公司概况 - 公司2023年度实现营业收入57,252.82万元，同比增长12.50% [3][4] - 公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润2,684.34万元，同比下降32.63% [3] - 公司2023年度研发投入占营业收入的比例为19.43%，同比增加0.97个百分点 [3] - 2024年第一季度，公司实现营业收入110,823,663.81元，较2023年同期增长0.02%；研发投入32,189,954.05元，较2023年同期增加36.85% [5] 产品及市场情况 - 公司物联网摄像机芯片和物联网应用处理器芯片销售数量在2023年度均有较大幅的增长 [3][4] - 公司物联网摄像机芯片在智能家居和智慧安防市场的收入占比较大 [12] - 公司物联网摄像机芯片已覆盖100万像素到8K分辨率产品，4K分辨率芯片已验证，8K芯片在研 [14] - 公司物联网应用处理器芯片包括HMI芯片和BLE芯片，产品系列不断迭代升级 [14] 核心竞争力 - 公司自研IP占比超过75%，拥有丰富的IP库和核心技术 [9][10][11] - 公司在芯片设计、ISP处理能力、智能算力等方面具有优势 [14][15] - 公司拥有经验丰富的研发团队和完善的实验室设施 [16] - 公司与知名客户建立了稳定的合作关系 [17] - 公司供应链合作稳定，产品质量有保证 [19] 未来规划 - 物联网摄像机芯片向高清化、智能化和XR化方向发展 [21] - 物联网应用处理器芯片向工业级、低功耗方向提升 [22] - 智能门锁领域不断完善系统方案，拓展更多商业机会 [23]

收入和利润表现 - 营业收入为1.108亿元人民币，同比增长0.02%[2][3] - 营业总收入为1.108亿元，与2023年第一季度基本持平[18] - 归属于上市公司股东的净利润为-490.8万元人民币，同比下降226.88%[2][3] - 净利润为-490.8万元，同比下降226.8%[18][19] - 基本每股收益为-0.01元/股，同比下降200.00%[2] - 基本每股收益为-0.01元/股[19] 成本和费用变化 - 营业总成本为1.252亿元，同比增长10.7%[18] - 营业成本为8861.6万元，同比增长14.5%[18] - 研发投入为3219.0万元人民币，同比增长36.85%，占营业收入比例29.05%[2][3] - 研发费用为3219.0万元，同比增长36.8%[18] - 研发费用同比增长36.85%，主要因公司持续加大研发投入[8] - 财务费用为-758.4万元，主要由于利息收入761.2万元[18] - 支付给职工现金31.26百万元，同比增长28.05%[21] - 购买商品接受劳务支付现金127.81百万元，同比增长21.09%[21] 现金流状况 - 经营活动产生的现金流量净额为-3257.3万元人民币[2] - 经营活动产生的现金流量净额恶化至负32.57百万元，较去年同期负1.43百万元扩大近22倍[21] - 投资活动产生的现金流量净额为负53.56百万元，主要因投资支付现金323.28百万元[21] - 投资活动现金流入271.95百万元，其中收回投资收到现金269.42百万元[21] - 购建固定资产等支付现金2.23百万元，同比减少86.39%[21] - 筹资活动现金流入50.00百万元全部来自取得借款，同比增加38.00百万元[21][22] - 筹资活动产生现金流量净额49.27百万元，主要来自借款流入[22] - 期末现金及现金等价物余额112.91百万元，较期初减少36.78百万元[22] 资产和负债变动 - 货币资金为3.045亿元人民币，较2023年末的3.991亿元人民币减少23.7%[14] - 应收账款为1.992亿元人民币，较2023年末的2.019亿元人民币略有下降[14] - 存货为1.868亿元人民币，较2023年末的1.605亿元人民币增加16.4%[14] - 预付款项为1010万元人民币，较2023年末的162万元人民币大幅增加523.5%[14] - 预付账款同比增长523.61%，主要因材料订单增加[8] - 短期借款为1.011亿元人民币，较2023年末的5106万元人民币增加98.0%[15] - 应付账款为7654万元人民币，较2023年末的4588万元人民币增加66.8%[15] - 总负债为1.958亿元，较2023年底增长42.2%[16] - 流动负债为1.919亿元，较2023年底增长45.0%[16] 股东权益和利润分配 - 归属于上市公司股东的所有者权益为15.27亿元人民币，较上年度末下降0.32%[3] - 未分配利润为1.168亿元，较2023年底下降4.0%[16] 政府补助和税费返还 - 政府补助为306.0万元人民币[6][7] - 收到税费返还8.14百万元，同比增长24.10%[21] 主要股东持股情况 - 广东富成创业投资有限公司持股1648.22万股，占总股本4.20%[11] - 湖北小米长江产业基金持股1313.76万股，占总股本3.35%[11] - 广州越秀智创升级产业投资基金持股807.66万股，占总股本2.06%[11] - 广州越秀金蝉二期股权投资基金持股807.66万股，占总股本2.06%[11]

业绩总结 - 2023年期初其他关联资金往来占用资金余额为5359.73万元[11][16] - 2023年度其他关联资金往来累计发生金额为1900.00万元[11][16] - 2023年度其他关联资金往来偿还累计发生金额为1410.00万元[11][16] - 2023年期末其他关联资金往来占用资金余额为5849.73万元[11][16] 审计情况 - 审计公司对华兴专字[2024]23014660032号专项说明所附汇总表核对无重大不一致[5] - 审计公司对安凯微2023年度财务报表出具无保留意见审计报告[4] 关联信息 - 其他关联资金往来涉及子公司浙江金华凯宇电子科技有限公司，科目为其他应收款[11][16] - 其他关联资金往来性质为非经营性往来[11][16]

人员与业务规模 - 截至2023年12月31日，有合伙人66名、注册会计师337名，签过证券报告的173人[2] - 2023年为82家上市公司提供年报审计服务，同行业64家[2][3] 收入情况 - 2023年收入总额44,676.50万元，审计业务42,951.70万元，证券业务24,547.76万元[2] - 2023年上市公司审计收费总额（含税）10,395.46万元[2] 风险保障 - 截至2023年12月31日，购买累计赔偿限额8,000万元职业保险，未提风险基金[3] 监管情况 - 近三年事务所受监管措施3次，11名从业人员受相关措施和惩戒[3] 审计服务 - 2023年为公司配备专属审计团队，制定审计方案[4] - 执行审计有完善质量管理体系，就公司审计开质控会[5][7] - 公司明确事务所信息安全责任，其制定相关制度[8]

财报相关 - 一致通过《关于2023年年度报告及其摘要的议案》[1][2] 融资授信 - 公司拟向银行申请不超5亿元融资及综合授信[3] - 主要股东拟为不超0.6亿元融资及综合授信担保[3] - 一致通过《关于2024年度公司申请综合授信额度暨关联担保的议案》[3][4] 审计机构 - 同意续聘华兴会计师事务所为2024年度审计机构[5] - 一致通过《关于2024年度公司续聘会计师事务所的议案》[5]

上市情况 - 2023年首次公开发行9800万股人民币普通股[4] - 发行后总股本为3.92亿股[4] - 2023年6月27日在上海证券交易所科创板上市[4] 内部控制 - 2023年度内部控制体系运行良好，无重大或重要控制缺陷[2] - 因新上市未披露2023年度内部控制评价报告[4][5] - 将在披露下一年度年报时披露内部控制评价报告[5] 公司治理 - 董事会下设四个专门委员会[1] - 对多项内部制度依照新规修订并宣贯[2] - 构建分工明确、制衡的运行机制[1] - 持续推进独立董事任职资格执行[1]

独立董事情况 - 公司董事会核查评估现任独立董事独立性[1] - 2023年度独立董事保持高度独立性[2] - 独立董事任职资格及履职符合要求[2] 报告日期 - 报告日期为2024年4月[3]

业绩总结 - 2023年度营业收入为57,252.82万元，较2022年度的50,889.82万元增长[35] - 2023年度营业总成本57,084.21万元，较2022年度的48,607.69万元增加[35] - 2023年度净利润2,684.34万元，较2022年度的3,984.26万元减少[35] - 2023年基本每股收益0.08元，较2022年的0.14元下降[35] - 2023年末公司资产总计16.69亿元，较2022年末的7.87亿元增长112.1%[27] - 2023年末负债合计1.38亿元，较2022年末的2.07亿元下降33.15%[29] - 2023年末股东权益合计15.31亿元，较2022年末的5.80亿元增长164.05%[29] 财务数据 - 截至2023年12月31日公司应收账款账面余额为21,632.26万元[9] - 截至2023年12月31日公司应收账款坏账准备为1,442.06万元[9] - 2023年末流动资产合计7.76亿元，较2022年末的4.93亿元增长57.26%[27] - 2023年末货币资金3.99亿元，较2022年末的1.37亿元增长191.99%[27] - 2023年末应收账款2.02亿元，较2022年末的1.34亿元增长51.02%[27] - 2023年末流动负债合计1.32亿元，较2022年末的1.63亿元下降19.87%[29] - 2023年末股本3.92亿元，较2022年末的2.94亿元增长33.33%[29] - 2023年末资本公积10.03亿元，较2022年末的1.76亿元增长469.89%[29] - 2023年末未分配利润1.22亿元，较2022年末的0.98亿元增长24.72%[29] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则规定编制，公允反映公司2023年财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认和应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项[7][9] 公司运营 - 公司于2023年6月27日在科创板上市，截至2023年12月31日注册资本及实收资本为392,000,000元[60] - 截至2023年12月31日，合并财务报表范围内子公司有浙江金华凯宇电子科技有限公司[65] - 公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力[67] 会计政策 - 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止，以人民币作为记账本位币[69][70] - 金融资产分三类，金融负债分两类，采用不同计量和后续处理方式[90][93] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，按单个或类别计提跌价准备[119] - 固定资产每年终了复核使用寿命等，在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产[131][133] - 无形资产按不同年限直线法摊销，每年终了复核使用寿命及摊销方法[144] - 长期资产减值测试后可收回金额低于账面价值，按差额计提减值准备[146] - 短期薪酬在职工服务会计期间确认为负债并计入相关成本和费用[150] - 设定提存计划按规定缴纳基数和比例计算应缴金额确认为负债并计入当期损益或相关资产成本[152] - 辞退福利在规定条件下确认职工薪酬负债并计入当期损益[156] - 与或有事项相关义务满足条件时确认为预计负债，按最佳估计数初始计量[159] - 公司股份支付分为以现金结算和以权益结算，按不同方式计量[159][160] - 公司在客户取得相关商品控制权时确认收入，按不同业务确认收入方式不同[163][173][174][175] - 合同成本符合条件确认为资产并摊销[175][176] - 政府补助分与资产相关和与收益相关，按不同方式处理[177][183][184] - 公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，租赁付款额直线法计入当期损益或资产成本[199] - 公司以很可能取得的应纳税所得额为限确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产[189] - 除特定交易外，公司确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债[191]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票98,000,000股，每股10.68元，募集资金总额1,046,640,000元[13] - 扣除发行费用后，募集资金净额为924,958,950.73元[13] 资金使用及余额 - 截至2023年12月31日，募集资金置换和项目投入23,293.00万元[16] - 截至2023年12月31日，现金管理金额68,000.00万元[16] - 截至2023年12月31日，募集资金专户余额1,485.94万元[16] - 2023年7月5日，用5,379.78万元置换募投项目自筹资金[18] - 2023年7月5日，用414.15万元置换已支付发行费用自筹资金[18] - 截至2023年12月31日，浦发广州体育西支行专户余额11,651,465.48元[19] - 公司可最高用7.5亿闲置募集资金现金管理，截至2023年12月31日余额6.8亿[20] 项目投入 - 2023年度募集资金年度及累计投入均为2.3293亿元[28] - 互联网领域芯片级及产业化项目调整后投资5.53859亿，2023年投入7444.7万[28] - 研发中心建设项目2023年投入848.3万[28] - 补充流动资金2023年投入及累计投入均为5000万[28] 其他情况 - 截至2023年12月31日，募投项目未变更[22] - 报告期内，无超募资金永久补流或还贷情况[20] - 报告期内，无节余募集资金使用情况[20] - 未使用募集资金存专用账户用于募投项目[21] - 公司按规定披露募集资金存放与使用情况[24]

募集资金情况 - 公司首次公开发行股票9800万股，每股发行价10.68元，募集资金总额10.4664亿元[1] - 扣除费用后，募集资金净额9.24959亿元[1][6] 资金使用与余额 - 截至2023年12月31日，募集资金置换和项目投入2.3293亿元[6] - 闲置募集资金现金管理余额6.8亿元[6][10] - 募集资金专户余额1485.94万元[6][9] 收益情况 - 截至2023年12月31日，利息收入扣除手续费净额54.29万元，理财收入228.76万元[6] 资金决策 - 2023年7月5日，同意用5379.78万元置换募投项目自筹资金，414.15万元置换发行费用自筹资金[7] - 2023年7月5日，同意使用最高7.5亿元闲置募集资金现金管理[9] 项目投入进度 - 物联网领域芯片研发及产业化项目投入进度13.44%[26] - 研发中心建设项目投入进度3.84%[26] - 补充流动资金投入进度100.00%[26] - 承诺投资项目合计投入进度25.18%[26]