收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.392亿元人民币，同比增长21.73%[5] - 年初至报告期末营业收入为3.406亿元人民币，同比下降4.40%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为4480万元人民币，同比增长38.06%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为9411万元人民币，同比下降13.75%[5] - 第三季度扣除非经常性损益的净利润为4332万元人民币，同比增长93.17%[5] - 营业总收入同比下降4.4%至340.64亿元，较2021年同期的356.30亿元减少15.66亿元[22] - 净利润同比下降14.1%至95.17亿元，较2021年同期的110.83亿元减少15.66亿元[23] - 归属于母公司股东的净利润同比下降13.8%至94.11亿元，较2021年同期的109.11亿元减少15.01亿元[23] - 基本每股收益为0.80元/股，同比下降45.41%[6] - 基本每股收益同比下降45.2%至0.80元/股，较2021年同期的1.46元减少0.66元[24] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长6.4%至78.08亿元，较2021年同期的73.39亿元增加4.69亿元[22] - 销售费用同比下降5.3%至104.60亿元，较2021年同期的110.41亿元减少5.81亿元[22] - 研发费用同比下降3.5%至20.90亿元，较2021年同期的21.65亿元减少0.76亿元[22] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为3521万元人民币，同比下降77.77%[5] - 经营活动现金流量净额同比下降77.8%至3.52亿元，较2021年同期的15.84亿元减少12.32亿元[26] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降27.0%至325.70亿元，较2021年同期的446.25亿元减少120.55亿元[26] - 支付给职工现金同比增长7.5%至166.26亿元，较2021年同期的154.65亿元增加11.62亿元[26] - 购建固定资产等长期资产支付现金778.27万元，同比减少54.3%[27] - 投资支付现金3.78亿元，同比减少37.0%[27] - 支付其他投资活动现金8.84亿元，同比增长86.5%[27] - 投资活动现金流出总额12.70亿元，同比增长18.0%[27] - 投资活动现金流量净额-835.83万元，同比改善99.2%[27] - 筹资活动现金流出总额1.39亿元，同比增长70.4%[27] - 分配股利及偿付利息支付现金1.29亿元，同比增长121.0%[27] - 筹资活动现金流量净额-1.39亿元，同比转负[27] - 现金及等价物净减少额1.12亿元，同比改善75.5%[27] - 期末现金及等价物余额5.00亿元，同比增长26.0%[27] 资产和负债变动 - 总资产为19.01亿元人民币，较上年度末下降5.29%[6] - 交易性金融资产下降48.58%，主要因理财产品到期赎回[9] - 应收账款大幅增长52417.23%，主要因应收图书版税款增加[9] - 货币资金为12.93亿元人民币，较年初10.81亿元增长19.6%[17] - 交易性金融资产为3.28亿元人民币，较年初6.37亿元下降48.6%[17] - 流动资产合计为16.46亿元人民币，较年初17.40亿元下降5.4%[17] - 合同负债为7.44亿元人民币，较年初7.76亿元下降4.1%[18] - 应付职工薪酬为1416.87万元人民币，较年初3755.36万元下降62.3%[18] - 未分配利润为4.02亿元人民币，较年初4.35亿元下降7.5%[19] - 实收资本为1.18亿元人民币，较年初8434.19万元增长40.0%[19] - 资产总计为19.01亿元人民币，较年初20.07亿元下降5.3%[19] 股权结构信息 - 控股股东李践直接持股31.22%[14] - 股东李维腾直接持股2.14%[14]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.01亿元，同比下降16.75%[20] - 归属于上市公司股东的净利润为4930.7万元，同比下降35.68%[20] - 扣除非经常性损益的净利润为4185.8万元，同比下降38.65%[20] - 基本每股收益为0.42元/股，同比下降61.47%[21] - 稀释每股收益为0.42元/股，同比下降61.47%[21] - 加权平均净资产收益率为4.56%，同比下降7.11个百分点[21] - 扣非后加权平均净资产收益率为3.87%，同比下降6.51个百分点[21] - 公司营业收入从去年同期的241.93百万元减少至201.42百万元，降幅16.75%[52] - 公司净利润从去年同期的76.97百万元减少至50.04百万元，降幅34.98%[52] - 公司归属母公司股东的净利润从去年同期的76.66百万元减少至49.31百万元，降幅35.68%[52] - 公司扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润从去年同期的68.23百万元减少至41.86百万元，降幅38.65%[52] - 公司利润总额从去年同期的89.68百万元减少至57.66百万元，降幅35.71%[52] - 营业收入同比下降16.75%至2.014亿元[58] - 公司2022年半年度净利润为50,043,413.93元，较2021年同期的76,968,784.71元下降34.99%[134] - 归属于母公司股东的净利润为49,307,040.04元，同比下降35.70%[134] - 营业收入为139,321,467.01元，较2021年同期的174,395,811.30元下降20.11%[138] - 营业利润从8919.5万元降至5710.8万元，下降36.0%[133] - 基本每股收益为0.42元/股，较2021年同期的1.09元/股下降61.47%[134][135] - 综合收益总额为77,589,903.67元，其中包含305,398.46元的其他收益[157] - 母公司本期综合收益总额为43,241,658.74元，但利润分配导致未分配利润减少126,512,785.50元[163] - 本期综合收益总额7078.96万元[166] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比下降10.82%至4380万元[58] - 管理费用同比上升12.11%至4043万元[58] - 财务费用同比大幅上升164.57%至-1629万元，主要因存款利息收入增加[58] - 研发费用同比上升7.29%至1438万元[58] - 营业成本从4911.8万元降至4380.1万元，下降10.8%[133] - 销售费用从7127.4万元降至6913.8万元，下降3.0%[133] - 财务费用从-615.6万元改善至-1628.6万元，主要因利息收入增加[133] - 营业成本为62,644,294.47元，同比增加10.91%[138] - 研发费用为12,190,593.73元，同比下降6.92%[138] - 所得税费用为7,618,031.27元，同比下降40.08%[134] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为991.9万元，同比实现由负转正[20] - 经营活动现金流量净额由负转正至992万元，上年同期为-4.182亿元[58] - 经营活动产生的现金流量净额为9,919,257.14元，较2021年同期的-418,184,970.51元实现由负转正[142] - 销售商品、提供劳务收到的现金为202,416,531.60元，同比下降32.87%[142] - 经营活动产生的现金流量净额为3817.65万元，相比上年同期的-4.33亿元有显著改善[145] - 投资活动现金流入小计为11.9亿元，其中收到其他与投资活动有关的现金为5.67亿元[143] - 投资活动现金流出小计为10.39亿元，其中支付其他与投资活动有关的现金为10.27亿元[143] - 投资活动产生的现金流量净额为1.52亿元，相比上年同期的-5.98亿元大幅好转[143] - 筹资活动现金流入小计为5363.83万元，主要来自吸收投资收到的现金[143] - 筹资活动现金流出小计为1354.77万元，其中分配股利利润或偿付利息支付的现金为1302.15万元[143] - 期末现金及现金等价物余额为6.39亿元，较期初的6.12亿元略有增长[143] - 母公司期末现金及现金等价物余额为4.8亿元，较期初的4.57亿元增加2261.45万元[146] 资产和负债变化 - 货币资金同比大幅增长45.64%至15.739亿元，占总资产比例83.52%[61] - 交易性金融资产同比下降95.81%至2669万元，主要因理财产品到期赎回[61][62] - 合同负债同比下降1.28%至7.657亿元，占总资产比例40.63%[61] - 长期股权投资同比下降61.99%至52.55万元，因联营企业宣告现金股利[61][64] - 货币资金期末余额为15.74亿元人民币，较期初10.81亿元人民币增长45.6%[126] - 交易性金融资产期末余额为2669.52万元人民币，较期初6.37亿元人民币大幅下降95.8%[126] - 合同负债期末余额为7.66亿元人民币，较期初7.76亿元人民币下降1.3%[126] - 固定资产期末余额为1.75亿元人民币，较期初1.79亿元人民币下降2.3%[126] - 应付职工薪酬期末余额为1484.33万元人民币，较期初3755.36万元人民币下降60.5%[126] - 应交税费期末余额为1892.28万元人民币，较期初2129.05万元人民币下降11.1%[126] - 公司总负债从8.82亿元增加至9.25亿元，增长4.9%[128] - 公司所有者权益合计从10.02亿元增至10.82亿元，增长8.0%[128] - 货币资金从9.25亿元大幅增加至14.15亿元，增长52.9%[130] - 交易性金融资产从5.77亿元降至0元，减少100%[130] - 合同负债从5.49亿元小幅增加至5.67亿元，增长3.3%[131] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为472.99万元[24] - 交易性金融资产等公允价值变动损益及投资收益为370.30万元[24] - 其他营业外收支净额为55.82万元[24] - 非经常性损益所得税影响额为-139.99万元[24] - 非经常性损益合计金额为744.86万元[24] - 投资收益为7,872,660.26元，同比增长126.24%[138] 业务和运营表现 - 2022年6月公司排课率恢复至80%左右[52] - 公司和子公司共拥有知识产权500余项[49] - 公司已在北京、上海、深圳、杭州、成都设立子公司，并在南京、武汉、合肥、郑州等地设立分支机构[50] - 2022年5月公司举办《大将辈出》直播教学课，取得超20万播放量[53] - 公司成立海南躬行私募基金合伙企业，主要聚焦学员公司的Pre-IPO融资[40] - 成立海南躬行私募基金合伙企业总认缴出资额人民币20000万元其中公司出资19900万元占比99.5%[67] 子公司财务表现 - 上海行动总资产32799.84万元净资产15142.04万元净利润349.06万元[67] - 北京行动总资产3798.87万元净资产659.8万元净利润41.18万元[67] - 深圳行动总资产5785.29万元净资产2195.41万元净利润76.58万元[67] - 成都行动总资产1120.59万元净资产637.14万元净利润57.71万元[67] - 商学云总资产4864.88万元净资产2888.11万元净利润201.11万元[67] - 杭州行动总资产2137.08万元净资产1157.57万元净利润126.99万元[67] - 四恩绩效总资产8985.12万元净资产1049.72万元净利润245.46万元[67] - 海南躬行总资产2935.35万元净资产2935.35万元净利润35.09万元[67] - 五项管理总资产4455.94万元净资产1835.2万元净亏损21.06万元[67] 股权和股东结构 - 总股本从84,341,857股增加至118,078,600股，增幅40.00%[105] - 资本公积金转增股本33,736,743股[105] - 派发现金红利总额126,512,785.50元，每股1.50元（含税）[105] - 限售股上市流通数量10,307,070股，解除日期2022年4月21日[105] - 有限售条件股份从63,251,857股（74.99%）减少至74,122,702股（62.77%）[104] - 无限售条件流通股从21,090,000股（25.01%）增加至43,955,898股（37.23%）[104] - 境内非国有法人持股减少7,452,265股，期末持股34,725,071股（29.41%）[104] - 境内自然人持股增加8,401,661股，期末持股39,397,631股（33.37%）[104] - 上海云效投资解除限售5,634,325股[107] - 罗春萍解除限售781,445股[107] - 首次公开发行股票限售股解禁，涉及沈文洪持有167,000股[108] - 上海笙亚商务咨询合伙企业持有100,000股限售股解禁[108] - 杜鹤松持有63,000股限售股解禁[108] - 上海久般投资管理有限公司持有60,000股限售股解禁[108] - 李留庆持有56,375股限售股解禁[108] - 朱建蓉持有53,400股限售股解禁[108] - 周庆持有53,000股限售股解禁[108] - 陈军持有43,000股限售股解禁[108] - 上海证券有限责任公司持有38,990股限售股解禁[108] - 付小平持有33,500股限售股解禁[108] - 首次公开发行股票锁定期届满涉及多名股东，罗中喜、黄海鹰各持有3,000股，易海波、汪长青、邵希杰、郭应标、高羽丹、陈飞、柴文磊、唐照波、黄分平各持有2,000股，宓月明、周夏敏、赵立忠、余庆、叶继军、王幼华、王兴华、王培乐、刘少斌、刘敏、林泽、李曦、李旭平、焦春梅各持有1,000股[110] - 首次公开发行股票锁定期届满涉及刘津持有950股[111] - 未确认持有人证券专用账户持有解除限售股份165,785股，涉及钱祥丰、姜国荣、叶钧、张界皿、于斌、李伟光、卢绍东、胡雪梅共8位股东[111] - 截至报告期末普通股股东总数为7,906户[112] - 控股股东李践期末持股数量为36,866,431股，持股比例为31.22%[114] - 股东上海蓝效商务咨询合伙企业期末持股数量为22,505,438股，持股比例为19.06%[114] - 股东上海云盾商务咨询合伙企业期末持股数量为12,219,633股，持股比例为10.35%[114] - 股东上海云效投资管理中心期末持股数量为7,888,055股，持股比例为6.68%[114] - 股东中国银行股份有限公司－华夏行业景气混合型证券投资基金期末持股数量为2,588,184股，持股比例为2.19%[114] - 股东李维腾期末持股数量为2,531,200股，持股比例为2.14%[114] - 控股股东李践直接持有公司股份3686.64万股，占总股本31.22%[118][120] - 实际控制人李践、赵颖、李维腾通过上海蓝效合计持有公司股份2250.54万股[117][118] - 李践报告期内通过权益分派增加持股1053.33万股[120] - 李维腾直接持有公司股份253.12万股，占总股本2.14%[117][118] 所有者权益和资本变化 - 母公司所有者权益合计为10.82亿元，其中归属于母公司所有者权益为10.78亿元[149] - 本期归属于母公司所有者权益减少7853.19万元，主要由于未分配利润减少7720.57万元[149] - 2022年上半年综合收益总额为-1,326,155.09元，较上期减少约102.7%[150] - 所有者投入和减少资本项下股份支付计入所有者权益的金额为33,736,743.00元[150] - 利润分配中对所有者（或股东）的分配金额为-126,512,785.50元[152] - 2022年半年度期末所有者权益合计余额为1,002,428,814.37元[153] - 2021年半年度期末所有者权益合计余额为450,351,659.15元，2022年半年度同比增长约122.6%[155][153] - 2022年半年度归属于母公司所有者权益小计为592,752,128.97元，较期初增长约32.7%[155] - 2022年半年度实收资本(或股本)增加21,090,000.00元至118,078,600.00元[155][153] - 2022年半年度资本公积增加494,377,623.76元至468,986,824.09元[155][153] - 2022年半年度未分配利润增加76,663,386.25元至357,604,290.15元[155][153] - 2022年半年度其他综合收益减少621,118.96元至14,104,425.21元[155][153] - 所有者投入和减少资本总额为515,467,623.76元，包括21,090,000.00元的普通股投入和494,377,623.76元的其他权益工具投入[157] - 利润分配中提取盈余公积和一般风险准备共计1,474,629.18元，对所有者分配为-1,474,629.18元[157][158] - 母公司期末所有者权益余额为1,041,934,557.40元，其中实收资本84,341,857.00元，资本公积502,723,567.09元，未分配利润410,249,655.06元[160] - 母公司2022年期初所有者权益余额为958,575,615.94元，期末下降至875,304,489.18元，降幅为8.7%[163][164] - 实收资本从84,341,857.00元增加至118,078,600.00元，增幅40.0%，资本公积相应减少33,736,743.00元[163][164] - 未分配利润从期初330,637,398.68元下降至期末247,366,271.92元，降幅25.2%[163][164] - 其他综合收益保持为-767,550.00元未发生变动[163][164] - 盈余公积保持42,170,928.50元未发生变动[163][164] - 实收资本从6325.19万元增加至8434.19万元，增长33.3%[166][167] - 资本公积从781.54万元大幅增加至50219.30万元，增幅6423.5%[166][167] - 未分配利润从25342.92万元增至32421.87万元，增长27.9%[166][167] - 所有者权益总额从35612.23万元增至94237.95万元，增长164.6%[166][167] - 所有者投入资本51546.76万元[166] 公司治理和承诺 - 监事郝三丽因个人原因离任[76] - 公司于2022年3月15日召开第四届监事会第四次会议选举李宜为监事[76] - 公司于2022年4月7日召开年度股东大会审议通过提名李宜为非职工代表监事议案[76] - 公司半年度未拟定利润分配或资本公积金转增预案[77] - 公司报告期内无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施[78][79] - 公司及子公司不涉及产品生产环节，除生活垃圾外无污染物排放[81] - 公司实际控制人、股东等承诺方股份限售期为上市之日起36个月[84][86] - 董事及高管承诺任职期间每年转让股份不超过直接持股总数25%[85] - 若上市后6个月内股价触发条件，限售期将自动延长6个月[86][87] - 公司控股股东及董事高管均严格遵守股份锁定承诺[84] - 控股股东及董监高首次公开发行后12个月内不转让或委托他人管理所持股份[89] - 若上市后6个月内连续20个交易日收盘价低于发行价或6个月期末收盘价低于发行价 所持股份锁定期自动

收入和利润（同比环比） - 营业收入为人民币98,137,333.08元，同比增长30.76%[3] - 营业总收入同比增长30.8%至98,137,333.08元[16] - 归属于上市公司股东的净利润为人民币7,967,956.47元，同比增长84.17%[3] - 归属于母公司股东的净利润同比增长84.1%至7,967,956.47元[17] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为人民币5,252,683.84元，同比增长32.85%[3] - 基本每股收益同比增长28.6%至0.09元/股[18] - 投资收益同比增长11.7%至3,703,029.38元[16] 成本和费用（同比环比） - 营业成本同比增长17.1%至22,773,891.00元[16] - 研发费用同比增长32.23%，主要因公司持续加大研发投入所致[7] - 研发费用同比增长32.2%至7,815,513.99元[16] - 销售费用同比增长34.13%，主要因销售人员薪酬及业务宣传费增加所致[7] - 销售费用同比增长34.1%至38,275,322.60元[16] 现金流量表现 - 经营活动产生的现金流量净额为负人民币35,550,453.60元，同比下降161.25%[3] - 经营活动产生的现金流量净额由正转负为-35,550,453.60元[20] - 销售商品提供劳务收到的现金同比下降5.1%至92,776,452.25元[20] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长13.3%至75,168,149.42元[20] - 投资活动产生的现金流量净额大幅增长1,123.26%，主要因理财产品到期赎回所致[7] - 投资活动产生的现金流量净额为5亿元，对比上期-4,888.48万元由负转正[21] - 筹资活动产生的现金流量净额为-180.60万元，对比上期-273.06万元改善33.9%[21] - 现金及现金等价物净增加额为4.63亿元，对比上期642.93万元增长约7,102%[21] - 期末现金及现金等价物余额为10.75亿元，对比期初6.12亿元增长约75.7%[21] 资产和负债变动 - 货币资金较期初增长52.9%至16.53亿元[12] - 交易性金融资产下降95.81%，主要因本期理财产品到期赎回所致[7] - 交易性金融资产较期初下降95.8%至2669.52万元[12] - 应收账款大幅增长597.79%，主要因本期赊销货款增加所致[7] - 合同负债（预收款项）为7.65亿元[13] - 应付职工薪酬较期初下降65.5%至1297.19万元[13] - 应交税费较期初下降29.3%至1505.93万元[13] - 在建工程较期初增长183.2%至150.48万元[13] - 流动资产合计为17.06亿元[12] - 未分配利润较期初增长1.8%至4.43亿元[14] - 归属于母公司所有者权益合计为10.86亿元[14] 投资活动相关 - 收到其他与投资活动有关的现金为4.67亿元，对比上期192,262.50元大幅增长[21] - 投资活动现金流入小计为10.89亿元，对比上期3,227,521.90元显著上升[21] - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为391.56万元，对比上期111.23万元增长约252%[21] - 投资支付的现金为800万元，对比上期5,100万元下降约84.3%[21] - 支付其他与投资活动有关的现金为5.77亿元[21] - 投资活动现金流出小计为5.89亿元，对比上期5,211.23万元增长约1,030%[21] 其他重要内容 - 控股股东李践直接持股31.22%[10] - 总资产为人民币1,970,052,371.33元，较上年度末下降1.86%[4]

调研基本信息 - 调研时间为 2022 年 3 月 17 日 10:00 - 16:00，方式为电话会议交流 [1] - 调研机构为国元证券、国盛证券、浙商证券 [1] - 公司接待人员为董事、副总经理、董事会秘书杨林燕和证券事务代表孙莹虹 [1] 新校址建设 - 建设新校址后运营成本会降低，因会首选在校址开课，会务及员工差旅成本将大幅下降 [1] - 今年选设计稿，约 3 年左右建造完毕 [1] OMO 数字化商学院 - 2021 年度销售约 100 单，价格 19.8 万元 - 177 万元不等，已交付 60 多家 [1] - 交付需技术研发部和项目实施部门共同完成，需一定周期，且持续投入人员迭代技术平台 [1] - 因春节假期销售增长慢，会每季度策划事件拉动批量销售 [1] 销售人员情况 - 2021 年度销售人员新增约 200 人，主要面向《校长 EMBA》和《浓缩 EMBA》销售 [1] - 新增销售人员 80%用于加密现有区域，同时新增布局 GDP 较高城市 [2] - 2021 年裂变团队加密现有区域产生约 4000 万订单，高于新区域开拓团队 [2] 市场情况 - 当前经济形势下企业家学习意愿强烈，获客较顺畅，上市提升品牌影响力和客户认知，客户认可课程品质且企业有培训预算 [2] 疫情影响 - 1、2 月按既定目标执行，3 月疫情取消近 10 堂课交付 [2] - 公司有 8 亿多预收款项，对 2022 年度目标达成有信心，会在疫情后加大排课量追回损失 [2]

财务业绩增长 - 营业收入同比增长46.62%至5.55亿元[25] - 公司2021年营业收入同比增长46.62%[35] - 公司营业收入从37,867.74万元增至55,521.12万元，增幅46.62%[67] - 归属于上市公司股东的净利润同比增长60.05%至1.71亿元[25] - 公司2021年净利润同比增长59.49%[35] - 公司归属母公司股东的净利润从10,671.92万元增至17,080.81万元，增幅60.05%[67] - 扣除非经常性损益的净利润同比增长48.55%至1.50亿元[25] - 公司扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润从10,119.69万元增至15,032.57万元，增幅48.55%[67] - 公司2021年利润总额同比增长56.2%[35] - 公司利润总额从12,940.23万元增至20,213.10万元，增幅56.20%[67] - 经营活动现金流量净额同比增长99.27%至3.77亿元[25] - 经营活动产生的现金流量净额从18,937.37万元增至37,736.08万元，增幅99.27%[69] - 归属于上市公司股东的净资产同比增长141.24%至10.78亿元[25] - 总资产同比增长70.85%至20.07亿元[25] - 基本每股收益同比增长30.77%至2.21元/股[26] - 公司基本每股收益从1.69元增至2.21元，增幅30.77%[67] 成本和费用变化 - 营业成本从8,027.19万元增至11,632.93万元，增幅44.92%[69] - 研发费用从1,773.39万元增至3,257.73万元，增幅83.70%[69] - 研发投入总额3257.73万元，占营业收入比例5.87%[78] 业务线表现 - 管理培训业务营业收入49,198.71万元，毛利率83.62%，同比增长48.88%[72] - 管理咨询业务营业收入5,883.33万元，毛利率44.30%，同比增长35.02%[72] - 管理培训业务成本8059.46万元，同比增长44.16%，占总成本69.47%[76] - 管理咨询业务成本3276.78万元，同比增长52.01%，占总成本28.25%[76] 资产和负债状况 - 货币资金108071.48万元，同比增长19.37%，占总资产53.83%[81] - 交易性金融资产63712.71万元，上年同期为0[81] - 合同负债77556.66万元，同比增长20.91%，占总负债38.63%[81] - 公司2021年合同负债为77,556.66万元，同比上升20.91%[35] 投资活动 - 交易性金融资产公允价值变动收益1843万元[31][32] - 交易性金融资产初始投资成本为6.19亿元，期末金额为6.37亿元，公允价值变动收益为1843万元[85] - 其他权益工具投资初始成本为2066万元，期末金额为4135万元，累计公允价值变动为2069万元[85] - 以公允价值计量的金融资产合计初始成本为6.39亿元，期末金额为6.78亿元[85] - 对外投资基金实缴出资2100万元，长期股权投资138.23万元同比增长54.27%[83][84] - 委托理财总额为人民币6亿元，其中银行理财产品5亿元，信托产品1亿元[184] - 银行理财产品年化收益率3.2%，实现收益1420万元[184] - 信托产品年化收益率5.5%，实现收益423.19万元[184] - 使用自有资金进行委托理财总额6亿元，其中5亿元为银行理财，1亿元为信托产品[184] - 使用募集资金进行现金管理，包括定期存款4.43亿元，7天通知存款2000万元，大额存单2400万元[184] - 定期存款（募集资金）金额4.43亿元，年利率3.3%，实现收益365.48万元[185] - 7天通知存款（募集资金）金额2000万元，年利率2.1%，实现收益3.5万元[185] - 大额存单（募集资金）金额2400万元，年利率2.33%，实现收益37.97万元[185] - 所有委托理财均按期收回，未发生减值损失[184][185] 子公司和联营公司表现 - 主要控股公司上海行动教育总资产3.35亿元，净资产1.48亿元，净利润812万元[87] - 北京行动教育总资产3898万元，净资产619万元，净利润134万元[87] - 深圳行动教育总资产5779万元，净资产2119万元，净利润193万元[87] - 商学云公司总资产5862万元，净资产2687万元，净利润706万元[87] - 四恩绩效公司总资产9507万元，净资产1417万元，净利润721万元[87] - 宁夏行动公司总资产498万元，净资产346万元，净利润279万元[87] - 海南躬行私募基金合伙企业总认缴出资额2亿元，公司出资1.99亿元占比99.5%[88] 股东信息和股权结构 - 控股股东李践直接持股26,333,165股，占比31.22%[199] - 上海蓝效商务咨询合伙企业持股16,075,313股，占比19.06%[199] - 上海云盾商务咨询合伙企业持股8,728,309股，占比10.35%[199] - 上海云效投资管理中心持股5,634,325股，占比6.68%[199] - 华夏行业景气混合基金持股1,848,703股，占比2.19%[199] - 李维腾直接持股1,808,000股，占比2.14%[199] - 广发科技创新混合基金持股893,616股，占比1.06%[199] - 富国积极成长基金持股627,492股，占比0.74%[199][200] - 实际控制人为李践、赵颖、李维腾家族，存在一致行动关系[200] - 前十名无限售流通股股东中华夏行业景气基金持股1,848,703股[199] - 报告期末普通股股东总数为4906户，年度报告披露前上一月末增至5700户[196] - 有限售条件股份数量保持6325.1857万股，但持股比例从100%降至74.99%[190] - 境内非国有法人持股3225.5887万股，占总股本38.24%[190] - 境内自然人持股3099.597万股，占总股本36.75%[190] - 无限售条件流通股份增加2109万股，占总股本比例25.01%[190][195] 公司治理和董事会活动 - 报告期内公司召开董事会会议10次[106] - 报告期内公司召开监事会会议6次[106] - 报告期内公司召开各专门委员会会议6次[106] - 报告期内董事会组织召开股东大会4次[106] - 公司上市后完成27次公告披露工作[106] - 2021年第一次临时股东大会于2021/3/11召开[107] - 2020年度股东大会于2021/4/20召开[107] - 2021年第二次临时股东大会于2021/5/28召开[107] - 2021年第三次临时股东大会于2021/9/6召开[107] - 公司于2021年5月28日完成董事会及监事会换届选举[116] - 公司董事会换届选举产生4名新成员包括董事赵颖独立董事苏涛永监事郝三丽财务总监陈纪红[121] - 公司年内召开董事会会议10次其中现场会议6次现场结合通讯方式召开4次[125] - 董事李践李仙杨林燕张晓荣李仲英全年亲自出席10次董事会会议出席率100%[125] - 独立董事苏涛永出席4次董事会会议其中3次以通讯方式参与[125] - 董事会下设审计委员会成员为张晓荣苏涛永李仙[127] - 战略委员会成员为李践李仙苏涛永[127] - 报告期内战略委员会召开1次会议审议2020年度董事会及总经理工作报告[128] - 审计委员会召开3次会议审议2020年度审计报告及半年度报告等事项[129] - 提名委员会召开1次会议审核第四届董事会非独立董事及独立董事提名[130] 高管和董事薪酬 - 董事长兼总经理李践报告期内从公司获得税前报酬总额170.37万元[112] - 董事兼副总经理李仙获得税前报酬总额117.57万元[112] - 离任财务总监杨林燕获得税前报酬80.97万元[112] - 副总经理黄强获得税前报酬96.98万元[112] - 新任财务总监陈纪红获得税前报酬65.41万元[112] - 监事郝三丽获得税前报酬80.20万元[112] - 副总经理罗逸获得税前报酬73.70万元[112] - 监事会主席包俊获得税前报酬39.65万元[112] - 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得报酬合计8,277,300.43元[120] - 公司第四届董事会独立董事年度津贴标准为24万元/人/年（含税）[120] 利润分配和分红 - 公司拟每股派发现金红利1.5元（含税），总股本84,341,857股，合计派发现金红利126,512,785.50元（含税）[5] - 现金分红占2021年归属于上市公司股东净利润比例为73.64%[5] - 拟以资本公积每10股转增4股[5] - 利润分配预案：每股派发现金红利1元（含税），总金额84,341,857元[141] - 现金分红占2021年归属于上市公司股东净利润比例为49.38%[141] - 同时拟以资本公积每10股转增4股[141] 募集资金使用 - 公司首次公开发行人民币普通股(A股)2109万股，发行价格为每股27.58元[195] - 首次公开发行后公司股份总数从6325.1857万股增加到8434.1857万股，增幅33.33%[192][193] - 募集资金总额为58166.22万元，扣除发行费用后募集资金净额为51546.76万元[193] - 2021年末每股净资产为12.78元/股，较2020年末的7.06元/股增长81.02%[193] 关联交易 - 向联营公司宁夏行动教育提供管理培训服务金额349.62万元，占同类交易比例0.63%[178] - 从联营公司宁夏行动教育接受管理培训服务金额7.50万元，占同类交易比例0.06%[178] - 向北京市亿康美网络科技提供管理培训服务金额9.90万元，占同类交易比例0.02%[178] - 年度关联交易总额367.02万元，占同类交易比例0.71%[178] 审计和信息披露 - 安永华明会计师事务所出具标准无保留意见审计报告[4] - 年度审计费用为188.8万元，审计机构已连续服务5年[175] - 公司股票代码605098，简称行动教育，在上海证券交易所上市[21] - 报告期为2021年1月-12月，报告期末为2021年12月31日[15] 员工构成和薪酬 - 公司员工总数889人，其中母公司343人，主要子公司546人[134] - 销售人员占比79.9%（711人），技术人员占比8.4%（75人），财务人员占比3.3%（29人），行政人员占比8.3%（74人）[134] - 员工教育程度：硕士37人（4.2%），本科490人（55.1%），专科318人（35.8%），高中及以下44人（4.9%）[134] - 研发人员75人，占公司总人数比例8.44%[78] - 薪酬政策采用基本工资+岗位工资+津贴补贴+年终奖金结构，并为员工缴纳五险一金[135] - 培训体系包含精兵营、教官营、行星计划等八大人才培养模块[137] 业务和产品介绍 - 公司主营业务包括在线EMBA、浓缩EMBA、校长EMBA等课程[15] - 公司主营业务含企业管理培训、管理咨询及图书音像制品销售[48] - 公司管理培训业务包括公开课和OMO数字化商学院等类型[48] - 公开课《浓缩EMBA》学习周期为3天2夜[54] - 《校长EMBA》由十门课程组成学完全部课程周期为1.5年[55] - 单一课程如《招才选将》学习时间为连续2至3天[55] - 2021年10月公司推出OMO数字化商学院[50] - 公司培训业务主要由自有讲师完成并与部分外部讲师合作[59] - 公司咨询业务作为培训延伸主要与外部讲师团队合作[60] 客户和市场份额 - 公司累计服务企业超过7万家[62] - 公司累计为约15万位企业家提供管理培训或咨询服务[62] - 公司核心课程《浓缩EMBA》已累计开讲超过430期[62] - 前五名客户销售额2055.03万元，占年度销售总额3.70%[76] - 中小企业数量占中国企业数量的99.80%且需求占企业管理培训市场总量的95%以上[46] 行业前景和市场规模 - 预测管理培训行业2022年市场规模为5,556亿元，2026年将达10,341亿元[38] - 预测管理咨询行业2022年市场规模为2,414.3亿元，2027年将达3,452.2亿元[44] - 中国企业管理培训产业早期市场规模不足百亿元[37] - 管理培训行业已发展为规模庞大的智力支持产业[37] - 管理咨询行业战略咨询为重点业务，人力资源咨询潜力巨大[42] - 全世界咨询与信息服务业年营业额达数千亿美元[46] 知识产权和研发 - 公司及子公司共拥有知识产权500余项[35] - 公司已有知识产权500余项[52] - 公司管理类书籍50多套[52] 地区表现和分支机构 - 公司在北京、上海、深圳、杭州、成都设立了子公司[65] - 公司在南京、武汉、合肥、郑州、济南等13个城市设立了分支机构[65] - 行业区域性特征减弱从一线城市向二三线城市辐射[60] 风险因素 - 公司目标客户主要为中小型民营企业，其发展与中国宏观经济走势强相关[98] - 公司面临市场竞争加剧风险，将加大新产品开发投入以提升竞争力[99] - 公司业务依赖关键业务人员，存在人员流动风险，已实施股权激励方案[100] - 公司经营受疫情影响，但通过调整排课频次和地区，预计未来影响有限[101] - 行业存在季节性特征第一季度需求相对较少[61] 未来计划和战略 - 公司计划在上海、北京、深圳、长沙、昆明五个城市开设智慧管理培训基地，辐射华东、华北、华南、华中和西南市场[95] - 公司将在上海市闵行区打造一所具有中国传统文化元素的世界级私立商学院[95] - 公司2022年将加大新产品研发力度，开发契合中国企业需求的管理培训产品[96] - 公司计划推出《中国特色管理案例库》以提升管理咨询服务的实效性[96] - 公司将完善OMO数字化商学院SaaS平台，提供全流程智能学习服务[96] - 公司计划新建和升级协同办公OA、CRM管理、行动慕课系统等管理信息系统[97] 采购和供应商 - 公司采购内容包括培训咨询劳务、酒店、会务服务和办公用品[58] - 前五名供应商采购额3984.25万元，占年度采购总额30.85%[77] 内部控制 - 内部控制制度涵盖经营活动所有重要环节[144] - 财务自动化系统提高会计信息准确性及时性和完整性[145] - 内部审计部门对董事会审计委员会负责[146] - 报告期内部控制不存在重大缺陷[147] - 未披露内部控制审计报告[148] 企业社会责任 - 2021年开工第一课公益直播累计学员达194.99万人次[151] - 2021年帮扶受灾校友企业员工约150位[156] - 2021年助力残疾人企业家及退伍军人企业家参与学习共108人次[158] - 公司及子公司不涉及污染物排放[150] 股份锁定承诺 - 实际控制人李践、李维腾承诺自公司首次公开发行股票并上市之日起36个月内不转让或委托他人管理发行前直接和间接持有的股份[161][163] - 董事、高级管理人员在任职期间每年转让的公司股份数量不超过本人直接持有股份总数的25%[162] - 若公司股票上市后6个月内连续20个交易日收盘价低于发行价，实际控制人间接持有股份锁定期自动延长6个月[163] - 股东赵颖承诺自上市之日起36个月内不转让间接持有的公司股份[163] - 上海云盾、上海蓝效承诺自上市之日起36个月内不转让直接和间接持有的公司股份[164] - 上海云效（除实际控制人外）承诺自上市之日起12个月内不转让直接和间接持有的公司股份[165] - 其他董事、监事、高级管理人员承诺自上市之日起12个月内不转让直接和间接持有的公司股份[166] - 公司其他股东需根据《公司法》规定自上市之日起一年内不得转让股份[167] 股价稳定措施 - 公司承诺通过股份回购、控股股东增持、利润分配等方式稳定股价[167] - 控股股东承诺以增持公司股票方式稳定股价并明确增持金额和期间[168] - 单次增持公司股票金额不低于上一年度税后现金分红总额的20%[169] - 单一年度累计增持公司股票金额不超过上一年度税后现金分红总额[169] - 每12个月内增持公司股份数量不超过公司总股本的2%[169] - 单

收入和利润（同比环比） - 第三季度营业收入为1.14亿元人民币，同比增长26.69%[5] - 年初至报告期末营业收入为3.56亿元人民币，同比增长57.57%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润为3245.12万元人民币，同比增长78.49%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润为1.09亿元人民币，同比增长88.71%[5] - 营业总收入同比增长57.6%至3.56亿元（2020年同期2.26亿元）[21] - 净利润同比增长89.5%至1.11亿元（2020年同期5847万元）[22] - 归属于母公司股东的净利润同比增长88.7%至1.09亿元[22] - 第三季度基本每股收益为0.37元/股，同比增长32.14%[6] - 年初至报告期末基本每股收益为1.46元/股，同比增长60.44%[6] - 基本每股收益同比增长60.4%至1.46元/股（2020年同期0.91元/股）[23] - 公允价值变动收益1779万元（2020年同期未列示）[21] 成本和费用（同比环比） - 销售费用同比增长43.4%至1.10亿元（2020年同期7700万元）[21] - 研发费用同比增长74.6%至2165万元（2020年同期1240万元）[21] 现金流量表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为1.58亿元人民币，同比增长84.07%[6] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长52.2%至4.462亿元（2020年同期：2.933亿元）[26] - 经营活动产生的现金流量净额同比增长84.1%至1.584亿元（2020年同期：0.860亿元）[26] - 支付给职工及为职工支付的现金同比增长37.6%至1.546亿元（2020年同期：1.124亿元）[26] - 投资活动现金流出大幅增长196.8%至10.757亿元（2020年同期：3.624亿元）[28] - 投资支付的现金激增1400%至6亿元（2020年同期：0.4亿元）[28] - 吸收投资收到的现金5.364亿元（2020年同期：无）[28] - 期末现金及现金等价物余额为3.971亿元，较期初下降53.5%[28] 资产和负债状况 - 报告期末总资产为18.38亿元人民币，较上年度末增长56.43%[6] - 货币资金为9.2845亿元，较年初9.0538亿元增长2.55%[16] - 交易性金融资产为6.1780亿元，年初无此项资产[16] - 流动资产合计为15.7502亿元，较年初9.3383亿元增长68.66%[16] - 资产总计为18.3797亿元，较年初11.7497亿元增长56.43%[16] - 合同负债为7.1246亿元，较年初6.4146亿元增长11.07%[17] - 负债总额同比增长13.3%至8.21亿元（2020年同期7.25亿元）[18] - 负债合计从724,621,930.51元增至753,248,310.03元，增加28,626,379.52元[33] - 使用权资产新增0.298亿元 due to new lease standard adoption[31] - 一年内到期的非流动负债新增649.09万元 due to lease liability reclassification[32] - 递延所得税负债为4,126,433.56元[33] - 非流动负债合计从4,126,433.56元增至27,352,764.24元，增加23,226,330.68元[33] 所有者权益 - 报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为10.13亿元人民币，较上年度末增长126.72%[6] - 归属于母公司所有者权益同比增长126.7%至10.13亿元（2020年同期4.47亿元）[18] - 资本公积大幅增长至5.03亿元（2020年同期835万元）[18] - 实收资本（或股本）为63,251,857.00元[33] - 资本公积为8,345,943.33元[33] - 其他综合收益为11,644,300.69元[33] - 盈余公积为29,960,500.50元[33] - 未分配利润为333,586,268.81元[33] - 归属于母公司所有者权益合计为446,788,870.33元[33] - 少数股东权益为3,562,788.82元[33] 非经常性损益 - 年初至报告期末非经常性损益中政府补助为465.67万元人民币[8] 股东结构 - 控股股东李践直接持股31.22%[13] - 股东李维腾直接持股2.14%[13] - 华夏行业景气混合基金持股2.0343百万股，占比2.41%[12] - 大成新锐产业混合基金持股0.9362百万股，占比1.11%[12] - 广发科技创新混合基金持股0.8936百万股，占比1.06%[12] 会计政策变更影响 - 预付款项减少121.64万元 due to lease standard adjustment[31]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.42亿元，同比增长78.09%[21] - 公司营业收入从去年同期13585万元增至24192.97万元，增幅78.09%[54] - 公司2021年上半年营业总收入为2.42亿元，同比增长78.1%[127] - 归属于上市公司股东的净利润为7666.34万元，同比增长93.40%[21] - 扣除非经常性损益的净利润为6822.93万元，同比增长94.81%[21] - 归属母公司股东净利润从去年同期3964.03万元增至7666.34万元，增幅93.4%[54] - 扣非净利润从去年同期3502.38万元增至6822.93万元，增幅94.81%[54] - 公司2021年上半年净利润为7696.88万元，同比增长93.8%[128] - 公司2021年上半年归属于母公司股东的净利润为7666.34万元，同比增长93.4%[128] - 净利润为7079万元，同比增长85.4%[133] - 利润总额从去年同期4723.59万元增至8968.4万元，增幅89.86%[54] - 利润总额8103万元，同比增长89.4%[133] - 基本每股收益为1.09元/股，同比增长73.02%[22] - 稀释每股收益为1.09元/股，同比增长73.02%[22] - 基本每股收益从去年同期0.63元增至1.09元，增幅73.02%[54] - 公司2021年上半年基本每股收益为1.09元/股，同比增长73.0%[129] - 加权平均净资产收益率为11.67%，同比增加1.11个百分点[22] 成本和费用（同比环比） - 营业成本从去年同期2434.74万元增至4911.83万元，增幅101.74%[58] - 公司2021年上半年营业成本为4911.83万元，同比增长101.8%[127] - 研发费用从去年同期768.3万元增至1340.28万元，增幅74.45%[58] - 公司2021年上半年研发费用为1340.28万元，同比增长74.4%[127] - 销售费用从去年同期4628.17万元增至7127.4万元，增幅54%[58] - 公司2021年上半年销售费用为7127.40万元，同比增长54.0%[127] - 管理费用从去年同期2291.01万元增至3605.73万元，增幅57.39%[58] - 公司2021年上半年财务费用为-615.56万元，同比改善15.8%[127] - 所得税费用1024万元，同比增长123.3%[133] - 支付职工薪酬1.07亿元，同比增长40.5%[136] 业务线表现 - 公司管理培训业务包含公开课、企业内训及在线课程三大类型[28][29] - 核心公开课产品包含《浓缩EMBA》《校长EMBA》等11门课程[28] - 公司图书音像制品业务通过子公司五项管理运营[30] - 课程体系涵盖战略设计、预算管理、绩效管理等10大模块[33] - 公开课培训周期为连续2至4天[42] - 长期课《校长EMBA》学习周期为1.5年[42] - 公司累计服务企业超过7万家[50] - 公司累计为约15万位企业家提供管理培训或咨询服务[50] - 公司《浓缩EMBA》课程已累积开讲超过410期[50] - 公司研发团队持续关注产业经济及管理知识更新开发课程[40] - 公司2021年管理培训行业市场规模达3024亿元（2018年数据）[37] - 管理咨询行业2018年市场规模约1894亿元，年增长率8.11%[39] 业务模式与销售 - 公司采用全额预收款模式确认合同负债[40] - 公司主要通过直销方式销售培训课程[44] - 公司主要业务模式为先付费后服务[69] - 合同负债（预收款）从去年同期51845.59万元增至68847.33万元，增幅32.79%[55] - 合同负债为6.88亿元人民币，占总资产比例37.37%，较上年末增长7.33%[64] - 2021年6月末公司合同负债余额约为人民币6.88亿元[68] - 销售商品收到现金3.01亿元，同比增长105.5%[136] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比增长157.3%，从8608.82万元增至2.21亿元[139] 地区表现 - 公司客户覆盖全国并扩展至港澳台及东南亚地区[50] - 上海行动子公司总资产2.90亿元，净利润275.25万元[67] - 深圳行动子公司总资产5435.62万元，净利润66.55万元[67] 管理层讨论和指引 - 第一季度因春节假期培训和咨询需求相对较少[48] - 公司实际控制人李践、李维腾承诺自首次公开发行并上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[82] - 李践、李维腾承诺在任职期间每年转让股份不超过直接持有公司股份总数的25%[82] - 若公司股票上市后6个月内收盘价低于发行价，李践、李维腾所持股份锁定期将自动延长6个月[82] - 股东赵颖承诺自首次公开发行并上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[83] - 若公司股票上市后6个月内收盘价低于发行价，赵颖所持股份锁定期将自动延长6个月[83] - 上海云盾、上海蓝效承诺自首次公开发行并上市之日起36个月内不转让或委托他人管理所持股份[84] - 上海云效承诺自首次公开发行并上市之日起12个月内不转让或委托他人管理所持股份[84] - 除实际控制人外的董事、监事、高级管理人员承诺自首次公开发行并上市之日起12个月内不转让所持股份[85] - 若公司股票上市后6个月内收盘价低于发行价，董事、监事、高级管理人员所持股份锁定期将自动延长6个月[85] - 公司董事、监事及高管任职期间每年转让股份不超过持有总数的25%[86] - 离职后半年内不得转让或委托他人管理所持公司股份[86] - 锁定期届满后两年内减持价格不低于首次公开发行价格[86] - 其他股东自股票上市之日起一年内不得转让股份[86] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为-4.18亿元，同比大幅下降[21] - 经营活动现金流量净额为-4.18亿元，同比恶化638.5%[136] - 经营活动产生的现金流量净额为负4.33亿元，同比恶化645.3%[139] - 投资活动现金流出6.01亿元，主要由于投资支付6亿元[137] - 投资活动现金流出激增454.6倍，主要由于5.6亿元投资支付[139] - 筹资活动现金流入5.36亿元，全部来自吸收投资[137] - 筹资活动现金流入净额为5.71亿元，主要来自5.36亿元吸收投资[139][140] - 期末现金及现金等价物余额3.52亿元，较期初下降58.8%[137] - 期末现金及现金等价物余额下降至2.73亿元，较期初减少60.8%[140] - 经营活动现金流出大幅增长325.3%，从1.56亿元增至6.62亿元[139] 非经常性损益 - 非经常性损益中政府补助金额为452.84万元[25] - 金融资产公允价值变动及处置收益为536.03万元[25] - 其他营业外收支净额为48.89万元[25] - 非经常性损益合计影响净利润843.41万元[25] - 交易性金融资产初始投资成本6亿元，期末金额6.05亿元，报告期内公允价值变动损益536.03万元[65] - 其他权益工具投资初始投资成本2065.88万元，期末金额3701.26万元，计入权益的累计公允价值变动1635.39万元[65] - 营业外支出8.93万元，同比下降81.3%[133] 资产和所有者权益变化 - 总资产为18.42亿元，较上年度末增长56.80%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为10.40亿元，较上年度末增长132.67%[21] - 公司总资产从2020年末的117.50亿元增长至2021年6月30日的184.24亿元，增幅56.8%[117][119] - 归属于母公司所有者权益从4.47亿元大幅增至10.40亿元，增幅132.7%[119] - 公司2021年上半年末总资产为16.92亿元，同比增长71.8%[124] - 公司2021年上半年末所有者权益合计为9.42亿元，同比增长164.6%[124] - 归属于母公司所有者权益增长132.7%，从4.47亿元增至10.42亿元[142] - 实收资本（或股本）从6325.19万元增至8434.19万元，增长33.4%[119] - 资本公积从834.59万元大幅增至5.03亿元，增长592.4%[119] - 未分配利润从3.34亿元增至4.10亿元，增长23.0%[119] - 实收资本增加2109万元，资本公积增加4.94亿元[142] - 未分配利润增加7666.34万元，综合收益总额7728.45万元[142][143] - 公司实收资本增加21,090,000.00元[152] - 公司资本公积增加494,377,623.76元[152] - 实收资本（或股本）期末余额为84,341,857.00元[153] - 资本公积期末余额为502,192,981.76元[153] - 未分配利润期末余额为324,218,749.78元[153] - 所有者权益合计期末余额为942,379,517.04元[153] - 2020年半年度所有者权益合计为307,955,506.65元[153] - 本期综合收益总额为38,182,385.14元[153] - 对所有者（或股东）的分配为41,113,707.05元[154] - 2021年半年度未分配利润期末余额为202,331,041.24元[154] - 2021年半年度所有者权益合计期末余额为305,024,184.74元[154] - 公司期末所有者权益合计为1,041,934,557.40元[147] - 公司本期综合收益总额为39,163,147.04元[147] - 公司未分配利润期末余额为410,249,655.06元[147] - 公司实收资本（或股本）为63,251,857.00元[147] - 公司资本公积为8,345,943.33元[147] - 公司盈余公积为29,960,500.50元[147] - 公司本期所有者投入资本为515,467,623.76元[152] - 公司本期综合收益总额为70,789,554.77元[152] 货币资金和金融资产 - 货币资金为9.49亿元人民币，占总资产比例51.51%，较上年末增长4.82%[62] - 货币资金从9.05亿元增至9.49亿元，增长4.8%[116] - 交易性金融资产新增6.05亿元[116] - 母公司货币资金从7.47亿元增至8.70亿元，增长16.4%[122] 应收应付款项 - 应收款项为2.63万元，较上年末大幅下降85.76%，主要因收回货款所致[62] - 其他流动资产为264.94万元，较上年末下降61.13%，主要因上期末预付的中介费用本期结转所致[62][63] - 应交税费为1913.49万元，较上年末增长56.93%，主要因本期利润较高计提企业所得税较多所致[63][64] - 2021年6月末公司其他流动负债余额约为人民币2615.1万元[68] 股东和股权结构 - 拟派发现金红利5903.93万元，每10股派7元[5] - 公司拟派发现金红利总额为人民币5903.93万元[76] - 公司拟以8434.19万股为基数每10股派发现金股利7元[76] - 首次公开发行股票数量为21,090,000股[98] - 首次公开发行后公司股份总数由63,251,857股增至84,341,857股[97][98] - 首次公开发行后注册资本由63,251,857元增至84,341,857元[98] - 限售股份数量为63,251,857股，占总股本比例74.99%[96] - 无限售流通股份数量为21,090,000股，占总股本比例25.01%[97] - 境内自然人持股数量为30,995,970股，占总股本比例36.75%[96] - 境内非国有法人持股数量为32,255,887股，占总股本比例38.24%[96] - 第一大股东李践持股26,333,165股，占总股本比例31.22%[102] - 第二大股东上海蓝效商务咨询合伙企业持股16,075,313股，占总股本比例19.06%[102] - 报告期末普通股股东总数为7,168户[100] - 控股股东李践直接持有公司41.63%的股份[104] - 李维腾直接持有公司2.86%的股份[104] - 李践间接持有上海云盾29.78%的出资份额[104] - 大成新锐产业混合型证券投资基金持有无限售流通股1,354,171股[103] - 刘桂琴持有无限售流通股875,686股[103] - 广发稳鑫保本混合型证券投资基金持有无限售流通股519,308股[104] - 交银施罗德趋势优先混合型证券投资基金持有无限售流通股506,935股[104] - 李践持有的有限售条件股份数量为26,333,165股[106] - 上海蓝效持有的有限售条件股份数量为16,075,313股[106] - 上海云盾持有的有限售条件股份数量为8,728,309股[106] - 公司实际控制人为李践、赵颖、李维腾[156] 公司治理和会议 - 公司2021年第二次临时股东大会于2021年5月29日召开[73] - 公司2020年度股东大会于2021年4月20日召开[73] - 公司完成董事会监事会换届选举多名董事监事高管变动[74] 关联交易 - 关联交易总额为1,031,075.75元，占同类交易金额的0.43%[90] - 向宁夏行动教育科技有限公司提供劳务关联交易金额为966,998.09元，占比0.40%[90] - 向北京市亿康美网络科技有限公司提供劳务关联交易金额为64,077.66元，占比0.03%[90] 财务健康与风险 - 报告期内无重大诉讼仲裁事项[89] - 报告期内无控股股东非经营性资金占用情况[88] - 报告期内无违规担保情况[88] - 公司2020年末资产负债率为62%[68] - 公司2021年6月末资产负债率为43%[68] 会计政策与计量 - 合并对价公允价值与购买日前持有股权公允价值之和大于可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[170] - 合并对价公允价值与购买日前持有股权公允价值之和小于可辨认净资产公允价值份额时需进行公允价值复核[170] - 复核后仍小于可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[170] - 合并财务报表合并范围以控制为基础确定包括公司及全部子公司[171] - 子公司采用与公司一致会计年度和会计政策编制合并报表[171] - 非同一控制下企业合并取得的子公司自控制权取得日起纳入合并财务报表[172] - 外币货币性项目资产负债表日采用即期汇率折算差额计入当期损益[174] - 金融资产初始确认根据业务模式和合同现金流量特征分为三类计量[177] - 以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法确认利息收入[179] - 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益[179] - 图书音像制品存货跌价准备按库龄计提：1年内10% 1-2年20% 2-3年30% 3年以上100%[187] - 公司采用永续盘存制进行存货盘存管理[186] - 存货按成本与可变现净值孰低计量 成本高于可变现净值时计提跌价准备[186] - 发出存货采用月末一次加权平均法确定实际成本[185] - 金融工具减值以预期信用损失为基础进行计量[182] - 不含重大融资成分的应收款项采用简化计量方法 按整个存续期预期信用损失计提准备[182] - 信用风险未显著增加金融工具按未来12个月预期信用损失计提准备[182] - 信用风险显著增加但未减值金融工具按整个存续期预期信用损失计提准备[182] - 已发生信用减值金融工具按整个存续期预期信用损失计提准备[182] - 公司基于单项和组合评估金融工具预期信用损失 以账龄组合为基础评估应收款项[183] - 固定资产折旧方法采用年限平均法[196] - 房屋建筑物折旧年限10-35年[196] - 房屋建筑物残值率5%[196] - 房屋建筑物年折旧率2.7%-9.5%[196] - 电子设备折旧年限3-5年[197] - 电子设备残值率5%[197] - 电子设备年折旧率19%-31.7%[197] - 运输工具折旧年限5年[197] - 运输工具年折旧率19%[197] - 办公家具及其他折旧年限3