人员情况 - 上年末合伙人数量241人，执业注册会计师2356人，签过证券服务业务审计报告的904人[1] - 项目合伙人等近三年签署或复核报告数量分别为9家、2家、3家[2] 业绩数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1] - 2023年客户家数707家，审计收费总额7.20亿元[1] - 2024年同行业上市公司审计客户家数544家[2] 合规情况 - 近三年不存在因执业行为受处罚及影响独立性情形[2][3] 工作情况 - 2024年就重大会计审计事项咨询并解决问题[4] - 2024年审计无不能解决的意见分歧[6] - 2024年实施完善的项目质量复核程序[7] - 2024年制定全面、合理、可操作性强的审计工作方案[10] 风险保障 - 截至2024年末，职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[14]

杭州联德精密机械股份有限公司 2024年度董事会审计委员会履职情况报告 一、审计委员会基本情况 公司第三届董事会审计委员会由 3 名成员组成，分别为独立董事王文明、赵 连阁、非独立董事朱晴华，其中主任委员由会计专业人士王文明先生担任。审计 委员会成员基本信息详见公司于 2025 年 4 月 22 日在上海证券交易所网站披露的 《2024 年年度报告》。 | 会议届次 | | | 召开日期 | | | 议案名称 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 第三届董事会审 | | | | | | 1、《关于聘任公司财务负责人的议案》 | | 计委员会第一次 | 2024 | 年 | 1 月 | 8 | 日 | 2、《关于审阅 2023 年年报审计计划及工作安排》 | | 会议 | | | | | | 3、《关于新增<会计师事务所选聘制度>的议案》 | | 第三届董事会审 计委员会第二次 | 2024 | 年 | 4 月 | 1 | 日 | 1、《关于 2023 年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》 | | | | | | | | 2、《关于 2023 年度会 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行6000万股A股，发行价每股15.59元，募集资金总额9.354亿元，净额8.6122954443亿元[1] - 截至2024年12月31日，募投项目投入6.224841亿元，手续费等支出3.57万元，补充流动资金2.243784亿元[2] - 截至2024年12月31日，理财收益及利息收入4279.54万元，募集资金专户应剩余余额和实际剩余余额均为5712.67万元[2][3] - 补充流动资金金额为20839.69万元，占合计金额比例为100%[27] - 合计金额为86122.95万元，与前期相比减少3034.85万元[27] 资金管理与协议 - 公司制定《杭州联德精密机械股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储[4] - 2021年2月24日公司、中信证券与中信银行上海分行签订《募集资金专户存储三方监管协议》[4] - 2021年5月26日公司、海宁弘德机械、中信证券与招行杭州九堡支行，以及公司、浙江明德精密机械、中信证券与杭州银行西湖支行分别签订《募集资金专户存储四方监管协议》[5] - 2022年9月22日公司、浙江明德精密机械、中信证券与杭州银行西湖支行签署《募集资金专户存储四方监管协议》，开立外币专项账户[5] 资金使用限制与决策 - 报告期内公司不存在以自筹资金预先投入募集资金的置换情况[8] - 报告期内公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况[9] - 2024年4月2日公司同意使用最高不超1亿元暂时闲置募集资金进行现金管理[10] 项目变更与结项 - 公司将原“年产65,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“高精度机械零部件生产建设项目”、“年新增125,000套高精度机械零部件技改项目”变更为“年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”，变更募集资金投资项目总额为65,283.26万元，占比75.80%[19][26] - 公司首次公开发行股票募投项目“高精度机械零部件生产建设项目”结项，将节余募集资金5,822.20万元永久补充流动资金[17] 项目投入与效益 - 募集资金总额为86,122.95万元，本年度投入11,697.12万元，已累计投入83,088.10万元[26] - “高精度机械零部件生产建设项目”调整后投资总额57,594.86万元，截至期末累计投入56,145.47万元，投入进度97.48%，2024年12月达到预定可使用状态，本年度实现效益 -479.64万元[26] - “年新增34,800套高精度机械零部件技改项目”调整后投资总额7,688.40万元，截至期末累计投入6,102.94万元，投入进度79.38%，2023年12月达到预定可使用状态，本年度实现效益1,489.82万元[26] - 年新增34800套高精度机械零部件技改项目完全达产首年预计净利润2000.82万元[27][31] - 高精度机械零部件生产建设项目2024年陆续投产，投产初期小额亏损[27][31] - 年新增34800套高精度机械零部件技改项目自投产累计产生效益7951.45万元[27][31] 理财投资 - 公司购买中国农业银行2023年第10期公司类法人客户人民币大额存单产品，分别投入3,000元、3,000元、1,000元，到期收回本金分别为3,000元、3,000元、1,000元，收益分别为73.88元、90.68元、25.40元[13] - 公司购买杭州银行单位大额存单G106期3年、单位大额存单奖励G01期3年产品，投入金额分别为5,000元、1,000元、5,000元、1,000元，到期收回本金均为投入金额，收益分别为132.27元、20.87元、29.18元、12.98元[13] 合规情况 - 报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、用于在建项目及新项目、募集资金使用的其他情况[15][16][18] - 报告期内，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况，募集资金使用及披露不存在重大问题[20][21] - 保荐机构认为截至2024年12月31日，公司募集资金存放和使用符合法规规定，具体使用与披露一致，不存在违规情形[22]

业绩情况 - 天健会计师事务所2023年业务收入总额为34.83亿元[1] - 2023年审计业务收入30.99亿元，证券业务收入18.40亿元[1] - 2023年审计收费总额为7.20亿元[1] 用户数据 - 天健会计师事务所2023年客户家数为707家[1] - 2024年同行业上市公司审计客户家数为544家[1][3] 其他新策略 - 2024年续聘天健所为审计机构[5] - 2025年审议通过2024年年报审计计划及报告[7]

证券代码：605060 证券简称：联德股份 公告编号：2025-007 杭州联德精密机械股份有限公司 关于使用自有资金进行现金管理的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： ● 投资种类：安全性高、流动性好、低风险的投资产品。 ● 投资金额：杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）及 子公司拟使用额度不超过3亿元（含本数）的暂时闲置自有资金进行现金管理， 在上述额度内，资金可循环滚动使用。 ● 履行的审议程序：公司于2025年4月21日召开第三届董事会第十次会议、 第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用自有资金进行现金管理 的议案》。 ● 风险提示：尽管公司购买的是安全性高、流动性好、低风险的投资产 品，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除该投资受政策风险、市场风险、 流动性风险、信息传递风险、不可抗力及意外事件风险等因素影响。敬请广大 投资者谨慎决策，注意防范投资风险。 一、本次现金管理的概况 （一）现金管理的目的 为提高公司自有资金使用效率，合理利用暂时闲置自有资金增加公司资金 ...

募集资金情况 - 公司首次公开发行6000.00万股A股，发行价15.59元，募集资金总额93540.00万元，净额为86122.95万元，2021年2月24日到账[11] - 截至期末累计项目投入83088.10万元，理财等收入净额4275.97万元，项目结项结余资金转出1598.15万元[15] - 应结余募集资金5712.67万元，实际结余5712.67万元[15] - 2024年12月31日公司4个募集资金专户合计余额为57126740.60元[20] - 招商银行杭州九堡支行募集资金专户于2024年1月19日销户[20] - 变更用途的募集资金总额为65283.26万元，占比75.80%[34] 项目投入与效益 - 高精度机械零部件生产建设项目承诺投资总额57594.86万元，截至期末累计投入56145.47万元，投入进度97.48%，2024年实现效益 -479.64万元[34] - 年新增34800套高精度机械零部件技改项目承诺投资总额7688.40万元，截至期末累计投入6102.94万元，投入进度79.38%，2024年实现效益1489.82万元[34] - 补充流动资金项目承诺投资总额20839.69万元，截至期末累计投入20839.69万元，投入进度100.00%[34] - 年新增34800套高精度机械零部件技改项目2024年未达预计效益，累计产生效益7951.45万元[36] 项目变更 - 年产65000套高精度机械零部件技改项目变更为高精度机械零部件生产建设项目[26] - 年新增125000套高精度机械零部件技改项目变更为年新增34800套高精度机械零部件技改项目[26] 资金使用与管理 - 2021 - 2024年公司拟用于现金管理的闲置募集资金分别不超8亿、4.5亿、3亿、1亿元[35] - 2021 - 2024年度使用闲置募集资金购买和赎回产品情况及年末未到期余额[35] - 2024年1月公司将年新增34800套高精度机械零部件技改项目实际结余1598.15万元永久补充流动资金[36] 决策审议 - 2021年4月25日公司二届三次董事会审议通过变更募集资金投资项目议案，4月27日公告[27] - 2021年5月17日公司2020年度股东大会审议通过变更募集资金投资项目议案，5月18日公告[27]

业绩总结 - 2024年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大和重要缺陷[4][5][16] - 未发现非财务报告内部控制重大和重要缺陷[16] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[8] 未来展望 - 2025年优化流程，完善内控体系和制度建设[17] - 2025年完善公司治理结构，加强董事会下设各委员会建设和运作[17] 其他新策略 - 财务和非财务报告内控缺陷评价标准与以前年度一致[13] - 自评价报告基准日至发出日无影响内控有效性评价结论的因素[6] - 内控审计意见与公司评价结论一致[7]

杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月21日召 开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于申请银行授信额度的议案》。现 将相关事项公告如下： 证券代码：605060 证券简称：联德股份 公告编号：2025-006 杭州联德精密机械股份有限公司 关于申请银行授信额度的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 2025年 4月 22日 为满足经营和业务发展需要，减少资金占用，提高资金营运能力，公司及子 公司拟向各合作银行申请综合信用授信额度不超过人民币10亿元。本次授信内容 包括但不限于流动资金借款、银行承兑汇票、票据贴现、信用证、保函等综合授 信业务。 本次授信额度不等于公司实际融资金额，实际融资金额应在授信额度内以银 行与公司实际发生的融资金额为准，具体融资金额将视公司生产经营的实际资金 需求合理确定。 公司董事会授权董事长全权代表公司在上述授信额度内签署相关法律文件。 上述银行综合信用授信额度自公司董事会审议批准之日起12个月内有效，在上述 额度及期限内可循环使用且单笔融资不再上报董事会 ...

证券代码：605060 证券简称：联德股份 公告编号：2025-005 杭州联德精密机械股份有限公司 关于续聘会计师事务所的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 拟续聘的会计师事务所名称：天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称"天健会计师事务所"） 杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称"公司"）已于 2025 年 4 月 21 日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的 议案》。公司拟续聘天健会计师事务所为公司 2025 年度审计机构。该议案尚需 提交公司 2024 年年度股东大会审议通过。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、天健会计师事务所 （1）基本信息 上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任 何不利影响。 （3）诚信记录 天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚 4 次、监督管理措施 13 次、自律监管措施 8 次，纪律处分 ...

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3—3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2025〕6219 号 杭州联德精密机械股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了杭州联德精密机械股份有限公司（以下简称联德股份 公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的联德股份公司管理层编制的 2024 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供联德股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为联德股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解联德股份公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往 ...