业绩总结 - 2023年末公司货币资金余额18757.98万元，4300万元于2023年6月质押担保，2024年4月24日解除质押，2560万元作为保证金使用权受限[34][35] - 银行质押业务合计质押金额30168万元，借款金额27176万元[49] - 具备商业实质的交易金额合计678.64万元，无商业实质已收回款66.51万元，1854.11万元不具备商业实质[29] 财务数据 - 2023年12月31日其他非流动资产中预付长期资产购置款为22901.36万元[2] - 公司期末预付款项余额2778.97万元，同比增长101.32%[2] - 截至2023年12月31日大额预付余额为21221.08万元，最终流向仍在自查中[22] - 1 - 5项预付长期资产购置款合计支付26530.00万元，报告期内收回5308.92万元，期后收回7598.90万元[20] 供应商合作 - 与岚琪源于2017年开始合作采购研产设备，2023年支付无人机生产设备采购款共1224万元，设备已全部交付[7][12][15] - 与亚美复合于2020年开始合作采购复合材料原材料、半成品，预付4600.00万元暂未收回[7][18] - 与世恒普惠于2017年开始合作采购办公区装修服务，预付3200.00万元暂未收回[7][18] - 与鑫致远于2020年开始合作，其提供回流式风洞设计等服务，预付2000.00万元已全部收回[8][18] - 与天华恒信于2023年开始合作购置房屋，支付597.10万元，房屋已交付，预计2024年6 - 7月取得产权证书[8][12][14][15] - 与路路畅通此前未展开合作，支付8642.18万元，审计报告出具前已全部收回[2][8] 关联关系 - 除路路畅通持股33.33%股东韩璐为实控人之子女友外，其余五家供应商与公司相关人员无关联关系或利益安排[10] - 年审会计师认为路路畅通与公司存在关联关系[32] 内控缺陷 - 2023年12月31日财务报告内部控制在多方面存在重大缺陷[57] - 资金审批内控缺陷可能导致公司不能及时识别业务风险和控制损失[59] - 对外担保内控缺陷可能导致公司不能及时识别业务风险和造成重大财产损失[61] 整改措施 - 对董事长高明处以50万元罚款[64] - 对财务负责人刘亚恩、王彦处以3 - 6个月工资及绩效的罚款并调整岗位[65] - 对销售循环相关人员处以3 - 6个月工资及绩效的罚款[65] - 拟修订完善相关内部控制制度[68] - 拟升级ERP系统，优化内控流程[69] 审计情况 - 年审会计师执行多项核查程序，认为公司补充披露情况与实际相符[30][31][32] - 对公司年报出具保留意见，对其他非流动资产、预付款项、营业收入科目执行进一步实质性细节测试程序[81][72] - 对或有事项的对外担保信息披露完整性进行保留[89]