资金情况 - 2023年末预付其他非流动资产余额22901.36万元[3] - 2022 - 2023年实控人及其关联方资金占用分别为13900.00万元、14484.11万元[11] - 2023年末预付款项前十大供应商无商业实质未归还金额1854.11万元[12] - 截至2024年4月28日收回21814.41万元，4月29日转出14064.41万元[13] - 截至公告披露日仍有15918.52万元未归还[14] 受限资产与债务 - 2023年末8800.00万元定期存单质押和4460.00万元受限保证金[5] - 截至公告披露日13800.00万元定期存单质押受限，3000.00万元为关联方担保[17] - 截至公告披露日因保理业务承担债务3552.56万元[18] 整改与风险 - 公司将整改非经营性资金占用和违规担保问题[20][22] - 2024年4 - 10月过渡期，未整改完毕将被警示[8]

人事变动 - 2024年5月28日公司聘任李振冰为总经理[1] - 高明辞去总经理职务，继续任董事长及战略委员会召集人[1] - 李振冰任期至第四届董事会任期届满[3] 人员信息 - 李振冰持有公司38348202股份[4] - 李振冰与高明为同胞兄弟，是一致行动人[4] - 李振冰履历丰富，2005年8月至今就职于公司[6]

业绩总结 - 2023年末公司货币资金余额18757.98万元，4300万元于2023年6月质押担保，2024年4月24日解除质押，2560万元作为保证金使用权受限[34][35] - 银行质押业务合计质押金额30168万元，借款金额27176万元[49] - 具备商业实质的交易金额合计678.64万元，无商业实质已收回款66.51万元，1854.11万元不具备商业实质[29] 财务数据 - 2023年12月31日其他非流动资产中预付长期资产购置款为22901.36万元[2] - 公司期末预付款项余额2778.97万元，同比增长101.32%[2] - 截至2023年12月31日大额预付余额为21221.08万元，最终流向仍在自查中[22] - 1 - 5项预付长期资产购置款合计支付26530.00万元，报告期内收回5308.92万元，期后收回7598.90万元[20] 供应商合作 - 与岚琪源于2017年开始合作采购研产设备，2023年支付无人机生产设备采购款共1224万元，设备已全部交付[7][12][15] - 与亚美复合于2020年开始合作采购复合材料原材料、半成品，预付4600.00万元暂未收回[7][18] - 与世恒普惠于2017年开始合作采购办公区装修服务，预付3200.00万元暂未收回[7][18] - 与鑫致远于2020年开始合作，其提供回流式风洞设计等服务，预付2000.00万元已全部收回[8][18] - 与天华恒信于2023年开始合作购置房屋，支付597.10万元，房屋已交付，预计2024年6 - 7月取得产权证书[8][12][14][15] - 与路路畅通此前未展开合作，支付8642.18万元，审计报告出具前已全部收回[2][8] 关联关系 - 除路路畅通持股33.33%股东韩璐为实控人之子女友外，其余五家供应商与公司相关人员无关联关系或利益安排[10] - 年审会计师认为路路畅通与公司存在关联关系[32] 内控缺陷 - 2023年12月31日财务报告内部控制在多方面存在重大缺陷[57] - 资金审批内控缺陷可能导致公司不能及时识别业务风险和控制损失[59] - 对外担保内控缺陷可能导致公司不能及时识别业务风险和造成重大财产损失[61] 整改措施 - 对董事长高明处以50万元罚款[64] - 对财务负责人刘亚恩、王彦处以3 - 6个月工资及绩效的罚款并调整岗位[65] - 对销售循环相关人员处以3 - 6个月工资及绩效的罚款[65] - 拟修订完善相关内部控制制度[68] - 拟升级ERP系统，优化内控流程[69] 审计情况 - 年审会计师执行多项核查程序，认为公司补充披露情况与实际相符[30][31][32] - 对公司年报出具保留意见，对其他非流动资产、预付款项、营业收入科目执行进一步实质性细节测试程序[81][72] - 对或有事项的对外担保信息披露完整性进行保留[89]

财务数据 - 2023年末其他非流动资中预付长期资产购置款22901.36万元，期末预付款项余额2778.97万元，同比增长101.32%[4] - 2023年末货币资金余额18757.98万元，4300万元于2023年6月质押，2024年4月24日解除质押，2560万元作为保证金使用权受限[11] - 2024年4月28日收回大额预付款项14064.41万元，4月29日转出偿还借款，截至回复披露日仍未归还[9] 资金占用与关联交易 - 截至2023年末，大额预付款项21221.08万元为实控人及其关联方资金占用，保荐机构仍在核查[9] - 鑫致远向实控人近亲属转出2000万元，路路畅通13600万元资金来自公司[9] - 路路畅通为实控人之子女友持股企业，认定为关联方[8] 担保情况 - 4300万元对外担保未履行审议及披露义务，构成违规担保[15] - 2560万元受限保证金为公司贷款担保，对应业务无商业实质[16] - 北京银行光明支行存在多笔质押担保和受限保证金情况[16][17][19] - 公司在华夏银行为其他公司保理业务承担3552.56万元付款责任[19] - 13800万元定期存单质押受限，3000万元为关联方提供担保[19] 内控情况 - 公司建立内控制度，但支付款项、对外担保和销售循环控制未严格执行，存在内控缺陷[23] - 2023年12月31日财务报告内部控制在多方面存在重大缺陷[19] - 保荐机构对实控人等进行检查培训，监督内控关键节点[10] - 在内控整改完成前，保荐机构核查关键岗位适格性，监督付款审批环节[11]

资金占用情况 - 2022 - 2023年实控人及其关联方占用上市公司资金，2022年流出13900万元，2023年流出14484.11万元[3] - 截至回复披露日，仍有15918.52万元未归还，构成资金占用[3] - 2023年末大额预付款项21221.08万元为实控人及其关联方资金占用，2024年4月28日收回14064.41万元，4月29日转出偿还借款未归还[35][42] 预付款项情况 - 2023年末公司预付其他非流动资产余额22901.36万元，2024年履行项目涉及1680.29万元，其余21221.08万元[2] - 2023年末预付款项涉及前十大供应商余额合计2599.26万元，其中不具备商业实质且未归还金额1854.11万元[3] - 2023年末向多家供应商支付预付资金，部分已收回，部分暂未收回[25][26] 质押与担保情况 - 2023年末公司存在8800万元质押定期存单和4460万元受限保证金，为其他公司提供无商业实质融资便利[4] - 截至回复披露日，公司有13800万元定期存单处于质押受限状态，其中3000万元为关联方昭阳文化提供质押担保，新增债务金额3552.56万元[5] - 公司4300万元对外担保未履行相关程序及披露义务，构成违规担保，资金流向关联方和利益相关方[51][59] 供应商相关情况 - 介绍多家供应商的注册资本及持股情况[14][15] - 公司与多家供应商的合作时间及业务往来情况[16][17][46][47][49][50] - 路路畅通持股33.33%股东韩璐为实控人之子的女友，认定为关联方[19][35][42] 内控缺陷与整改情况 - 公司2023年12月31日财务报告内部控制在资金审批、对外担保、销售循环等方面存在重大缺陷[69][71][72][74] - 公司对相关责任人给予内部通报批评和罚款等处罚[77] - 拟实施一系列整改措施强化公司内部控制[82] 审计相关情况 - 年审会计师对公司2023年度财务报表出具保留意见审计报告，涉及预付长期资产购置款和用于质押担保的定期存单相关事项[94][99] - 审计范围受限影响其他非流动资产余额22901.36万元，对或有事项披露完整性无法判断[108][109]

股东大会信息 - 2023年年度股东大会2024年6月18日14点于北京东城区公司会议室召开[3] - 网络投票2024年6月18日进行，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[3] - 本次股东大会审议8项议案，详情见2024年4月30日公告[6] 其他信息 - 对中小投资者单独计票议案为7、8[7] - 股权登记日为2024年6月12日[11] - 会议登记2024年6月14日在公司会议室，不接受电话登记[14][15] - 会议联系电话010 - 67156688，传真010 - 67165555，邮箱ir@skycam.com.cn[16] - 公告2024年5月29日发布[17] - 可委托他人出席2024年6月18日股东大会并代为表决[20]

监管相关 - 监管要求中信证券对观典防务履行持续督导责任[1] - 监管类型为监管工作函[1] - 处分日期为2024年5月27日[1] 证券信息 - 证券代码为688287[1] - 证券简称为观典防务[1]

公司信息 - 股票代码为688287，简称为观典防务[3] 股东大会 - 取消2023年年度股东大会，原定于2024年5月28日召开[3][5] - 因问询函事项需进一步明确取消，股权登记日为2024/5/15[3][4] 其他 - 2024年4月30日收到上交所问询函[4] - 公司为取消股东大会致歉，提醒原投票时段勿投票[6]

公司代码：688287 公司简称：观典防务 观典防务技术股份有限公司 2023 年年度股东大会会议资料 二〇二四年五月 | 年年度股东大会会议须知 | | 2 | 2023 | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 年年度股东大会会议议程 | | 4 | 2023 | | | | 年年度股东大会会议议案 | 6 | | 2023 | | | | 年度董事会工作报告>的议案》 | | 6 | 议案一：《关于<2023 | | | | 议案二：《关于<2023 | | | | | 年度监事会工作报告>的议案》 13 | | 议案三：《关于<2023 | | | | 年度独立董事述职报告>的议案》 17 | | | 议案四：《关于<2023 | | | | | | | 议案五：《关于<2024 | | | 年度财务预算报告>的议案》 21 | | | | 议案六：《关于<2023 | | | 年年度报告>及其摘要的议案 23 | | | | 2023 | | | 议案七：《关于<公司 年年度利润分配预案>的议案》 24 | | | | 议案八：《关于续聘会计师事务所 ...

股东大会时间 - 2023年年度股东大会延期至2024年5月28日14点召开[2][6] - 股权登记日为2024年5月15日不变[3][4][6] 参会登记与投票 - 现场登记时间变更为2024年5月24日9:00 - 11:30、13:00 - 16:00[5][7] - 网络投票起止时间为2024年5月28日[6] 其他事项 - 2024年4月30日公司收到上交所问询函，部分问题待落实核查完善[4] - 延期是为保障中小投资者权益，基于决策审慎性考虑[4] - 会议联系地址为北京市东城区白桥大街22号主楼三层，电话010 - 67156688 [7]