信息披露问题 - 2022年3月至2024年5月部分对外担保事项未经审议披露，已解除该部分担保[6] - 2022年3月至2023年12月银行定期存单质押受限未披露，2023年度报告已披露[7] - 2022年年报对外担保发生额披露不完整，将组织培训强化规范意识[9] 财务核算问题 - 2022年、2023年个别子公司商誉减值测试收入预测依据不充分，将复核并聘请专业机构评估[10] - 2021 - 2022年确认可抵扣亏损相关递延所得税资产时盈利预测不审慎、计提依据不充分，2023年已冲回并夯实计提依据[12] - 对部分已逾期其他应收账款未计提坏账准备，总部要求子公司按规定计提[13] - 未取得正式返利证明文件即计提供应商返利且核算不规范，后续将冲回不符合要求的返利并规范核算[15] - 将部分融资费用、补偿款支出计入销售费用且费用确认跨期，2023年已重新梳理调整归类[16] 整改措施 - 2024年11月29日召开会议审议通过整改报告议案[2] - 成立整改工作小组，由董事局主席任组长[2] - 完善内部决策流程与授权管理，防止类似担保问题再次发生[6] - 强化子公司重大信息内部报告工作，确保信息及时准确[6] - 强化信息披露沟通汇报机制，保证信息披露质量[7] - 后续长期规范运作，杜绝信息披露和财务核算问题再次发生[7] 规范建设 - 深圳证监局要求公司董监高加强证券法律法规学习，公司落实学习相关法规[18] - 2024年发布《海王生物会计核算管理规范》，规范财务核算基础工作[19] 系统推进 - 截至目前财务共享系统已上线81家子公司，预计2025年完成商业体系内全部子公司上线[20] 检查培训 - 总部2024年深入基层子公司开展会计核算检查工作并落实整改[20] - 已组织董监高及相关人员参加各类培训，持续加强法规学习[20] - 财务人员参加专业培训，总部人力资源部2024年组织全员培训增强风险意识[21]

公司信息 - 公司证券代码为000078，简称为海王生物[1] 活动信息 - 参加2024年度深圳辖区上市公司集体接待日活动[2] - 活动12月12日15:30 - 17:00网络远程举行[2] - 投资者可通过“全景路演”等参与[2] - 高管将在线与投资者就业绩等沟通[2]

会议相关 - 公司第九届董事局第十九次会议通知于2024年11月25日发出，29日通讯会议召开[2] - 会议应参与表决董事9人，实际参与9人[2] 整改相关 - 深圳证监局2024年现场检查，公司10月收到责令改正决定书[3] - 公司针对问题形成整改报告[4] - 整改报告议案表决9票同意，0票反对，0票弃权[4]

会议信息 - 公司第九届监事会第十六次会议通知于2024年11月25日发出，11月29日通讯会议召开[2] - 应参与表决监事3人，实际参与3人[2] 审议结果 - 审议通过整改报告议案，表决3票同意，0票反对，0票弃权[3]

业务优化与整合 - 公司未来将致力于体系内资源的全面整合，包括仓储物流、人员等方面的优化与整合，以降低运营成本 [2] - 公司将稳固优势地区的业务体量，维持现有的存量业务规模，并进行其他转型探索 [2] - 公司将着力提高资金使用效率，将有限的资金投入到运营高效的业务，特别是加大对医疗器械及工业板块业务的倾斜力度 [2] 医疗器械板块 - 医疗器械流通业务相较于药品流通业务具有较高毛利水平，受政策影响较小 [3] - 公司目前器械业务规模约百亿，未来将扩大器械代理纯销业务规模，致力于从市场代理商向拥有外资品牌代理权的企业转型 [3] - 公司将通过引进外资品牌的先进技术和优质产品，进一步提升器械业务水平和市场竞争力 [3] 工业板块 - 公司子公司海王福药在福州拥有药品生产基地，并在福建省内拥有较高知名度 [3] - 公司内部正梳理产品名单，旨在通过推广部分重点品种，打造明星单品 [3] - 公司将借助子公司在区域性市场的较高影响力，将产品从区域性市场推向全国市场，以实现更广泛的市场覆盖和品牌影响力 [3] 并购与商誉 - 公司未来在并购活动上将采取更为审慎的态度，不进行大规模医药商业公司相关的并购 [3] - 公司将维持现有业务规模稳健经营为主，聚焦核心城市，做精做深现有业务 [3] 应收账款与政策 - 随着国家化债政策、医保直接结算等相关政策的推进，未来应收账款情况有望得到改善 [3] - 国家层面的化债举措有望提升地方政府的财政支付能力 [3] - 公司将持续关注相关政策落地情况，积极做好应收账款回收工作 [3] 中药布局 - 受国家中药利好政策影响，中医药产业是一个新的发展方向，公司也在打造中药领域 [3] - 公司下属子公司海王金象中药拥有片剂、胶囊剂、颗粒剂、口服液、酊剂等十几个剂型上百个品种 [3] - 公司将在现有产品的基础上进行梳理和筛选，打造黄金单品，通过内部资源的深度整合与高效协同，结合现有的商业体系成果进行产品推广 [3] 国资收购与重大事项 - 国资通过收购公司布局大健康产业，将医药产业做大做强，致力于打造成为大湾区的大型医药产业集团公司 [4] - 重大事项仍在进行中，公司会根据相关法律法规的要求及时履行信息披露义务 [4]

公司概况与财务优化 - 公司目前合并范围有100多家子公司，逐步处置了部分与主营业务关联度不高及业绩持续不理想的非核心子公司 [1] - 2023年公司计提了约8.75亿元的商誉减值准备，截至2023年12月31日公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币8.63亿元 [2] - 公司财务结构逐步优化，持续关注商誉是否存在减值迹象，并按规定聘请中介机构进行减值测试 [2] 医药工业板块发展规划 - 公司以海王福药、海王金象中药及海王中新药业为核心平台，拥有福州和北京两大药品生产基地 [2] - 福州生产基地拥有366个国药准字批准文号，北京生产基地持有137个国药准字批准文号 [2] - 未来工业板块发展将重点聚焦品牌化中药、特色化药和整合优势化普药 [2] - 公司计划通过内部资源整合与高效协同，结合现有商业体系成果进行推广，形成竞争优势 [2] 中药板块发展规划 - 公司早期主营业务是医药工业，海王金象中药拥有上百个品种 [3] - 公司致力于打造独家、类独家的中药品种，目前有二十多个独家、类独家品种 [3] - 公司将借助海王金象中药在区域性市场的影响力，将中药品种从区域性市场推向全国市场 [3] 未来三年经营规划 - 公司将着力提高资金使用效率，放弃低效业务，加大对医疗器械及工业板块业务的投入 [3] - 公司计划通过品牌化建设、打造特色化药、整合优势化普药以及扩大医疗器械的代理纯销业务规模，推动医药工业板块发展 [4] - 公司医疗器械业务目前约百亿规模，计划扩大器械代理纯销业务规模，致力于从市场代理商向拥有外资品牌代理权的企业转型 [4] 商业模式与区域特色 - 公司将商业模式定位为具有区域特色的商业模式，山东集团和河南集团规模最大、特色最鲜明 [3] - 公司计划保持优势地区的业务体量，维持现有存量业务规模，并进行其他转型探索 [3] 广东省国资控股进度 - 目前相关事宜正在进行中，相关进展将会及时公告 [4]

舆情管理策略 - 公司制定舆情管理制度保护投资者权益[2] - 舆情分重大和一般两类[2] - 董事局主席任舆情工作组组长，总裁任副组长[3] 舆情处理流程 - 信息采集设在董事局办公室，知悉后立即汇报秘书[7] - 一般舆情由秘书和办公室灵活处理[7] - 重大舆情组长视情况召集会议决策[8] 其他规定 - 内部人员对舆情负有保密义务[11] - 公司保留追究编造传播虚假信息媒体法律责任权利[11]

信息披露问题 - 2022年3月至2024年5月部分对外担保事项未审议披露[1] - 2022年3月至2023年12月质押受限存单未披露[2] - 2022年代偿担保未在年报披露[3] 财务核算问题 - 2022、2023年个别子公司商誉减值测试依据不充分[4] - 2021、2022年确认递延所得税资产盈利预测不审慎[4] 整改要求 - 30日内提交书面整改报告[6] - 董监高被出具警示函[7]

营业收入与净利润 - 公司2024年第三季度营业收入为79.21亿元，同比下降8.81%[3] - 归属于上市公司股东的净利润为80.75万元，同比增长0.52%[3] - 公司本期营业总收入为245.53亿元，同比下降14.3%[18] - 净利润为12.58亿元，同比下降32.3%[19] - 归属于母公司股东的净利润为4.62亿元，同比下降47.8%[19] - 基本每股收益为0.0176元，同比下降45.3%[19] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为5066.81万元，同比下降71.02%[3] - 筹资活动现金流量净额较上期减少148.85%，主要系公司本期融资规模同比下降所致[7] - 经营活动产生的现金流量净额为5066.81万元，同比下降71.0%[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-6257.39万元，同比改善78.0%[21] - 公司2024年第三季度筹资活动产生的现金流量净额为-3.26亿元，同比下降148.8%[22] - 公司2024年第三季度现金及现金等价物净增加额为-3.38亿元，同比下降40.8%[22] - 公司2024年第三季度期末现金及现金等价物余额为7.99亿元，同比下降10.6%[22] 资产与负债 - 公司总资产为313.19亿元，同比下降3.05%[3] - 交易性金融资产较上年末减少34.05%，主要系公司本期结构性存款减少所致[6] - 在建工程较上年末增加50.98%，主要系公司物流仓库等项目投入所致[6] - 长期应付款较上年末增加90.17%，主要系公司一年以上应付设备租赁款增加所致[6] - 公司期末货币资金为32.59亿元，较期初的34.8亿元减少6.35%[15] - 应收账款期末余额为168.68亿元，较期初的173.57亿元减少2.82%[15] - 存货期末余额为35.92亿元，较期初的36.79亿元减少2.36%[15] - 流动资产合计期末余额为2784.75亿元，较期初的2880.94亿元减少3.33%[15] - 非流动资产合计期末余额为347.14亿元，较期初的349.53亿元减少0.68%[16] - 资产总计期末余额为3131.89亿元，较期初的3230.47亿元减少3.05%[16] - 短期借款期末余额为1047.27亿元，较期初的1083.22亿元减少3.32%[16] - 流动负债合计期末余额为2669.15亿元，较期初的2772.84亿元减少3.73%[16] - 负债合计期末余额为2712.84亿元，较期初的2808.72亿元减少3.4%[16] - 归属于母公司所有者权益合计期末余额为303.59亿元，较期初的300.29亿元增加1.1%[17] 投资收益与公允价值变动 - 投资收益同比上期减少118.22%，主要系公司本期处置子公司形成的处置亏损同比上期增加所致[7] - 公允价值变动损益较上期增加3447.97%，主要系公司本期待付股权款公允价值变动所致[7] 股东与股权 - 报告期末普通股股东总数为131,564人[8] - 深圳海王集团股份有限公司持股比例为46.23%，持股数量为1,216,445,128股[8] - 香港中央结算有限公司持股比例为0.96%，持股数量为25,168,084股[8] - 公司控股股东海王集团与丝纺集团签署了《股份转让协议》，转让315,734,800股无限售条件流通股，占公司股份总数的12%[11] - 丝纺集团将持有公司12%的股份及表决权，海王集团及其一致行动人持有的表决权数量为0[11] - 公司回购注销已授予但未解锁限制性股票总股数为11,971万股，总股本减少至2,631,123,257股[13] - 公司注册资本减少至人民币2,631,123,257元[14] 费用与成本 - 营业总成本为243.75亿元，同比下降14.0%[18] - 销售费用为8.53亿元，同比下降20.0%[18] - 管理费用为7.63亿元，同比下降14.0%[18] - 研发费用为3213.49万元，同比下降13.4%[18] 借款与筹资 - 公司2024年第三季度取得借款收到的现金为66.25亿元，同比增长100.8%[22] - 公司2024年第三季度筹资活动现金流入小计为112.56亿元，同比下降37.1%[22] - 公司2024年第三季度偿还债务支付的现金为66.21亿元，同比下降48.9%[22] - 公司2024年第三季度筹资活动现金流出小计为115.82亿元，同比下降35.7%[22] 其他 - 公司2024年第三季度报告未经审计[22]

会议信息 - 第九届董事局第十八次会议2024年10月26日发通知，10月29日通讯会议召开[2] - 应参与表决董事9人，实际9人参与表决[2] 审议事项 - 审议通过《2024年第三季度报告》等四项议案[3][4][5][7] - 《关于提供财务资助的议案》需提交股东大会审议[4] - 决定暂不召开股东大会，后续另行通知[7]