 | | | 次数 | | | 数 | | | | 高琦 | 10 | 10 | 2 | 8 | 0 | 1 | 作为董事会审计委员会召集人，积极参与审计委员会开展的 各项工作。2023 年，公司审计委员会共召开 5 次会议。 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度监事会工作报告 2023 年度，广东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"公司"） 在董事会和经营班子的正确领导下，全体员工团结拼搏，克服困难， 推动着企业各项工作的开展，在生产经营上有条不紊的运行。 2023 年公司监事会按照《公司法》、《公司章程》及《监事会议 事规则》，本着对股东大会负责的精神，认真履行各项职责，积极勤 勉地工作。现将过去一年监事会的主要工作报告如下: 一、组织召开监事会会议 2023 年，监事会共组织召开 8 次监事会会议，会议情况及决议 内容如下： | 会议届次 | | 召开日期 | | | | 审议事项 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | | | | 1、关于公司符合向特定对象发行股票条件的议案 | | | | | | | | 2、关于公司 2023 年度向特定对象发行股票方案的议案 | | | | | | | | 3、关于公司向特定对象发行股票发行方案的论证分析 | | | | | | | | 报告的议案 | | | | | | | | 4、关于《广东新会美达锦纶股份 ...

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-024 广东新会美达锦纶股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本次会计政策变更事项是根据财政部相关规定和要求进行的政策变更，符合 《企业会计准则》及相关法律法规的规定，不属于公司自主变更会计政策的情形。 根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，本次会计政策变更事项无需 提交公司董事会、股东大会审议。 1 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 广东新会美达锦纶股份有限公司（下称"公司"）根据中华人民共和国财政 部(以下简称"财政部")颁布的《企业会计准则解释第 16 号》(财会(2022)31 号)的相关要求，对会计政策进行变更。本次会计政策变更事项是根据财政部相 关规定和要求进行的政策变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定， 不属于公司自主变更会计政策的情形。根据规定，本次会计政策变更事项无需提 交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生 重大影响。现将具体情况公告如下： 一、本次会计政策变更概述 (一)变更原因及日期 根据财政部于 2022 年 ...

2024年3月28日，公司召开第十届董事会第25次会议，审议通过 《关于2023年计提减值资产及信用准备议案》。经审查，本监事会认 为： 1、公司本次董事会会议的召集、召开程序、审议的议案以及表 决程序、表决结果，均符合《公司法》、《证券法》以及《公司章程》、 《董事会议事规则》的有关规定，本次董事会通过的决议合法有效。 广东新会美达锦纶股份有限公司 监事会对董事会关于 2023 年计提资产 及信用减值准备决议的意见 2、2023年公司计提资产及信用减值准备，遵循了谨慎性原则， 符合《企业会计准则》、《新金融工具准则》和公司相关制度的规定及 公司资产实际情况，计提程序合法，合理规避财务风险，公允反映公 司的财务状况以及经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意上 述计提资产减值准备和变动结果。 林钊 2024 年 3 月 28 日 余林燕 苏建波 公司监事 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （独立董事：陈玉宇） 作为美达股份独立董事，在 2023 年度，本人忠实履行职责， 积极出席相关会议，认真审议董事会各项议案，对公司相关事项 发表独立意见，切实维护了公司和股东，尤其是中小投资者的利 益。 二、发表独立意见的情况 报告期内，本人作为公司独立董事任职符合《上市公司独立 董事管理办法》第六条规定的独立性要求，不存在影响独立性的 情况。 具体履职情况如下： 一、出席会议情况 2023 年公司共计召开 2 次股东大会会议，共计召开 10 次董 事会会议审议重大事项，本人具体出席会议情况如下： | 姓名 | 本年应参 加董事会 | 出席次数 | 现场出席 | 以通讯方 式参加次 | 委托出席 | 列席股东 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | | 次数 | | 次数 | 大会次数 | | | 次数 | | | 数 | | | | 陈玉宇 | 10 | 10 | 0 | 10 | 0 | 1 | 作为董事会战略委员会委员，积极参与战略委员会开展的各 项工作。2023 年，公司战略 ...

担保额度 - 2024年度公司为下属公司新增担保额度不超16.942亿元，占2023年度经审计净资产134.48%[2] - 新会德华2024年担保额度6亿元，占公司最近一期经审计净资产47.63%[6][8] - 常德美华2024年担保额度7亿元，占公司最近一期经审计净资产55.56%[6][9] - 四川美华2024年担保额度2亿元，占公司最近一期经审计净资产15.87%[6][9] - 南充美华2024年担保额度5000万元，占公司最近一期经审计净资产3.97%[6][14] - 美达尼龙2024年担保额度2000万美元，占公司最近一期经审计净资产11.45%[6][15] 担保情况 - 担保方式为最高额连带责任保证担保，期限以具体合同为准[16] - 被担保方经营正常、资信良好，非失信被执行人[16] - 目前公司合并报表内担保余额3.218亿元[6] - 本次预计担保额度自股东大会通过至次年审议同类议案期间有效[4] 担保额度详情 - 公司为新会德华最高担保额度预计60000万元，合同签订担保额度17200万元，提用授信余额16580万元[18] - 公司为常德美华最高担保额度预计70000万元，合同签订担保额度41860万元，提用授信余额15600万元[18] - 新会德华对母公司合同签订担保额度41300万元，提用授信余额25100万元[20] - 常德美华和新会德华对母公司合同签订担保额度58000万元，提用授信余额16808万元[20] - 新会德华和广东美达新材料有限责任公司对母公司合同签订担保额度72000万元，提用授信余额29950万元[20] - 广东美达新材料有限责任公司为新会德华合同签订担保额度3600万元[21] 担保总余额 - 截至公告披露日，公司及控股子公司对外担保总余额为104038万元，占2023年年末经审计净资产的82.58%[22] - 本次担保获批后，2024年度公司对控股子公司提供担保额度总金额为169420万元，占2023年年度经审计净资产的134.48%[22] - 公司及其控股子公司对合并报表外单位提供的担保总余额为0万元，占2023年年末经审计净资产的0%[22] 其他情况 - 公司无逾期担保、涉及诉讼的担保，也无为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况[22]

业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入281,738.00万元，较上年同期减少3.30%[9] - 2023年末公司资产总计33.97亿元，较期初增长7.9%[26] - 2023年末负债合计21.37亿元，较期初增长23.66%[28] - 2023年末股东权益合计12.59亿元，较期初下降11.26%[28] - 2023年净利润净损失1.43亿元，上期净损失5520.75万元[30] 财务审计 - 审计认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[5] - 审计将营业收入确认和存货跌价准备计提识别为关键审计事项[9][12] 资产负债情况 - 2023年末货币资金为5.82亿元，较期初增长19.1%[26] - 2023年末应收票据为4.10亿元，较期初增长25.72%[26] - 2023年末短期借款为10.18亿元，较期初增长47.99%[28] 现金流量情况 - 2023年经营活动产生的现金流量净额为 -3.95亿元，上期为 -3.65亿元[35] - 2023年投资活动产生的现金流量净额为 -2.30亿元，上期为 -4205.53万元[35] - 2023年筹资活动产生的现金流量净额为5.87亿元，上期为4.26亿元[35] 子公司情况 - 公司2023年度纳入合并范围的子公司共12户，比上期增加1户[65] 会计政策 - 公司及境内子公司以人民币为记账本位币，境外子公司以美元为记账本位币[72] - 公司根据业务模式和合同现金流量特征将金融资产分为三类[91] - 公司对部分金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备[95] 税务情况 - 公司主要税种增值税税率为13.00%、9.00%、6.00%、5.00%等[191] - 母公司等纳税主体所得税税率为25.00%，部分子公司有不同税率[191] - 公司经认定为高新技术企业，部分子公司2021 - 2030年减按15%征企业所得税[192] 应收账款情况 - 2023年末应收账款账面余额195,398,377.09元，坏账准备7,730,489.40元，账面价值187,667,887.69元[197] - 组合1期末应收账款合计153,385,915.45元，坏账准备7,730,489.40元，计提比例5.04%[198] - 组合2期末应收账款42,012,461.64元，不计提坏账准备[198][199]

证券代码：000782 证券简称：美达股份 公告编号：2024-021 三、《美达股份 2023 年度财务决算报告》（9 票同意，0 票反对， 0 票弃权）。本报告须报请公司 2023 年年度股东大会批准。 四、《美达股份 2023 年度利润分配方案》（9 票同意，0 票反对， 0 票弃权）。经中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2023 年合并报表实现营业收入 28.17 亿元，报表净利润总额-1.43 亿 元，归属于上市公司股东的净利润-1.43 亿元，年末未分配利润 1,014.74 万元；2023 年母公司实现净利润-5,984.49 万元。由于本 年度公司实现的可分配利润为负值，根据《公司法》《公司章程》等 相关规定，为满足公司日常经营需要，增强公司抵御风险的能力，实 现公司持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，公 司拟定 2023 年度利润分配预案为：不派发现金红利、不送红股、不 以资本公积金转增股本。该议案需报请公司 2023 年年度股东大会批 准。 五、《美达股份 2023 年度内部控制自我评价报告》（9 票同意，0 1 票反对， 0 票弃权 ）。 具体内容详见巨潮资 ...

广东新会美达锦纶股份有限公司 2023 年度内部控制自我评价报告 广东新会美达锦纶股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合广 东新会美达锦纶股份有限公司（以下简称"本公司"或"公司"） 内部控制制度和内控评价办法，在内部控制日常监督和专项监督 的基础上，我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价 报告基准日）的内部控制有效性进行了自我评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、发展战略、 人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管 理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、财务报告、 全面 ...