公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[3] - 2024年独立董事主持召开3次审计委员会会议[4] - 2024年5月28日选举产生第四届董事会、监事会成员[16] 人事变动 - 2024年5月28日聘任张雪坚女士担任财务总监[14] 激励计划 - 2024年12月30日通过2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期议案[18] - 40名激励对象符合解除限售条件[18] - 共计解除限售213.20万股限制性股票[18] 合规情况 - 2024年关联交易定价遵循市场原则，无损股东利益[8] - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺方案[9] - 2024年公司不涉及被收购情形[11] 沟通交流 - 2024年独立董事与内审及会计师围绕内控等主题沟通[5] - 2024年独立董事参加线上业绩说明会与投资者互动[6]

公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[3] - 2024年5月28日召开第四届董事会第一次会议，聘任张雪坚为财务总监[13] - 2024年5月28日股东大会选举产生第四届董事会、监事会成员[15] 人员履职 - 独立董事麻一萱应出席董事会4次、股东大会1次，均亲自出席[3] - 独立董事及相关人员未在规定股东单位任职[2] 审计与会计 - 容诚会计师事务所完成审计工作，未更换[12] - 未因非准则变更原因作会计政策或估计变更[14] 其他事项 - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺方案[9] - 2024年公司不涉及被收购情形[10] - 关联交易定价遵循市场原则[8] 激励计划 - 2024年12月30日通过2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期议案[17] - 为40名激励对象办理解除限售，共计213.20万股[17]

人事变动 - 2024年5月独立董事张元任期届满离任[1] - 2024年5月28日公司聘任张雪坚为财务总监[14] - 2024年5月28日公司选举产生第四届董事会、监事会成员等[16] 合规情况 - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺的方案[9] - 任期内公司不涉及被收购情形[10] - 任期内公司未更换会计师事务所[13] 履职情况 - 2024年张元应出席董事会3次，亲自出席3次；应出席股东大会1次，实际出席1次[3] - 张元主持召开1次提名委员会会议，参加1次战略委员会会议[4] - 2025年4月25日独立董事张元提交述职报告[19] 公司评价 - 独立董事及直系亲属未持有公司股份，无影响独立性情况[2] - 张元认为公司财务报告等真实、完整、准确，无重大违法违规[12] - 2024年公司董高人员薪酬制定合理，符合行业和地区水平[17] 履职支持 - 2024年独立董事履职获公司各方积极配合支持[18] - 2024年独立董事严格审核公司重大事项并行使表决权[18] - 2024年独立董事发挥专长维护公司和股东权益[18]

公司治理 - 2024年召开7次董事会和1次股东大会[4] - 2024年5月28日选举产生第四届董事会、监事会成员[16] - 2024年12月30日召开第四届董事会第四次和监事会第四次会议[17] 人员变动 - 2024年5月28日聘任张雪坚为财务总监[14] 激励计划 - 审议通过2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期议案[17] - 为40名激励对象解除限售213.20万股限制性股票[17] 其他 - 2024年公司及相关方无变更或豁免承诺方案[11] - 2024年公司不涉及被收购情形[11] - 报告期内未更换会计师事务所[13]

人员变动 - 彭程因任期届满于2024年5月起不再担任独立董事[1] - 2024年5月28日公司聘任张雪坚担任财务总监[15] - 2024年5月28日选举产生第四届董事会、监事会成员[17] 合规情况 - 公司及相关方任期内无变更或豁免承诺方案[11] - 公司任期内不涉及被收购情形[12] - 任期内未因非准则变更原因作会计政策或估计变更[16] 履职情况 - 2024年彭程应出席董事会3次、股东大会1次，均全勤[4] - 报告期内彭程主持召开1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2024年独立董事履职获积极配合支持[19]

董监高薪酬方案 - 2025年4月25日审议通过2025年度董监高薪酬方案[1] - 适用对象为2025年度任期内董监高[1] - 非独立董事薪酬由基本与绩效构成[2] - 独立董事2025年度津贴12万元/年[3] - 担任职务监事薪酬由基本与绩效构成[4] - 未任职监事无薪酬津贴[4] - 高管按职务考核领薪[5] - 按实际任期计算发放薪酬[6] - 发放薪酬为税前，代扣代缴个税[6] 相关公告 - 公告附有第四届董事会和监事会第六次会议决议[7]

审计委员会 - 2024年审计委员会由张洪光等三人组成，张洪光任主任委员[1] - 2024年共召开4次会议，委员均亲自出席[2] 审计评价 - 认为容诚会计师事务所专业水准和职业操守良好[3] - 未发现内部审计重大问题[4] 报告与内控 - 认为2024年度财务报告真实准确无重大错报[5] - 认为内部控制运作符合规范要求[6] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续发挥监督作用[8]

内部控制审计 - 审计江苏必得科技股份有限公司2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会负责建立健全和有效实施内部控制并评价其有效性[3] - 注册会计师对财务报告内部控制有效性发表审计意见并披露非财务报告内部控制重大缺陷[4] 审计结果 - 公司于2024年12月31日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6] 报告信息 - 容诚会计师事务所出具报告日期为2025年4月25日[7]

业绩数据 - 2024年营业收入为323,291,322.90元，较2023年增长23.4%[3] - 2024年营业总成本413,947,294.17元，2023年为306,166,092.39元[26] - 2024年净利润为26,006,813.11元，较2023年增长29%[3] - 2024年经营活动产生的现金流量净额为 - 61,716,007.87元，2023年为 - 17,274,011.50元[35] - 2024年综合收益总额为8855376.85元，少数股东部分为495744.9元[28] 资产负债 - 2024年末资产总计1,299,303,800.84元，较2023年末增长2.69%[1] - 2024年末负债合计277,800,311.31元，较2023年末下降0.46%[1] - 2024年末所有者权益合计1,021,503,489.53元，较2023年末增长3.59%[1] - 2024年末应收账款为371,069,443.65元，较2023年末增长20.1%[1] - 2024年末存货为185,035,082.12元，较2023年末增长16.46%[1] 股本变动 - 2023年6月以6.85元/股的价格向40名激励对象授予410万股限制性股票[39] - 2024年5月将资本公积4335万元转增股本[39] - 截至2024年12月31日，公司股本总数187850000股，注册资本为187850000元[39] 审计事项 - 审计报告认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况及经营成果和现金流量[4] - 审计将收入的确认与计量、存货存在性确定为关键审计事项[7][10] 会计政策 - 金融资产按管理业务模式和合同现金流量特征分类，采用不同后续计量方法[88] - 存货发出采用加权平均法计价，按成本与可变现净值孰低计量[133][135] - 长期股权投资按控制、重大影响及合营情况采用成本法或权益法核算[151] - 投资性房地产采用成本模式后续计量，按直线法折旧或摊销[161] - 研发支出研究阶段计入当期损益，开发阶段满足条件确认为无形资产[179]

审计机构情况 - 截至2024年12月31日，容诚合伙人212人，注册会计师1552人，781人签过证券服务业务审计报告[1] 人员履历 - 项目合伙人王书彦2015年成注会，2011年开始上市公司审计并在容诚执业[2] - 项目签字注册会计师郑永强2020年成注会，2018年开始上市公司审计，2020年在容诚执业[2] - 项目质量复核人庞红梅1997年成注会，1996年开始上市公司审计，1995年在容诚执业[2] 审计相关决策 - 2024年4月26日董事会、5月28日股东大会审议通过续聘容诚为2024年度审计机构，聘期一年[4] 审计结果 - 容诚认为公司财务报表编制合规，内控有效，出具标准无保留意见审计报告[5] 审计沟通与审议 - 审计委员会核查评价容诚，沟通预审情况，听取汇报提建议[6][7] - 2025年4月，董事会审计委员会审议通过公司2024年年度报告等议案并提交董事会[7]