会议情况 - 2024年度召开3次股东大会，独立董事亲自出席[3] - 2024年度召开15次董事会会议，独立董事全部亲自出席[3] - 2024年度召开5次独立董事会议，独立董事均参加并审议相关事项[3][4][5][6] - 2024年度召开7次董事会审计与风控委员会会议，独立董事均亲自出席[7] - 2024年4月10日，十届二十三次董事会审议关联交易议案，独立董事事前审阅并表决[9] 关联交易 - 独立董事认为2023年度日常关联交易遵循公平、公正、公开原则，无损害利益行为[9] - 独立董事认为2024年度日常关联交易预计符合经营业务需要和规范原则[9] - 董事会审议关联交易议案时，关联董事实行回避，审议程序规范[9] 资金相关 - 公司向控股子公司提供委托贷款金额不超22,629万元，手续费率不超0.12%[10] - 2023年度对全体股东每10股派现金红利0.53元，共计7,025,482.31元[12] 审计与公告 - 德勤华永连续30年为公司提供审计服务，2024年将由普华永道中天担任审计机构[11] - 报告期内发布定期报告4份，临时公告43份[13] 其他情况 - 2011年锦江资本收购公司66,556,270股国有股份，占总股本比例为50.21%[12] - 报告期内无对外担保、资金占用和募集资金使用情况[10][11] - 报告期内聘任高级管理人员符合规定，高级管理人员薪酬按指标确定[11] - 公司已建立完善内部控制制度体系并严格执行[14] - 控股股东无违背避免同业竞争等承诺的情形[12] - 2025年独立董事将深入学习《上市公司独立董事管理办法》[15]

舆情管理组织 - 公司成立舆情工作组，董事长任组长等[3] - 舆情工作组决定处理工作启动和终止等[4] - 董秘室负责舆情信息采集[4] 舆情分类与处理 - 舆情信息分重大和一般舆情[7] - 一般舆情由董秘和董秘室灵活处置[8] - 重大舆情时组长召集会议决策[10] 信息保密与追责 - 内部人员对未公开信息负有保密义务[12] - 擅自披露信息公司保留追责权利[12] - 编造传播虚假信息公司保留追责权利[14]

公司股权结构 - 财务公司注册资本10亿元，上海锦江资本持股85.50%，锦江国际集团持股9.50%，上海锦江饭店持股5.00%[1][2] 财务数据 - 截至2024年12月31日，资产总额1,136,966.41万元，所有者权益163,752.21万元，吸收成员单位存款964,226.67万元[12] - 2024年度营业收入11,121.41万元，利润总额6,801.25万元，净利润5,207.38万元[12] - 2024年资本充足率21.06%，不良资产率0%，不良贷款率0%，贷款拨备率2.59%，流动性比例64.76%，贷款比例61.04%[14] - 近三年投资总额/资本净额分别为0%、8.80%、14.78%，固定资产净额/资本净额分别为0.18%、0.12%、0.14%，单一客户贷款集中度分别为133.21%、122.62%、127.42%，流动性匹配率分别为174.78%、158.21%、163.30%，资产利润率分别为0.43%、0.45%、0.45%，资本利润率分别为3.11%、3.10%、3.03%[15] 委托贷款 - 2024年4月10日起一年内，向控股子公司委托贷款预计不超22629万元，手续费率不超0.12%，手续费合计不超27.16万元[17] - 2025年4月14日起一年内，向控股子公司委托贷款预计不超20000万元，手续费率不超0.12%，手续费合计不超24万元[18] 存贷款余额 - 截至2024年12月31日，公司在财务公司存贷款余额为0元，在其他银行贷款余额为0元，存款余额为8484.82万元[18] 投资理财 - 报告期内公司不存在对外投资理财情况[19]

人员数据 - 截至2024年12月31日，普华永道中天合伙人数229人，注册会计师1150人，自2013年起签过证券服务业务审计报告的287人[2] 业绩数据 - 普华永道中天2023年度收入总额71.37亿元，审计业务收入66.02亿元，证券业务收入31.15亿元[3] - 2023年度A股上市公司财务报表审计客户107家，审计收费5.45亿元，同行业A股上市公司审计客户1家[3] 合作情况 - 2024年4月10日、6月21日公司会议通过聘请普华永道中天为2024年度审计机构[4] - 2024年8月21日公司与普华永道中天签订2024年度审计业务约定书[5]

人员数据 - 截至2024年12月31日，普华永道中天合伙人数229人，注册会计师1150人，自2013年起签过证券服务业务审计报告的287人[3] 业绩数据 - 普华永道中天2023年度收入总额71.37亿元，审计业务收入66.02亿元，证券业务收入31.15亿元[3] - 2023年度A股上市公司财务报表审计客户107家，审计收费5.45亿元，同行业A股上市公司审计客户1家[3] 合作安排 - 2024年4月10日、6月21日公司会议通过聘请普华永道中天为2024年度审计机构[4] - 2024年8月21日公司与普华永道中天签订2024年度审计业务约定书[5] 审计进展 - 2024 - 2025年审计与风控委员会多次开会听取审计进展、计划、总结等[7] 审计评价 - 审计与风控委员会认为普华永道中天2024年年报审计表现良好，按时完成工作，报告客观完整[9]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，财务报告内控有效[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额占比120%，营收占比107%[8] 缺陷评价标准 - 财务报告内控重大缺陷为错报或损失≥上年度净资产1%或净利润10%[14] - 重要缺陷为≥重大缺陷金额30%且＜重大缺陷金额[14] 缺陷情况 - 报告期无财务和非财务内控重大、重要、一般缺陷[17][18] - 内控评价基准日无未完成整改的重大和重要财务内控缺陷[18] - 内控评价基准日未发现未完成整改的非财务内控重大和重要缺陷[19] 其他信息 - 公司董事长为沙德银[19] - 报告日期为2025年4月14日[19]

财务资助 - 财务资助预计金额合计不超过40000万元，委托贷款金额不超过20000万元，约占2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的38%[2][5] - 财务资助期限不超过3年[2][6] - 贷款利率根据LPR下浮不超过20%，委贷手续费率不超过0.12%，关联交易手续费不超过24万元[2][3][6][7] - 2025年4月14日第十届董事会第三十三次会议审议通过资助议案，6名关联董事回避表决，3名非关联董事同意[8] - 截至2025年3月31日，公司向控股子公司提供的财务资助总余额为22,609.00万元，约占2024年度经审计归属于上市公司股东净资产的21.69%[32] 子公司业绩 - 锦旅优选2024年末资产总额427.40万元，负债总额665.77万元，净资产 - 238.36万元，资产负债率155.77%，营业收入1461.52万元，净利润 - 1561.47万元[11] - 锦旅优选2023年末资产总额1915.83万元，负债总额592.73万元，净资产1323.10万元，资产负债率30.94%，营业收入1644.41万元，净利润 - 1176.89万元[11] - 锦江会展2024年末资产总额1988.90万元，负债总额1924.99万元，净资产63.91万元，资产负债率96.79%，营业收入4383.62万元，净利润97.28万元[13] - 锦江会展2023年末资产总额1335.59万元，负债总额1368.96万元，净资产 - 33.37万元，资产负债率102.50%，营业收入3162.02万元，净利润142.66万元[14] - 锦旅控股2024年末资产总额22735.56万元，负债总额42826.42万元，净资产 - 20090.87万元，资产负债率188.37%，营业收入62543.78万元，净利润1260.83万元[16] - 锦旅控股2023年末资产总额21911.07万元，负债总额43170.16万元，净资产 - 21259.09万元，资产负债率197.02%，营业收入51193.77万元，净利润1524.89万元[16] - 截至2024年末，国之旅货运资产总额60.36万元，负债总额160.11万元，净资产-99.74万元，资产负债率265.23%，2024年度营业收入0.48万元，净利润-116.84万元[19] - 截至2023年末，国之旅货运资产总额282.56万元，负债总额276.23万元，净资产6.33万元，资产负债率97.76%，2023年度营业收入985.73万元，净利润114.60万元[19] - 截至2024年末，上旅公司资产总额972.70万元，负债总额1,229.31万元，净资产-256.61万元，资产负债率126.38%，2024年度营业收入364.12万元，净利润353.94万元[21] - 截至2023年末，上旅公司资产总额17.70万元，负债总额639.68万元，净资产-621.98万元，资产负债率3,614.01%，2023年度营业收入0.00万元，净利润24.94万元[22] - 截至2024年末，绿色假期公司资产总额83.71万元，负债总额1,362.21万元，净资产-1,278.49万元，资产负债率1,627.24%，2024年度营业收入240.35万元，净利润-132.92万元[24] - 截至2023年末，绿色假期公司资产总额84.82万元，负债总额1,230.40万元，净资产-1,145.58万元，资产负债率1,450.60%，2023年度营业收入377.77万元，净利润-48.27万元[24] - 截至2024年末，华亭海外资产总额43.68万元，负债总额350.98万元，净资产-307.31万元，资产负债率803.61%，2024年度营业收入1.04万元，净利润221.78万元[26] - 截至2023年末，华亭海外资产总额45.97万元，负债总额565.60万元，净资产-519.63万元，资产负债率1,230.37%，2023年度营业收入0.00万元，净利润-23.17万元[26] - 截至2024年末，上海国旅资产总额5,656.07万元，负债总额5,743.89万元，净资产-87.82万元，资产负债率101.55%，2024年度营业收入10,545.68万元，净利润2,295.17万元[29]

财务审计 - 普华永道于2025年4月14日对锦江旅游2024年财报出具无保留意见审计报告[2] 关联业务 - 公司编制2024年度涉及锦江财务关联金融业务情况汇总表[3] - 关联金融业务情况汇总表于2025年4月14日获董事会批准[10] 委托贷款 - 2024年新增发放委托贷款1.09亿元[9] - 2024年收回委托贷款2.07亿元[9] - 2024年末委托贷款余额1.29亿元[9]

业绩总结 - 2024年度公司合并财务报表营业收入为831,632,706.48元，同比增长约24.17%[9][29] - 2024年度合并净利润为66,297,958.02元，同比增长约193.28%[29] - 2024年度合并基本每股收益为0.5027元，同比增长约189.57%[29] - 2024年12月31日公司资产总计141.25亿元，同比增长16.5%[24] - 2024年12月31日公司负债合计12.74亿元，同比增长6.7%[27] - 2024年12月31日公司股东权益合计128.51亿元，同比增长17.5%[27] 财务指标变化 - 2024年货币资金为9082.73万元，同比下降31.0%[24] - 2024年应收账款为1.51亿元，同比增长17.0%[24] - 2024年应付账款为1.04亿元，同比增长27.8%[27] - 2024年合同负债为1.22亿元，同比下降15.1%[27] - 2024年其他综合收益为2.64亿元，同比增长205.7%[27] - 2024年未分配利润为5.81亿元，同比增长2.4%[27] - 2024年归属于母公司股东权益合计为10.42亿元，同比增长29.4%[27] 现金流量情况 - 2024年度经营活动现金流入小计合并为1,069,608,783.75元，同比增长约12.88%[31] - 2024年度经营活动现金流出小计合并为1,128,362,835.29元，同比增长约15.17%[31] - 2024年度经营活动现金流量净额合并为 - 58,754,051.54元，亏损扩大约82.59%[31] - 2024年度投资活动现金流入小计合并为44,037,507.45元，同比增长约6.99%[31] - 2024年度投资活动现金流出小计合并为4,692,984.93元，同比减少约26.81%[31] - 2024年度投资活动现金流量净额合并为39,344,522.52元，同比增长约13.22%[31] - 2024年度现金及现金等价物净减少额合并为 - 38,291,938.97元，净减少额扩大约1445.57%[31] 资产与负债详情 - 2024年末投资性房地产原价280196334.17元，在建工程转入1918349.55元[146] - 2024年末固定资产原价28761183.13元，购置339922.67元，处置及报废7626446.95元[147] - 2024年末使用权资产原价14196167.33元，增加6082822.28元，减少188395.04元[149] - 2024年末无形资产原价24049525.77元，增加2525871.20元[150] - 2024年末商誉631400.11元，与2023年末相同[150] - 2024年末长期待摊费用312707.36元，减少457570.41元[152] - 2024年末未经抵销的递延所得税资产11980179.51元，增加3971435.99元[153] - 2024年末未经抵销的递延所得税负债88516367.49元，增加59005481.67元[154] 收入与成本情况 - 2024年主营业务收入805,220,553.46元，同比增长约26.46%[178] - 2024年主营业务成本720,836,340.44元，同比增长约26.18%[178] - 2024年销售费用40,116,841.02元，同比下降约22.24%[183] - 2024年管理费用26,155,781.16元，同比下降约37.36%[184] - 2024年财务费用5,288,679.51元，同比增长约29.32%[185] - 2024年税金及附加4,363,916.06元，同比增长约6.80%[182] - 2024年采购成本717,380,265.30元，同比增长约26.41%[186] 其他重要信息 - 审计认为公司2024年财报按企业会计准则编制，公允反映财务状况等[4] - 关键审计事项为提供旅游及相关服务的收入确认[7] - 公司对多家子公司持股，如对上海国旅国际旅行社有限公司直接持股90.00%，间接持股10.00%[200] - 2024年按决议向全体股东派发现金股利7,025,482.31元，拟派发现金股利20,015,996.77元[177]

会计政策变更 - 公司根据2023年10月准则解释17号和2024年12月准则解释18号变更会计政策[2] - 自2024年1月1日起执行变更后的会计政策[3] - 本次变更对财务状况和经营成果无重大影响[2] 审议情况 - 2025年4月14日相关会议审议通过变更议案[6] - 无需提交股东大会审议，审计与风控、监事会同意且认为合规[6][7]