内部控制标准 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[7] - 明确财务与非财务报告内控重大缺陷认定标准[9][10][15] 内控缺陷情况 - 报告期无财务报告内控重大和重要缺陷[18] - 报告期无非财务报告内控重大缺陷[19] - 存在1个非财务报告内控重要缺陷，关联方占用资金88432.63万元[20] 资金归还情况 - 截至2025年4月24日，占用资金及利息全部归还[20] - 截至2025年4月28日，资金占用余额为零[20] 未来策略 - 健全内控，加强培训与审计[21] - 加强人员法规学习，强化风险意识[21] 审计结果 - 立信出具带强调事项段的无保留意见审计报告[22]

业绩总结 - 公司2024年度计提资产减值准备88,569,676.42元[1] - 2024年债权投资计提信用减值损失90,954,517.78元[2] - 2024年应收账款和其他应收款转回坏账准备2,384,841.36元[3] - 本次计提资产减值准备将减少2024年利润总额88,569,676.42元[4]

审计机构情况 - 2024年末立信合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名、签过证券审计报告注会743名[1] 审计相关决策 - 公司审议通过聘请立信为2024年度审计机构，聘期一年[2] 审计报告情况 - 立信对公司2024年度财报及内控有效性审计，出具相应报告[3][4] 审计流程节点 - 2024年4月同意续聘并提交审议，2025年2月沟通计划，4月审议报告[5]

业绩总结 - 2024年末总资产约92.72亿元，较上年末减少2.15%[2] - 2024年营收约8.61亿元，较上年同期减少29.95%[2] - 2024年归母净利润约3.30亿元，较上年同期减少62.48%[2] 会议情况 - 2024年董事会召开6次会议，股东大会召开3次会议[4] - 2024年董事会各专门委员会共召开7次会议[6] 未来展望 - 2025年董事会将聚焦主业，深耕困境资产管理领域[16]

审计机构续聘 - 2025年4月28日公司通过续聘立信为2025年度审计机构议案，待2024年年度股东会审议[2] 立信数据 - 2024年末立信有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名，签过证券审计报告的注会743名[3] - 2024年立信业务收入47.48亿元，审计业务收入36.72亿元，证券业务收入15.05亿元[3] - 2024年立信为693家上市公司提供年报审计服务，收费8.54亿元，同行业上市公司审计客户4家[3] - 2024年末立信提取职业风险基金1.71亿元，职业保险累计赔偿限额10.50亿元[4] 法律责任 - 金亚科技案立信对投资者损失12.29%部分担责，余赔偿金额500万元[6] - 保千里案立信对部分债务15%部分担责，赔偿金额1096万元[6] 人员信息 - 项目合伙人许萍、签字注册会计师石慧龄、质量控制复核人张进东分别于2024年、2023年、2023年开始服务[8] 费用确定 - 审计费用由董事会提请股东大会授权董事长确定[12]

证券投资额度与期限 - 2025年度证券投资最高额度不超10亿，资金可循环，余额不超10亿[1] - 投资期限自董事会审议通过起12个月[2] 投资实施与资金来源 - 授权管理层在额度及期限内组织实施[3] - 资金来源为公司（含控股子公司）自有资金[3] 风险防控与收益 - 制订制度、加强分析调研严控风险[5][6] - 投资助提高资金效率和收益，增强盈利能力[7]

股东会信息 - 2025年5月19日召开2024年年度股东会，现场会议下午2:50开始[2] - 股权登记日为2025年5月14日[4] - 采用现场表决与网络投票结合方式[3] 会议地点与审议 - 现场会议在北京市海淀区首体南路22号国兴大厦三层会议室召开[7] - 审议《公司2024年度董事会工作报告》等9项提案[7][8] 股东登记与投票 - 具备资格股东于2025年5月16日在指定地址登记[10] - 网络投票代码360567，投票简称海德投票[19] - 深交所交易系统和互联网投票系统有不同投票时间[20][22] 其他事项 - 独立董事将在年度股东会上进行2024年度工作述职[9]

内部控制审核 - 监事会对公司2024年内部控制自我评价报告发表审核意见[1] - 认为评价符合要求、真实完整反映实际情况且总体评价客观准确[1]

审计情况 - 立信对公司2024年度财报内控有效性审计，出具带强调事项段的无保留意见报告[1] - 公司监事会同意立信审计报告及董事会专项说明[1] 后续措施 - 公司监事会将督促董事会和管理层对所涉事项采取措施[1]

审计相关 - 立信对公司2024年度财报出具带强调事项段的保留意见审计报告[1] - 公司监事会同意审计报告及董事会专项说明[1] - 监事会将监督督促消除影响[1]