文章核心观点 公司发布2025年第一季度报告及举办2024年度业绩说明会的公告，涵盖财务数据、股东信息、重要事项等内容 [3][9] 主要财务数据 主要会计数据和财务指标 - 无需追溯调整或重述以前年度会计数据 [3] 非经常性损益项目和金额 - 适用非经常性损益项目，其他符合定义的损益项目为个人所得税手续费返还 [3] - 不存在将列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目 [3] 主要会计数据和财务指标变动情况及原因 资产负债表 - 部分变动系已背书转让且未到期不满足终止确认的银行承兑票据兑付、应收账款增加等原因 [4][5] 利润表 - 变动与拓展客户费用、个税手续费返还、联营企业净利润等因素有关 [5] 现金流量表 - 变动受产品销售量、土地补偿款、工资及附加费等影响 [6] 股东信息 普通股股东及前十名股东持股情况 - 未涉及持股5%以上股东等参与转融通业务出借股份变化情况 [7] 优先股股东情况 - 不适用披露优先股股东总数及前10名持股情况 [7] 其他重要事项 - 2025年3月5日取得齐河县大张地区铁矿普查矿产资源勘查许可证 [7] 季度财务报表 财务报表 - 包含合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表 [8][9] 新会计准则调整情况 - 2025年起不适用首次执行新会计准则调整年初财务报表项目 [9] 审计报告 - 第一季度报告未经审计 [9] 业绩说明会公告 基本信息 - 公司定于2025年4月16日举办2024年度业绩说明会 [9] 参会方式 - 采用网络互动方式，投资者可通过网址或小程序码参与 [9] 出席人员 - 总经理王其成、董事会秘书兼财务负责人邱卫东、独立董事肖岩出席 [10] 问题征集 - 提前向投资者征集问题，可发送至公司邮箱 [10][11]

财报披露 - 公司于2025年3月29日披露《2024年年度报告》及摘要[1] 业绩说明会 - 公司定于2025年4月16日15:00 - 16:00举办2024年度业绩说明会[1] - 业绩说明会采用网络互动方式，网址为https://eseb.cn/1n8VEbA1vd6 [2] - 出席业绩说明会人员有总经理王其成、董秘兼财务负责人邱卫东、独立董事肖岩[3] 问题征集 - 提前向投资者公开征集问题，截止日期为2025年4月16日[4] - 投资者可将问题发送至公司邮箱sz000655@163.com [5]

报告审核 - 公司监事会审核2025年第一季度报告[1] - 监事会认为报告编制审议程序合规，内容真实准确完整无遗漏[1] - 监事会于2025年4月8日出具审核意见[2]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入356,360,722.37元，较上年同期增长26.98%[5] - 归属于上市公司股东的净利润49,099,068.74元，较上年同期增长122.53%[5] - 经营活动产生的现金流量净额3,989,231.29元，较上年同期增长105.17%[5] - 营业利润本期发生额61,919,657.56元，较上期增长125.20%[18] - 投资收益本期发生额4,603,260.31元，较上期减少47.98%[18] - 销售费用本期发生额678,899.64元，较上期增长43.50%[18] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期发生额404,258,486.67元，较上期增长67.51%[26] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金本期发生额4,133,639.01元，较上期减少62.84%[27] 资产负债关键指标变化 - 应收票据期末余额72,610,396.18元，较期初减少41.71%[9] - 应收账款期末余额36,713,882.54元，较期初增长35.11%[10] - 2025年3月31日，公司货币资金期末余额2,112,608,596.57元，期初余额2,134,668,038.27元[32] - 应收票据期末余额72,610,396.18元，期初余额124,576,170.00元[32] - 应收账款期末余额36,713,882.54元，期初余额27,172,536.70元[32] - 流动资产合计期末余额2,415,081,584.06元，期初余额2,400,157,479.05元[33] - 非流动资产合计期末余额1,497,089,809.17元，期初余额1,497,701,925.09元[33] - 资产总计期末余额3,912,171,393.23元，期初余额3,897,859,404.14元[33] - 流动负债合计期末余额287,361,897.44元，期初余额322,813,780.65元[33] - 负债合计本期为459,465,416.55元，上期为498,222,380.75元；所有者权益合计本期为3,452,705,976.68元，上期为3,399,637,023.39元[34] 利润表关键指标变化 - 营业总收入本期为356,360,722.37元，上期为280,635,323.92元；营业总成本本期为299,232,751.87元，上期为262,070,451.43元[36] - 营业利润本期为61,919,657.56元，上期为27,495,360.47元；利润总额本期为62,615,018.85元，上期为27,383,769.17元[37] - 净利润本期为50,043,074.47元，上期为22,942,846.18元；归属于母公司所有者的净利润本期为49,099,068.74元，上期为22,064,263.87元[37] - 综合收益总额本期为51,697,223.57元，上期为24,756,924.83元；归属于母公司所有者的综合收益总额本期为50,753,217.84元，上期为23,878,342.52元[38] - 基本每股收益本期为0.0825，上期为0.0371；稀释每股收益本期为0.0825，上期为0.0371[38] 现金流量表关键指标变化 - 经营活动现金流入小计本期为419,504,821.49元，上期为250,152,778.83元[40] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为404,258,486.67元，上期为241,337,886.83元[40] - 收到其他与经营活动有关的现金本期为15,246,334.82元，上期为8,814,892.00元[40] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期为259,884,032.28元，上期为204,634,574.76元[40] - 支付给职工以及为职工支付的现金为115,561,086.43元，上年为87,590,100.37元[41] - 支付的各项税费为27,632,985.00元，上年为26,662,401.88元[41] - 经营活动现金流出小计为415,515,590.20元，上年为327,294,713.58元[41] - 经营活动产生的现金流量净额为3,989,231.29元，上年为 - 77,141,934.75元[41] - 投资活动现金流入小计为9,389.00元[41] - 投资活动现金流出小计为4,133,639.01元，上年为11,123,789.11元[41] - 投资活动产生的现金流量净额为 - 4,124,250.01元，上年为 - 11,123,789.11元[41] - 现金及现金等价物净增加额为 - 135,018.72元，上年为 - 88,265,723.86元[41] - 期初现金及现金等价物余额为2,077,557,791.63元，上年为2,098,791,239.09元[41] - 期末现金及现金等价物余额为2,077,422,772.91元，上年为2,010,525,515.23元[41] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为34,427，表决权恢复的优先股股东总数为0[30] - 前10名股东中，山东金岭铁矿有限公司持股比例58.41%，持股数量347,740,145股；淄博市城市资产运营集团有限公司持股比例1.10%，持股数量6,530,000股等[30] 矿产资源勘查进展 - 2025年3月5日，公司取得齐河县大张地区铁矿普查矿产资源勘查许可证[31]

会计政策变更 - 公司自首次执行日起执行《企业会计准则解释第18号》[4] - 变更前执行财政部相关准则及规定[5] - 变更后按《企业会计准则解释第18号》规定执行[6] 变更影响 - 不涉及对以前年度追溯调整[8] - 不会对财务等产生重大影响[8] - 不存在损害公司及股东利益情况[8]

财务额度 - 2025 - 2026年公司在财务公司每日最高存款余额加利息不超8亿，日存款余款占比不超30%[5] - 2025 - 2026年财务公司向公司年综合授信额度不超10亿[5] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司总资产1403209.66万元，净资产384611.99万元等[9] - 截至披露日公司在财务公司贷款余额0元，存款余额72146.22万元[14] 股权变动 - 2014年9月1日中国信达向公司转让财务公司8000万元股权[7] - 2021年8月25日济钢集团向山钢集团转让财务公司股权[8] 公司决策 - 2023年通过续签《金融服务协议》，有效期3年[2] - 2025年通过《关于山东钢铁集团财务有限公司2024年度风险持续评估报告》[3] 公司评估 - 公司认为财务公司具备业务资质，运营合法合规[3]

业绩总结 - 大信2023年度业务收入15.89亿元[2] - 2023年审计业务收入13.80亿元、证券业务收入4.50亿元[2] - 2023年上市公司年报审计收费总额2.41亿元[2] 用户数据 - 2023年为超10000家公司提供服务[2] - 2023年上市公司年报审计客户204家（含H股）[2] 人员数据 - 截至2024年12月31日，从业人员总数3957人[3] - 合伙人175人，注册会计师1031人[3] - 超500名注册会计师签署过证券服务业务审计报告[3] 业务动态 - 2024年被聘任为公司年度审计机构[3] - 对公司2024年度财务等进行审计并出具说明[3] - 审计中与公司管理层沟通提升准确性[4][5]

人员情况 - 截至2024年12月31日，大信从业人员总数3957人，合伙人175人，注册会计师1031人[1] 业绩数据 - 2023年度大信业务总收入15.89亿元，审计业务收入13.80亿元，证券业务收入4.5亿元[2] - 2023年大信上市公司年报审计客户204家，平均资产额146.53亿元，收费总额2.41亿元[2] - 公司同行业上市公司中，大信审计客户家数为4家[2] 审计安排 - 2024年9月11日，公司同意聘任大信为2024年度财务及内控审计机构[2] - 2024年12月9日，审计委员会与注册会计师沟通2024年度审计重点并确定时间安排[3] - 2025年2月11日，审计委员会与注册会计师初审后沟通2024年度审计相关事项[3] - 2025年3月27日，公司审计委员会审议通过2024年年报等议案并同意提交董事会[3]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 评价基准日不存在财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[5] 内控缺陷影响水平 - 财务报告内控重大缺陷总体影响超营收0.5%[6] - 重要缺陷总体影响低于0.5%但高于0.1%[6] - 一般缺陷总体影响低于营收0.1％[6] 其他情况 - 报告期无财务和非财务报告内控重大缺陷[7] - 无其他需披露内控相关重大事项[8] - 报告日期为2025年3月27日[9]

股权变动 - 2014年9月1日，中国信达资管将8000万元股权转让给山东金岭矿业[2] - 2021年8月25日，济钢集团将17000（含500万美元）万元占注册资本5.6667%的股权转让给山钢集团[2] 股东出资 - 财务公司现有注册资金30亿元，股东3家[3] - 山钢集团出资203947.54万元（含500万美元），占比67.9825%[3] - 山钢股份出资78052.46万元（含500万美元），占比26.0175%[3] - 山东金岭矿业出资18000万元，占比6%[3] 业务要求 - 结算业务对账率需达到100%[6] - 重要单证遗失应在24小时内上报公司领导[8] 系统评级 - 财务公司资金管理信息系统获安全保护等级第3级（S3A3）[11] 财务数据 - 截至2024年12月31日，财务公司总资产1,403,209.66万元，净资产384,611.99万元，吸收成员单位存款余额1,008,795.25万元，营业收入32,669.45万元，净利润12,428.88万元[12] - 截至2024年12月31日，财务公司资本充足率为28.27%，高于10.5%的要求[13] - 截至2024年12月31日，财务公司流动性比例为63.85%，不低于25%的要求[13] - 截至2024年12月31日，财务公司实际贷款比例为73.97%，不高于存款余额与实收资本之和80%的要求[13] - 截至2024年12月31日，财务公司实际集团外负债总额与资本净额比例为0.00%，远低于资本净额[13] - 截至2024年12月31日，财务公司实际票据承兑余额比例为10.86%，不超过资产总额15%的要求[13] - 截至2024年12月31日，公司（含控股子公司）在财务公司贷款余额0万元，存款余额75,795.50万元，存款比例为36.48%[16] - 截至2024年12月31日，公司（含控股子公司）在其他银行贷款余额0万元，存款余额131,958.38万元[16] - 截至2024年12月31日，财务公司实际承兑汇票保证金余额占比1.74%，不超过存款总额10%的要求[14] - 截至2024年12月31日，财务公司投资比例为12.92%，不高于资本净额70%的要求[15]