募资情况 - 2015年首次公开发行股票应募集51600万元，实际募集47327.1万元[2] - 2020年非公开发行股票应募集20899.998万元，实际募集20266.1886万元[5] - 截至2023年12月31日，2015年募资累计使用49415.22万元，收益净额2487.78万元，未使用余额13893.27万元[3] - 截至2023年12月31日，2020年募资累计使用20392.08万元，收益净额125.89万元，已全部使用完毕[5][6] - 2024年半年度2015年募资直接投入募投项目143.67万元，永久补充流动资金累计余额16239.58万元，收益净额2.2万元[4] - 截至2024年06月30日，2015年募资实际投入项目33577.5万元[10] - 截至2024年06月30日，2020年募资实际投入项目20392.08万元[11] - 2024年半年度募集资金总额67593.29万元，本年度投入143.67万元，累计投入53969.58万元[37] 资金使用与管理 - 2015年用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金680.54万元，已全部置换完毕[13] - 截至2024年06月30日，2015年和2020年募资无其他先期投入及置换情况[15][16] - 公司制定《募集资金管理制度》，对2015年和2020年募资专户存储并签监管协议[7][8][9] - 2023年3月15日拟用不超16360万元闲置首次公开发行募集资金暂时补充流动资金，2024年3月14日15881.39万元已归还[17] - 截至2024年6月30日，未使用闲置首次和非公开发行募集资金暂时补充流动资金[17][18] - 截至2024年6月30日，未使用闲置首次和非公开发行募集资金投资理财产品[19][20][21] - 2024年4月1日将首次公开发行股票募集资金节余16239.58万元转入自有资金账户永久补充流动资金[22] 项目变更与进展 - 截至2024年6月30日，2015年和2020年募资投资项目未变更、转让或置换[23][24] - 2017年4月18日“建筑幕墙投资项目”实施主体和地点变更[27] - 2019年9月23日“建筑装饰用木制品工厂化生产项目”实施主体和地点变更[27] - 2019年公司持续督导保荐机构由东吴证券变更为兴业证券[31] - 2015年国家宏观调控，放慢建筑幕墙投资项目投资进度[39] - 2016年4月购入成都幕墙生产基地地块[40] - 2017年4月18日审议通过变更建筑幕墙投资项目实施主体及地点议案[40] - 2019年下半年以来放缓建筑幕墙投资项目投资进度[40] - 2024年决定对建筑幕墙投资项目进行结项[40] - 企业信息化建设项目开发遇技术问题影响进度[40] - 企业信息化建设项目申请结项后期用自有资金改进升级[40] 其他情况 - 报告期公司因募投项目未及时履行延期审议和披露义务收到监管警示函[25] - 西昌市一环路风貌核心区二期及城区亮化工程二期项目金额为8420万元，合计金额67593.29万元[38] - 2024年3月15日审议通过募投项目结项并将节余资金永久补充流动资金议案[38][39] - 2024年4月1日股东大会审议通过相关议案[38][39] - 公司拟打造成都幕墙生产基地以降低成本提高竞争力[40] - 西南地区业务订单不理想致项目产能无法充分利用[40] - 本报告期募集资金无其他使用情况[40]

公司基本信息 - 报告期为2024年1月1日至2024年6月30日[8] - 公司法定代表人为顾益明，主管会计工作负责人和会计机构负责人为孙振华[3] - 公司注册地址和办公地址均为苏州高新区邓尉路6号[11] - 公司选定的信息披露报纸有《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》[11] - 登载半年度报告的网站为上海证券交易所网站（www.see.com.cn）[11] - 公司半年度报告备置地点为公司证券事务部[11] - 公司股票在上海证券交易所上市，股票简称为柯利达，代码为603828[12] 公司业务与项目 - 公司业务涵盖建筑幕墙、建筑装饰、装配化装修等六大板块[20] - 幕墙加工中心面积八万多平米，设计研发基地建筑面积5.5万平米[20][22] - 旗下有2家设计公司，柯华盛为甲级建筑设计单位[22] - 实施完成扬州绿地健康城1500套精装房项目[21] - 苏州虎丘C地块保障房项目从进场到竣工仅10天[21] - 长三角人才公寓被评为江苏省建筑产业现代化示范项目[21] - 苏州相高鑫数字金融产业园项目2、3楼获2023年省级建筑产业现代化示范创建奖[21] - 公司具备3项施工壹级资质证书和4项设计甲级资质证书[23] - 公司以苏州柯利达新能源有限公司为平台进军光伏建筑一体化[22] - 公司把装配式建筑业务作为重要增长极，开拓重点国有总承包商[21] - 2024年1-6月全国土地成交建筑面积同比减少32%，公司所处行业复苏不及预期，新签订单不及预期[26] - 2024年上半年公司实现营业收入11.48亿元，同比上涨12.26%[26] - 2024年上半年公司新中标项目17.25亿元，其中装饰工程1.71亿元，幕墙工程14.51亿元，新中标设计业务0.70亿元，装配式装修业务0.33亿元[26] - 幕墙项目苏州当代美术馆项目幕墙工程一标段已完成70%左右，国家金融信息大厦已完成施工，DK20200118地块幕墙工程快要完成[26] - 内装方面苏州科技馆等多个项目在有序推进[26] - 公司积极向产业链上下游延伸，内装打造装配式装修生态链，外装推动光伏建筑一体化发展[27] - 公司秉承“深耕江苏，加速拓展全国”策略，中标多个金额较大项目，如苏州新浒惠产城项目中标金额11849.2894万元等[27] 公司财务数据 - 2024年1 - 6月营业收入11.48亿元，较上年同期增长12.26%[14] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的净利润1400.41万元，较上年同期增长12.62%[14] - 2024年1 - 6月归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润210.23万元，较上年同期减少82.43%[14] - 2024年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额4918.51万元，较上年同期增加176.29%[14] - 2024年6月末归属于上市公司股东的净资产7.49亿元，较上年度末增长1.91%[14] - 2024年6月末总资产44.98亿元，较上年度末减少14.18%[14] - 2024年1 - 6月扣除非经常性损益后的基本每股收益为0元，较上年同期减少100.00%[15] - 2024年1 - 6月加权平均净资产收益率为1.89%，较上年同期增加0.46个百分点[15] - 2024年非经常性损益合计1190.19万元[18] - 扣除非经常性损益的净利润和基本每股收益减少主要系报告期非经常性损益增加所致[16] - 2024年上半年营业收入11.48亿元，同比增长12.26%；营业成本10.14亿元，同比增长12.4%[30] - 2024年上半年销售费用514.57万元，同比下降12.14%；管理费用5293.34万元，同比增长3.19%；财务费用3319.85万元，同比增长8.77%；研发费用3923.90万元，同比增长18.87%[30] - 2024年上半年经营活动现金流量净额4918.51万元，同比增长176.29%；投资活动现金流量净额8723.49万元，同比增长171.22%；筹资活动现金流量净额-9858.75万元，同比下降175.06%[30] - 2024年6月公司全资子公司柯利达资管转让新合盛30%股权，获3207.06万元转让款[28] - 截至2024年4月29日，公司终止3.99亿元服务器采购合同，1.7亿元预付货款退回[29] - 2024年上半年末货币资金2.65亿元，较上年末下降42.51%，主要因支付供应商货款增加[32] - 2024年上半年末应收款项7.64亿元，较上年末下降11.92%[32] - 2024年上半年末合同资产17.51亿元，较上年末下降2.64%[32] - 2024年上半年末合同负债9470.66万元，较上年末增长36.16%，主要因已结算未完工工程款增加[32] - 长期待摊费用为26304384.47元，占比0.58%，较上期减少86.14%，主要系转回预付服务器货款1.7亿元所致[33] - 截至报告期末，受限资产账面余额为1437506234.19元，账面价值为1261696360.80元，包括货币资金、应收票据等[34] - 2024年6月30日货币资金为264,811,393.78元，较2023年12月31日的460,615,589.57元减少[98] - 2024年6月30日应收票据为22,734,976.50元，较2023年12月31日的104,288,824.90元减少[98] - 2024年6月30日应收账款为764,271,861.28元，较2023年12月31日的867,736,186.66元减少[98] - 2024年6月30日流动资产合计2,928,983,951.26元，较2023年12月31日的3,539,009,248.65元减少[98] - 2024年上半年末资产总计44.98亿元，较2023年末的52.41亿元有所下降[99] - 2024年上半年末非流动资产合计15.69亿元，较2023年末的17.02亿元减少[99] - 2024年上半年末流动负债合计29.54亿元，较2023年末的36.86亿元降低[99] - 2024年上半年末非流动负债合计7.56亿元，较2023年末的7.81亿元减少[100] - 2024年上半年末负债合计37.10亿元，较2023年末的44.66亿元下降[100] - 2024年上半年末所有者权益合计7.88亿元，较2023年末的7.75亿元略有增加[100] - 2024年6月30日母公司货币资金为1.05亿元，较2023年12月31日的1.57亿元减少[101] - 2024年6月30日母公司应收票据为0.20亿元，较2023年12月31日的1.03亿元大幅降低[101] - 2024年6月30日母公司应收账款为6.08亿元，较2023年12月31日的6.94亿元减少[101] - 2024年6月30日母公司合同资产为13.58亿元，较2023年12月31日的13.91亿元略有减少[101] - 2024年上半年营业总收入为11.48亿元，较2023年上半年的10.23亿元增长12.26%[104] - 2024年上半年营业总成本为11.50亿元，较2023年上半年的10.29亿元增长11.85%[104] - 2024年上半年净利润为1295.25万元，较2023年上半年的1384.95万元下降6.47%[105] - 2024年上半年归属于母公司股东的净利润为1400.41万元，较2023年上半年的1243.46万元增长12.62%[105] - 2024年6月末资产总计为37.54亿元，较2023年末的42.03亿元下降10.69%[102] - 2024年6月末负债合计为29.44亿元，较2023年末的34.34亿元下降14.27%[103] - 2024年6月末所有者权益合计为8.10亿元，较2023年末的7.70亿元增长5.20%[103] - 2024年上半年研发费用为3923.90万元，较2023年上半年的3300.96万元增长18.87%[105] - 2024年上半年信用减值损失为1706.23万元，较2023年上半年的2569.39万元下降33.59%[105] - 2024年上半年投资收益为 - 1082.93万元，较2023年上半年的 - 1030.74万元亏损扩大5.06%[105] - 2024年上半年营业收入为8.73亿元，2023年同期为8.57亿元[107] - 2024年上半年净利润为4005.39万元，2023年同期为2802.77万元[108] - 2024年上半年基本每股收益和稀释每股收益均为0.02元/股[106] - 2024年上半年研发费用为3401.57万元，2023年同期为2646.33万元[107] - 2024年上半年经营活动现金流入小计为15.46亿元，2023年同期为14.37亿元[109] - 2024年上半年销售商品、提供劳务收到的现金为13.42亿元，2023年同期为11.56亿元[109] - 2024年上半年购买商品、接受劳务支付的现金为13.50亿元，2023年同期为13.10亿元[109] - 2024年上半年归属于母公司所有者的综合收益总额为1295.25万元[106] - 2024年上半年营业利润为4446.84万元，2023年同期为3402.10万元[108] - 2024年上半年利润总额为4405.73万元，2023年同期为3321.63万元[108] - 2024年上半年经营活动产生的现金流量净额为4918.51万美元，2023年同期为-6447.16万美元[110] - 2024年上半年投资活动产生的现金流量净额为8723.49万美元，2023年同期为3216.38万美元[110] - 2024年上半年筹资活动产生的现金流量净额为-9858.75万美元，2023年同期为-3584.21万美元[110] - 2024年上半年母公司经营活动产生的现金流量净额为5837.18万美元，2023年同期为2881.39万美元[111] - 2024年上半年母公司投资活动产生的现金流量净额为2422.38万美元，2023年同期为-1318.81万美元[111] - 2024年上半年母公司筹资活动产生的现金流量净额为-7439.97万美元，2023年同期为-7407.07万美元[112] - 2024年上半年现金及现金等价物净增加额为3783.25万美元，2023年同期为-6814.98万美元[110] - 2024年上半年母公司现金及现金等价物净增加额为819.59万美元，2023年同期为-5844.49万美元[112] - 2024年上半年归属于母公司所有者权益本期增减变动金额为1400.41万美元，少数股东权益本期减少105.16万美元[113] - 2024年上半年综合收益总额为1400.41万美元，所有者权益合计本期增加1295.25万美元[114] - 2024年上半年公司综合收益总额使归属于母公司所有者权益增加12434630.60元，少数股东权益增加1414875.40元，所有者权益合计增加13849506.00元[119] - 2024年上半年母公司综合收益总额使未分配利润增加40053853.45元，所有者权益合计增加40053853.45元[123] - 2024年上半年末公司所有者权益合计为918375075.11元[122] - 2024年上半年末母公司所有者权益合计为809651974.34元（769598120.89 + 40053853.45）[123] - 2024年期初公司归属于母公司所有者权益为862970692.72元，少数股东权益为41554876.39元，所有者权益合计为904525569.11元[119] - 2024年期初母公司所有者权益合计为769598120.89元[123] - 公司实收资本（或股本）为595960158.00元，2024年上半年无变动[119][122][123] - 公司资本公积为239520535.04元，2024年上半年无变动[119][122][123] - 公司减：库存股为119628.78元，2024年上半年无变动[119][122][123] - 公司盈余公积为63317927.42元，2024年上半年无变动

会议情况 - 公司第五届监事会第六次会议于2024年8月29日召开，3名监事均参加[1] 议案表决 - 《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》等4项议案表决均全票通过[2][3][5] 监事会意见 - 认为半年度报告等合规、真实准确完整，资金无改用途，减值准备合理[2][4][5]

业绩相关 - 2023年10月子公司签3.99亿元服务器采购合同，12月间接预付1.7亿元[5] - 截至2024年4月29日，终止采购合同，预付货款退回[5] 风险警示 - 2023年度内控被出具否定意见审计报告，2024年5月6日起实施其他风险警示[3][4] - 实施警示后股票日涨跌幅限制为5%[4] - 每月披露一次警示相关事项进展[3][7] 改进策略 - 梳理采购流程，完善相关制度[5] - 加强内审部作用，人员全程参与内控梳理[5] - 安排人员学习规则规范，加强培训[6] - 与专业机构沟通保证治理规范[6] - 加强与监管部门沟通，参加新规学习[6]

增持人员及金额 - 董事顾佳增持金额799.94万元，副总经理何利民增持金额99.33万元[3][6] 增持股份情况 - 顾佳增持4274100股，占总股本0.7172%；何利民增持588900股，占总股本0.0988%[3][6] 增持前后持股变化 - 顾佳增持后直接持股4274100股，间接持股不变；何利民增持后直接持股588900股[4][8] - 顾佳及其一致行动人增持后持股占比从50.2377%升至50.9549%[7] 增持相关信息 - 增持计划期限为2024年2月8日起6个月内，资金为自有资金[5] - 增持符合规定，实施完毕后法定期限内不减持[9][10]

业绩总结 - 2023年净利润为 - 12838.45万元，扣非后净利润为 - 15634.79万元[4] 违规情况 - 业绩预告披露不准确、更正不及时，实际业绩盈亏变化[4][6] 责任认定 - 时任董事长顾益明等四人未勤勉尽责，负有责任[6] 处理结果 - 上交所对公司及四人通报批评，记入诚信档案[8][9] 整改要求 - 公司一个月内提交经董监高签字的整改报告[11]

采购合同 - 2023年10月子公司与英众电子签3.99亿元服务器采购合同，预付1.7亿元，未经董事会批准[2] - 截至2023年12月31日付1.7亿元未收货[6] - 2024年4月23日采购合同终止，24日存单质押解除，资金存入一般结算户[7] 款项余额 - 2023年末预付款项余额18981.29万元，含预付服务器定金1.7亿元[12] - 2022年末预付款项余额985.79万元，2021年末为1712.39万元[12] - 2023年末其他应收款余额1188.03万元，2022年为21567.45万元，2021年为18757.61万元[14] 应收账款与合同资产 - 2023年末应收账款与合同资产账面余额分别为12.49亿、20.54亿，分别计提坏账5702.25万、9195.45万[23] - 因债务重组和财务危机，单项计提坏账约1.08亿[23] - 2023年末应收票据账面余额1.09亿，同比增307.06%，减值准备474万[23] 坏账计提 - 公司应收账款和合同资产坏账计提比例30.49%，单项坏账计提比例21.88%[38] - 同行业可比公司坏账计提平均水平22.34%，单项坏账计提平均比例11.13%[38] 以房抵债 - 2023年末以房抵债工程款账面余额5251.48万元，减值准备2642.18万元，账面价值2609.30万元[45] - 2023年度以房抵债工程款减值损失966.20万元，2022年度为1532.59万元[49] 无形资产 - 公司无形资产期末账面余额8.16亿元，特许经营权7.43亿元，占比91.07%，未计提减值准备[59] - 截至2023年12月31日，特许经营权原值74346.00万元，累计摊销9630.42万元，账面价值64715.58万元[63] 西昌市项目 - 西昌市PPP项目总投资77797.89万元[16] - 两个项目运营期累计收入11943.12万元，累计回款4920.00万元，投入成本73459.00万元[67] - 2024 - 2035年预计未来净现金流量合计95270.36万元，现值合计68105.22万元[71][72][73] 财务状况 - 公司货币资金期末余额4.61亿元，受限货币资金3.35亿元，受限比例72.75%[80] - 带息债务期末余额19.29亿元，包括短期借款11.28亿元、一年内到期非流动负债0.66亿元、长期借款7.35亿元[80] - 期末资产负债率85.21%，较上年增加2.46个百分点[80]

合同与采购 - 2023年10月公司全资子公司与英众电子签3.99亿元服务器采购合同，预付1.7亿元，2024年4月合同终止，存单质押解除[1][5] - 公司最大单项合同金额8亿元左右，管理层签署单项和授权金额较大[8] - 柯利达子公司等三方联合体中标西昌PPP项目，总投资77797.89万元[13] 财务数据 - 2023年12月31日其他应收款期末余额为1188.03万元，2022年为21567.45万元，2021年为18757.61万元[11] - 2023年12月31日预付款项余额为18981.29万元，2022年为985.79万元，2021年为1712.39万元[11] - 应收账款期末账面余额12.49亿元，本期计提坏账准备5702.25万元[21] - 合同资产期末账面余额20.54亿元，本期计提坏账准备9195.45万元[21] - 应收票据期末账面余额1.09亿元，同比增长307.06%，减值准备期末余额474万元[21] - 截至2023年12月31日，公司前二十大项目合同金额合计361,670.12万元[24][25] - 前二十大项目应收账款和合同资产账面余额合计88,265.15万元，坏账准备10,034.91万元，坏账比例11.37%[25] - 公司应收账款和合同资产账面余额总计330,303.62万元，坏账准备63,707.59万元，坏账比例19.29%[25] - 2023年12月31日，主要客户应收账款账面余额合计25240.79万元，坏账准备合计14522.08万元，坏账计提比例57.53%[30] - 2023年主要客户回款金额为1636.36万元，2022年为11969.34万元[30] - 公司其他非流动资产期末账面余额5557.30万元，减值准备余额2642.18万元，账面价值2915.12万元[38][42] - 以房抵债工程款账面余额5251.48万元，减值准备2642.18万元，账面价值2609.30万元[41][42][43] - 预付设备等长期资产款项账面余额305.82万元，账面价值305.82万元[41][42] - 2023年度以房抵债工程款减值损失966.20万元，2022年度为1532.59万元[45] - 截至2023年12月31日，公司无形资产期末账面余额8.16亿元，特许经营权7.43亿元，占比91.07%，未计提减值准备[54] - 公司货币资金期末余额4.61亿元，受限货币资金3.35亿元，受限比例72.75%，质押和诉讼冻结2.73亿元[74] - 公司带息债务期末余额19.29亿元，含短期借款11.28亿元、一年内到期非流动负债0.66亿元、长期借款7.35亿元，期末资产负债率85.21%，较上年增加2.46个百分点[74] - 2023年末带息债务余额19.24亿，短期债务占比61.78%，长期债务占比38.22%，2022年短期债务占比71.81%[82] - 公司营运资金缺口从2022年 - 3.55亿降至2023年 - 1.46亿[83] - 2023年净现金流净增加2351万元，2022年为 - 1.05亿元，2023年经营性净现金流增加1.55亿[85] - 2023年流动资产35.390092亿元，流动负债36.855462亿元，营运资金 - 1.465369亿元[86] - 2023年资产负债率85.21%，流动比率0.96，现金比率0.12[86] - 2023年日常经营最低货币资金量为5.26亿元，2023年12月末持有货币资金等合计约7.11亿元可满足需求[87] - 2023年度付现成本总额为240,460.22万元，营业成本为221,011.11万元，期间费用为29,839.52万元，非付现成本总额为10,390.41万元[87] - 货币资金周转次数（现金周转率）为4.58，现金周转期为78.66天，存货周转期为2.33天，应收款项周转期为372.41天，应付款项周转期为296.08天[87] 项目情况 - 扬州GZ100项目A、C、D地块成品房装饰装修工程合同金额37,427.78万元，项目进度72.11%[24] - 西昌市一环路历史风貌核心区二期及城区亮化工程二期合同金额77,977.58万元，项目进度100.00%[24] - 西昌市一环路历史风貌核心区二期投入成本64657.33万元，运营期累计收入9561.78万元，累计回款4920.00万元[60] - 西昌市城区亮化工程二期投入成本8801.67万元，运营期累计收入2381.34万元[60] 未来展望 - 公司预计西昌PPP项目2024年完成审计决算后按合同回款[70] 诉讼冻结 - 建设工程合同纠纷（天府大悦城项目）期末冻结资金1090.43万元，等待二审判决[89] - 建设工程施工合同纠纷（武汉凯景国际项目）期末冻结资金1000万元，等待判决[89] - 合同纠纷（如通快速通道项目）对方请求支付合计574.619655万元，期末冻结资金580万元，等待仲裁结果[89] - 合同争议（宿迁京东智慧城项目）已支付100万元，剩余尾款141.5928万元，期末冻结资金260.27万元，等待对方解除保全[89] - 柯华盛公司与中山锦禾智能科技合同纠纷2024年5月20日被执行立案，期末冻结资金96.91万元[90] - 公司期末冻结资金合计4282.87[92]

业绩相关 - 2023年度内部控制被出具否定意见审计报告，2024年5月6日起股票被实施其他风险警示[3][4] - 被实施警示后股票日涨跌幅限制为5%，在风险警示板交易[4] 业务事项 - 2023年10月子公司签3.99亿元服务器采购合同，12月间接预付1.7亿元，未经董事会批准[5] - 截至2024年4月29日，采购合同终止，预付货款退回[5] 新策略 - 重新梳理业务和采购流程，推进《内部控制手册》修改完善[5] - 加强印章管理，完善《印章管理办法》[5] - 加强对分、子公司管理，要求按内控流程审批，负责人定期汇报[6] - 与专业机构沟通提升治理规范性和信息披露质量[6] - 加强与监管部门沟通，听取指导意见规范运作[6] - 每月披露一次提示性公告，以指定信息披露媒体为准[7]

会议出席情况 - 出席会议股东和代理人14人[4] - 出席股东所持表决权股份242,757,015股，占比40.7338%[4] - 董事9人出席7人，监事3人全出席，董秘及高管全出席[7] 议案表决情况 - 多项非累积投票议案同意票数比例大多为99.6902%或99.7722%[8][9][10][11] - 增补独立董事靳庆彬得票占比99.5435%当选[12] - 5%以下股东对部分重大事项议案同意票数比例不同[13] 其他 - 议案10为特别决议议案，需2/3以上通过[13] - 见证律所认为会议合法有效[15]