财务表现 - 2023年营业收入79,427.06万元，同比增长32.02% [4] - 2023年营业利润18,123.09万元，同比下降1.04% [4] - 2023年净利润15,790.66万元，同比下降4.85% [4] - 2024年第一季度营业收入17,022.22万元，同比增长13.24% [5] - 2024年第一季度净利润1,719.08万元，同比下降28.69% [5] 利润下降原因 - 股权激励股份支付费用增加2,796.68万元 [4] - 可转债利息支出增加2,691.48万元 [4] 研发投入 - 2020-2023年研发费用分别为1,975.24万元、2,491.08万元、4,155.66万元、6,087.08万元 [5] - 2023年研发费用同比增长46.48%，占营业收入比例7.66% [5] 应收账款 - 2023年应收账款34,196.31万元，同比上升127.30% [5] - 上升原因包括业务规模扩大和下游资金链紧张 [5] 销售模式 - 采取经销为主、直销为辅的模式 [5] - 加大直销团队建设，在航空航天领域取得进展 [5] 行业竞争格局 - 第一阵营：山特维克等欧美企业，主导高端定制化刀具市场 [6] - 第二阵营：三菱综合材料等日韩企业，占据高端非定制化市场 [6] - 第三阵营：株洲钻石等国内企业，主要在中低端市场竞争 [6]

业绩总结 - 公司23年实现营业收入7.94亿元，同比增长32.02%[1] - 归母净利润1.58亿元，同比减少4.85%[1] - 数控刀片业务表现优异，23年实现营业收入7.22亿元，同比增长22.07%[2] - 整体硬质合金刀具业务受影响，23年收入0.59亿元，同比增长949.84%[2] - 1Q24业绩受整体硬质合金刀具拖累，毛利率下降至37.24%[2] 未来展望 - 预计公司24至26年归母净利润有望达到2/2.71/3.41亿元，维持“买入”评级[2] - 公司主营业务收入预计在2026年将达到人民币1,446亿元，增长率为18.8%[3] - 营业利润率在2021年为37.3%，到2026年预计将提高至27.4%[3] - 每股收益预计在2026年将达到5.517元，较2021年增长了49.7%[3] 市场趋势 - 市场中相关报告投资建议多为“买入”，评分在一周内到六月内逐渐增加[4] - 历史推荐与股价数据显示公司股价在2022年至2023年有明显波动[4]

华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 招商证券股份有限公司 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 深圳市福田区福华一路 111 号 3-2-1 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 声 明 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）接受株 洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"华锐精 密"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事项（以下简称"本次发行"） 的保荐机构。 本保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司证券发行上市审 核规则》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 及上海证券交易所（以下简称"上交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐 ...

湖南启元律师事务所 关于 株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票的 法律意见书 二〇二四年四月 湖南省长沙市芙蓉区建湘路 393 号世茂环球金融中心 63 层 电话：0731-82953778 传真：0731-82953779 邮编：410000 网站：www.qiyuan.com 致：株洲华锐精密工具股份有限公司 湖南启元律师事务所（以下简称"本所"）接受株洲华锐精密工具股份有限公司 （以下简称"华锐精密"、 "发行人"或"公司"）的委托，担任发行人向特定对象发行 股票（以下简称"本次发行"）项目的专项法律顾问。 本所根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券 发行注册管理办法》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》和《律师事务所证券 法律业务执业规则（试行）》等法律、法规和规范性文件的有关规定，按照律师行业 公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就发行人本次发行事宜出具《湖南启 元律师事务所关于株洲华锐精密工具股份有限公司向特定对象发行股票的法律意见 书》（以下简称"本法律意见书"）《湖南启元律师事务所关于株洲华锐精密工具股份 有限公司向特定对象发行股票的律师工作报告》 ...

株洲华锐精密工具股份有限公司 Zhuzhou Huarui Precision Cutting Tools Co.,Ltd. （注册地址：株洲市芦淞区创业二路 68 号） 向特定对象发行 A 股股票 募集说明书 （申报稿） 保荐人（主承销商） 股票简称：华锐精密 股票代码：688059 深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 二〇二四年四月 株洲华锐精密工具股份有限公司 募集说明书 声 明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本募集说明书内容真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，按照诚信原则履行承 诺，并承担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财 务会计资料真实、完整。 中国证券监督管理委员会、上海证券交易所对本次发行所作的任何决定或 意见，均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保 证，也不表明其对公司的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性 判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，公司经营与收益的变化，由公 司自行负责，投资者自主判断公司的投资价值，自主作出投资 ...

华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 招商证券股份有限公司 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 深圳市福田区福华一路 111 号 3-2-1 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 声 明 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）接受株 洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"华锐精 密"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事项（以下简称"本次发行"） 的保荐机构。 本保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司证券发行上市审 核规则》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 及上海证券交易所（以下简称"上交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐 ...

株洲华锐精密工具股份有限公司 审计报告 天 职 业 字 [2023]1983 号 目 录 审计报告 -- -1 2022 年度财务报表 --- -5 2022 年度财务报表附注 -- -11 此""""""""""""此码用于证明该审计报告是否由具有执业许可的会计 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn 6-1-1 审计报告 天职业字[2023]1983 号 株洲华锐精密工具股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了株洲华锐精密工具股份有限公司(以下简称"华锐精密"或"公司")财务 报表,包括 2022年 12月 31日的资产负债表,2022年度的利润表、现金流量表、所有者权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了 华锐精密 2022年 12 月 31 日的财务状况以及 2022 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会计师对 财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中 ...

招商证券股份有限公司 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票 之 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）接受株 洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"华锐精 密"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事项（以下简称"本次发 行"）的保荐机构。 本保荐机构及保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和 国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》（下称"《保荐管理办法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关 法律、行政法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的规定，诚实守 信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业务规则、行业执业规范和道德准则出具 本发行保荐书，并保证所出具文件的真实性、准确性和完整性。 本发行保荐书中所有简称和释义，如无特别说明，均与募集说明书一致。 3-1-2 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 发行保荐书 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 住所：深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 3-1-1 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 发行保荐书 声 明 | 保荐机构 保荐代表人 | | 项目 ...

华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 招商证券股份有限公司 关于株洲华锐精密工具股份有限公司 向特定对象发行股票 之 上市保荐书 保荐机构（主承销商） 深圳市福田区福华一路 111 号 3-2-1 华锐精密向特定对象发行股票申请文件 上市保荐书 声 明 招商证券股份有限公司（以下简称"招商证券"或"保荐机构"）接受株 洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称"发行人"、"公司"或"华锐精 密"）的委托，担任发行人向特定对象发行股票事项（以下简称"本次发行"） 的保荐机构。 本保荐机构及其保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）、 《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》 （以下简称"《上市规则》"）、《上海证券交易所上市公司证券发行上市审 核规则》等法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"） 及上海证券交易所（以下简称"上交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责， 严格按照依法制订的业务规则和行业自律规范出具上市保荐 ...

财务表现 - 2024年第一季度，华锐精密营业收入为170,222,225.35元，同比增长13.24%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为17,190,764.97元，同比下降28.69%[4] - 公司营业利润为19,653,219.90元，较上年同期下降了31.1%[13] - 公司净利润为17,402,812.41元，较去年同期减少了6,705,465.34元[19] 资产状况 - 总资产为2,365,668,542.42元，较上年同期增长7.02%[5] - 归属于上市公司股东的所有者权益为1,279,669,561.38元，较上年同期增长1.85%[5] - 公司流动资产总额为1,031,673,308.91元，较上一季度增加了65,660,305.51元[10] - 公司非流动资产总额为1,333,995,233.51元，较上一季度增加了89,615,839.48元[11] - 公司固定资产为1,019,151,734.36元，较上一季度略有下降[17] - 公司负债合计为1,085,998,981.04元，较上一季度增加了132,044,738.66元[12] - 公司负债合计为1,082,853,707.85元，较上一季度增长了134,023,221.09元[18] 股东持股情况 - 前十名股东持股情况中，株洲鑫凯达投资管理有限公司持有7,900,200股，占比12.7733%[7] - 前十名股东持股情况中，株洲华辰星投资咨询有限公司持有7,560,000股，占比12.2232%[7] - 前十名股东持股情况中，肖旭凯持有3,619,000股，占比5.8513%[7] - 前十名股东持股情况中，深圳市慧和资产管理有限公司持有3,347,746股，占比5.4127%[7] - 前十名股东持股情况中，王玉琴持有2,570,400股，占比4.1559%[7] 现金流量 - 经营活动现金流出小计为113,427,372.00元，较上年同期略微增加[15] - 公司经营活动现金流出小计为110,441,413.37元，较去年同期略有增加[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-91,771,343.56元，主要由于投资支付的现金增加[16] - 投资活动现金流入小计为30,060,000.00和661,589,984.79[21] - 投资活动现金流出小计为121,799,874.77和698,958,151.03[21] - 投资活动产生的现金流量净额为-91,739,874.77和-37,368,166.24[21]