致：襄阳汽车轴承股份有限公司 根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《上市公司股东 会规则》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实 施细则》的有关规定，湖北今天律师事务所（以下简称"本所"）接受襄阳汽车 轴承股份有限公司（以下简称"公司"）的委托，指派陈琬红、史毓杰律师出席 公司 2025 年第一次临时股东大会并就本次股东大会的有关事宜发表法律意见。 按照律师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，本律师对公司 2025 年第一次临时股东大会进行了见证，现出具法律意见如下 ： 湖北今天律师事务所 关于襄阳汽车轴承股份有限公司 2025 年第一次临时股东大会法律意见 一、本次股东大会的召集、召开程序 1、公司于 2025 年 9 月 12 日召开的第七届董事会第三十次会议审议通过了 《关于提请召开 2025 年第一次临时股东大会的议案》，相关决议公告已于 2025 年 9 月 13 日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网。 2、公司已于 2025 年 9 月 13 日在《证券时报》和巨潮资讯网上刊登了《襄 阳汽车轴承股份有限公司关于召开 2025 年第一次临时股东大会的通知》 ...

证券代码：000678 证券简称：襄阳轴承 公告编号：2025-032 襄阳汽车轴承股份有限公司 2025年第一次临时股东大会决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、本次股东大会无变更、否决议案的情况； 2、本次股东大会不涉及变更前次股东大会决议的情形； 3、本次股东大会采取现场投票与网络投票表决相结合的方式召开。 一、会议召开的情况 1、会议召开时间： 现场会议召开时间：2025年9月29日下午14:00 网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2025年9月29日 9:15—9:25,9:30—11:30 和 13:00—15:00； 通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2025年9月29日 9:15-15:00 的任意时间。 2、会议召开形式：现场投票和网络投票相结合 3、现场会议召开地点：襄阳市高新区邓城大道97号襄阳汽车轴承股份有限 公司办公楼二楼会议室 4、股东大会召集人：公司董事会 5、现场会议主持人：董事长高少兵 6、合法、合规性：本次会议符合有关法律、行政法规、部门规 ...

会议信息 - 公司第七届董事会第三十次会议于2025年9月12日召开，9位董事全部出席[1] - 公司拟定于2025年9月29日14：00召开2025年第一次临时股东大会[2] 议案表决 - 《关于向控股子公司提供财务资助的议案》7票同意待股东大会审议[2] - 《关于提请召开2025年第一次临时股东大会的议案》9票同意[2]

财务资助 - 拟为波兰工厂提供6000万人民币（约3000万兹罗提）资助，期限不超2年，利率不低于国内同期银行贷款利率[1][3][10] - 截止2025年6月30日已累计提供2750万元资助且未到期[6] - 本次资助后累计资助8750万元，占最近一期经审计净资产10.94%，无逾期未收回金额[16] 财务数据 - 2024年波兰工厂营收42154.49万元，净利润 -6097.29万元[8] - 2025年6月30日波兰工厂营收21492.51万元，净利润 -4412.20万元[8] - 2025年6月30日波兰工厂资产负债率76.97%[6] 其他信息 - 波兰工厂注册资本81050000兹罗提，三环波兰注册资本100万兹罗提[5][9] - 资助需股东大会审议，资金出境需外汇管理部门审批[4] - 波兰工厂整改计划涉及优化供应链等[2]

股东大会时间 - 2025年第一次临时股东大会召开时间为9月29日14:00[1] - 网络投票时间为9月29日9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2025年9月22日[2] 会议地点与登记 - 会议地点为湖北省襄阳市高新区邓城大道97号公司办公楼二楼会议室[2][3] - 会议登记时间为2025年9月29日9:30 - 11:30[6] - 会议登记地点为湖北省襄阳市高新区邓城大道97号公司董事会办公室[6] 其他信息 - 审议议案为《关于向控股子公司提供财务资助的议案》[5] - 投票代码为360678，投票简称为襄轴投票[13] - 会期半天，食宿、交通费用自理[7] - 公告日期为2025年9月12日[10]

会议情况 - 襄阳汽车轴承第七届监事会二十六次会议于2025年9月12日召开，5名监事全出席[1] 议案审议 - 审议通过向控股子公司提供财务资助议案，按不低于同期银行贷款利率收息[2] - 该议案获全体独立董事同意，关联董、监事回避表决，3票同意待股东大会审议[2]

核心财务表现 - 营业总收入7.96亿元 同比增长14.32% [1] - 归母净利润亏损1553.02万元 同比扩大25.18% [1] - 第二季度营收4.33亿元 同比增长26.69% 但单季度净利润亏损190.2万元 同比恶化292.99% [1] 盈利能力指标 - 毛利率9.7% 同比下降8.91个百分点 [1] - 净利率-2.74% 同比下滑22.53个百分点 [1] - 近10年ROIC中位数为-1.48% 2022年最低达-5.88% [3] - 历史28份年报中出现10次亏损 [3] 成本费用结构 - 三费总额7402.16万元 占营收比例9.3% 同比下降2.38个百分点 [1] - 财务费用占近三年经营性现金流均值比例达63.11% [4] 资产负债状况 - 货币资金1.53亿元 同比下降13.7% [1] - 应收账款3.54亿元 同比增长19.3% [1] - 有息负债5.34亿元 有息资产负债率达21.37% [1][4] - 流动比率0.76 货币资金/流动负债仅18.6% [1][4] 现金流与每股指标 - 每股经营性现金流0.22元 同比增长6.59% [1] - 每股净资产1.69元 同比下降5.62% [1] - 近三年经营性现金流均值/流动负债仅为6.5% [4]

公司治理 - 公司第七届第二十九次董事会会议于2025年8月28日以现场和通讯相结合方式召开 [1] - 会议审议关于对三环集团财务有限公司的风险持续评估报告议案等文件 [1] 财务表现 - 2025年1至6月营业收入构成中汽车零部件占比93.06% [1] - 同期其他业务收入占比6.94% [1] 市场数据 - 公司股票收盘价为15.48元 [1]

财务表现 - 上半年营业收入7.96亿元 同比增长14.32% [1] - 归属于上市公司股东的净利润亏损1553.02万元 [1] - 扣除非经常性损益后净利润亏损2188.29万元 [1] 每股指标 - 基本每股收益为-0.03元 [1]

财务状况 - 2025年6月30日公司资产总计23.11亿元，较期初增长3.18%[5][6] - 2025年负债合计10.30亿元，较2024年增长2.85%[11] - 2025年所有者权益合计9.31亿元，较2024年增长1.66%[11] 经营成果 - 2025年半年度营业总收入7.96亿元，较2024年半年度增长14.32%[13] - 2025年半年度净利润为 - 2184万元，较2024年半年度亏损扩大40.07%[14] - 2025年上半年营业利润为1605万元，2024年为230万元[18] 现金流情况 - 2025年上半年经营活动产生的现金流量净额为1.01亿元，2024年为9489万元[21] - 2025年上半年投资活动产生的现金流量净额为 - 2145万元，2024年为 - 197万元[22] - 2025年上半年筹资活动产生的现金流量净额为 - 1.02亿元，上年同期为 - 1.12亿元[24] 股本变动 - 截至2025年6月30日公司总股本4.60亿股[40] - 2016年7月11日公司实际非公开发行股份3053.20万股[40] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期并划分资产和负债流动性[51] - 同一控制下企业合并，合并方取得资产和负债按合并日被合并方账面价值计量[56] - 非同一控制下企业合并，购买日后12个月内或有对价调整相应调整合并商誉[59] 税务信息 - 国内增值税税率为13%、6%、5%，国外增值税税率为23%[188] - 房产税从价计征按房产原值减除20%后余值，税率1.2%、12%[190] - 2025年公司执行15%的企业所得税税率[191] 资产项目 - 货币资金期末余额1.53亿元，期初余额1.82亿元[196] - 应收票据期末账面余额3373万元，坏账准备44万元，账面价值3329万元[197][198] - 按组合计提坏账准备的应收票据期末余额占比100%，计提比例1.32%[198]