| 证券代码：603730 | 证券简称：岱美股份 公告编号：2023-073 | | --- | --- | | 债券代码：113673 | 债券简称：岱美转债 | 上海岱美汽车内饰件股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理进展的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 履行的审议程序：上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2023 年 8 月 17 日召开了第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会 议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意 在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用总金额不超 过人民币 30,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通 过之日起 12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置 募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。在额度范围内，董事会授权公司 管理层负责办理使用闲置募集资金购买低风险的保本型银行理财产品、银行结构 性存款或低风险保本型证券公司 ...

重要内容提示： | 证券代码：603730 | 证券简称：岱美股份 公告编号：2023-072 | | --- | --- | | 债券代码：113673 | 债券简称：岱美转债 | 上海岱美汽车内饰件股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理进展的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 履行的审议程序：上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2023 年 8 月 17 日召开了第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会 议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意 在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用总金额不超 过人民币 30,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通 过之日起 12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置 募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。在额度范围内，董事会授权公司 管理层负责办理使用闲置募集资金购买低风险的保本型银行理财产品、银行结构 性存款或低风险保本型证券公司 ...

| 证券代码：603730 | 证券简称：岱美股份 公告编号：2023-071 | | --- | --- | | 债券代码：113673 | 债券简称：岱美转债 | 上海岱美汽车内饰件股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理进展的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： 履行的审议程序：上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2023 年 8 月 17 日召开了第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会 议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意 在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用总金额不超 过人民币 30,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通 过之日起 12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置 募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。在额度范围内，董事会授权公司 管理层负责办理使用闲置募集资金购买低风险的保本型银行理财产品、银行结构 性存款或低风险保本型证券公司 ...

信用评级报告声明 2023年上海岱美汽车内饰件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券2023年 跟踪评级报告 CSCI Pengyuan Credit Rating Report 本评级报告观点仅为本评级机构对评级对象信用状况的个体意见，并非事实陈述或购 买、出售、持有任何证券的建议。投资者应当审慎使用评级报告，自行对投资结果负责。 被评证券信用评级自本评级报告出具之日起至被评证券到期兑付日有效。同时，本评 级机构已对受评对象的跟踪评级事项做出了明确安排，并有权在被评证券存续期间变更信 用评级。本评级机构提醒报告使用者应及时登陆本公司网站关注被评证券信用评级的变化 情况。 本评级报告及评级结论仅适用于本期证券，不适用于其他证券的发行。 中证鹏元资信评估股份有限公司 评级总监： 地址：深圳市深南大道 7008 号阳光高尔夫大厦三楼 电话: 0755-82872897 传真：0755-82872090 邮编: 518040 网址：www.cspengyuan.com 中鹏信评【2023】跟踪第【1535】号 01 2023年上海岱美汽车内饰件股份有限公司向不特定对象发行可转换 公司债券2023年跟踪评级报告 ...

上海岱美汽车内饰件股份有限公司 关于向不特定对象发行可转换公司债券 2023 年跟踪 评级结果的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 根据中国证券监督管理委员会《上市公司证券发行注册管理办法》、《上海证 券交易所公司债券上市规则》等有关规定，上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以 下简称"公司"）委托中证鹏元资信评估股份有限公司（以下简称"中证鹏元"） 对公司于 2023 年 7 月 18 日发行的可转换公司债券（以下简称"岱美转债"）进 行了跟踪信用评级。 公司前次主体信用等级为"AA"，评级展望为"稳定"；"岱美转债"前次债 券信用等级为"AA"；评级机构为中证鹏元，评级时间 2022 年 10 月 12 日。 中证鹏元在对公司经营状况等进行综合分析与评估的基础上，于 2023 年 9 月 4 日出具了《2023 年上海岱美汽车内饰件股份有限公司向不特定对象发行可 转换公司债券 2023 年跟踪评级报告》，本次公司主体信用等级为"AA"，评级展 望为"稳定"；"岱美转债"债券信用等级为"AA ...

财务报告批准与基准 - 公司财务报表于2023年8月29日经董事会批准报出[3] 企业合并会计处理 - 合并成本大于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉[9] - 合并成本小于被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[9] - 购买日之前持有的被购买方股权按购买日公允价值重新计量[13] 金融工具计量与减值 - 金融资产信用风险显著增加时按整个存续期预期信用损失计量准备[33] - 金融资产信用风险未显著增加时按未来12个月预期信用损失计量准备[33] - 租赁应收款始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备[35] - 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额[49] - 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量[49] - 金融资产转移不满足终止确认条件时，公司继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债[52] - 公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计[54] - 公司考虑过去事项、当前状况及未来经济状况预测等合理信息，以发生违约风险为权重，计算合同应收现金流量与预期能收到现金流量之间差额现值的概率加权金额，确认预期信用损失[55] 存货会计处理 - 存货发出时采用加权平均法计价[37] - 存货可变现净值确定：产成品、库存商品和用于出售的材料以估计售价减去估计销售费用和相关税费后的金额确定；需要加工的材料以所生产产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额确定[62] 长期股权投资会计处理 - 对于非同一控制下企业合并形成的子公司长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为初始投资成本；因追加投资等原因能够实施控制的，按照原持有股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本[67] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算，初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益[70] - 公司对合营企业或联营企业净亏损承担以长期股权投资账面价值及构成净投资的长期权益减记至零为限[94] - 部分处置权益法长期股权投资时其他综合收益按比例结转[196] - 部分处置权益法长期股权投资时其他所有者权益变动按比例计入当期损益[196] 租赁会计处理 - 租赁期开始日，公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产，使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债初始计量金额、租赁付款额、初始直接费用及预计将发生的拆卸移除复原成本[78] 资产减值与处置 - 划分为持有待售的非流动资产或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备[83] - 长期资产于资产负债表日存在减值迹象时进行减值测试[133] - 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少每年年度终了进行减值测试[151] - 计提减值准备的固定资产按扣除减值后账面价值和尚可使用年限计提折旧[200] 所得税会计 - 递延所得税资产以未来很可能取得的应纳税所得额为限确认[96] - 递延所得税负债对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异确认[98] 固定资产折旧政策 - 房屋及建筑物折旧年限20-32年，残值率5.00%，年折旧率4.75%-3.13%[105] - 机器设备折旧年限5-15年，残值率5.00%，年折旧率20.00%-6.67%[105] - 运输设备折旧年限4-5年，残值率5.00%，年折旧率23.75%-19.00%[105] - 电子其他设备折旧年限3-5年，残值率5.00%，年折旧率31.67%-19.00%[105] - 固定资产折旧采用年限平均法按类别、使用寿命和净残值率计提[200] 借款费用资本化 - 专门借款费用资本化金额以实际发生借款费用减未动用资金收益确定[110] - 外币专门借款本金及利息汇兑差额在资本化期间予以资本化[111] - 借款费用可直接归属于符合资本化条件资产的予以资本化[122] 政府补助会计 - 政府补助划分为与资产相关或与收益相关以政府文件或补充说明为依据[114][115] - 政府补助在满足条件且能够收到时确认 与资产相关的冲减资产账面价值或确认为递延收益[116] 资产初始计量与后续支出 - 投资性房地产后续支出在利益很可能流入且成本可靠计量时计入成本[117] - 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素进行初始计量[118] - 无形资产外购成本包括购买价款 相关税费及其他直接支出[126] 研发支出会计处理 - 研发支出分为研究阶段支出和开发阶段支出[131] - 开发阶段支出资本化需满足技术可行性 使用意图等5项条件[133] 职工福利与股份支付 - 设定受益计划义务现值减去资产公允价值形成赤字或盈余[157] - 股份支付分为以权益结算和以现金结算两种类型[160] - 以权益结算的股份支付按授予日公允价值计量 增加资本公积[161] - 以现金结算的股份支付按负债公允价值计量 增加负债[162] 负债与权益工具分类 - 永续债/优先股满足五条件之一时分类为金融负债[164][184] 收入确认政策 - 收入确认时点: 客户取得商品或服务控制权时[185] - 外销收入确认: 客户提货签字或验收确认时[191] - 模具设计开发收入单独列示[192] - 新产品模具设计开发收入在收到模具款且试生产通过后按五年生产周期直线法分摊确认[193] 合同成本会计处理 - 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本[170] - 合同取得成本预期能够收回时确认为资产并按相关收入确认基础摊销[194] - 合同取得成本摊销期不超过一年时直接计入当期损益[194] 处置子公司会计处理 - 分步处置子公司股权属一揽子交易时处置差价先确认为其他综合收益[198] - 分步处置子公司股权丧失控制权时一并转入当期损益[198] 投资性房地产 - 投资性房地产包括出租土地使用权、待增值土地使用权及出租建筑物[199] 外币业务与折算 - 外币业务采用交易发生日即期汇率折算[20] - 处置境外经营时外币报表折算差额转入当期损益[21] 预计负债计量 - 预计负债按履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量 综合考虑风险 不确定性和货币时间价值等因素[160] - 货币时间价值影响重大时 通过对未来现金流出折现确定最佳估计数[160]

活动信息 - 活动名称：2023 年上海辖区上市公司投资者集体接待日活动 [2] - 活动时间：2023 年 9 月 7 日（周四）14:00-16:30 [2] - 活动形式：网络远程 [2] - 参与方式：登录"全景路演"网站、关注微信公众号"全景财经"或下载全景路演 APP [2] 公司参与人员 - 副董事长兼总裁：姜明先生 [2] - 董事、财务总监兼董事会秘书：肖传龙先生 [2] 交流内容 - 2023 年半年度业绩 [2] - 公司治理 [2] - 发展战略 [2] - 经营状况 [2] - 融资计划 [2] - 股权激励 [2] - 可持续发展 [2] 公告信息 - 公告编号：2023-069 [1] - 公告日期：2023 年 8 月 30 日 [2] - 证券代码：603730 [1] - 证券简称：岱美股份 [1] - 债券代码：113673 [1] - 债券简称：岱美转债 [1]

| 证券代码：603730 | 证券简称：岱美股份 公告编号：2023-068 | | --- | --- | | 债券代码：113673 | 债券简称：岱美转债 | 上海岱美汽车内饰件股份有限公司 关于使用闲置募集资金进行现金管理进展的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （一） 现金管理目的 履行的审议程序：上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以下简称"公司"） 于 2023 年 8 月 17 日召开了第六届董事会第六次会议和第六届监事会第六次会 议，分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意 在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用总金额不超 过人民币 30,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通 过之日起 12 个月内有效。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置 募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。在额度范围内，董事会授权公司 管理层负责办理使用闲置募集资金购买低风险的保本型银行理财产品、银行结构 性存款或低风险保本型证 ...

| 证券代码：603730 | 证券简称：岱美股份 公告编号：2023-065 | | --- | --- | | 债券代码：113673 | 债券简称：岱美转债 | 上海岱美汽车内饰件股份有限公司 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 ●上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以下简称"岱美股份"或"公司"） 拟使用不超过人民币 30,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限 不超过董事会审议通过之日起 12 个月，到期将及时足额归还至相关募集资金专 户。 一、募集资金基本情况 根据中国证券监督管理委员会《关于同意上海岱美汽车内饰件股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕1273 号）， 公司获准向不特定对象发行可转换公司债券 907.939 万张，每张面值为人民币 100.00 元，募集资金总额为 90,793.90 万元，扣除发行费用 1,094.92 万元（不 含增值税）后实际收到的金额为 89,69 ...

| 证券代码：603730 | 证券简称：岱美股份 公告编号：2023-063 | | --- | --- | | 债券代码：113673 | 债券简称：岱美转债 | 上海岱美汽车内饰件股份有限公司 第六届董事会第六次会议决议公告 具 体 内 容 详 见 与 本 公 告 同 时 披 露 于 上 海 证 券 交 易 所 网 站 （www.sse.com.cn）及指定媒体的《上海岱美汽车内饰件股份有限公司关于使 用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2023-065）。 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 一、董事会会议召开情况 上海岱美汽车内饰件股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第六 次会议的书面通知于 2023 年 8 月 11 日以电子邮件及专人送达方式发出，会议 于 2023 年 8 月 17 日以现场和通讯相结合的表决方式召开。应参加表决董事 6 名，实际参加会议董事 6 名，会议由董事长姜银台先生主持，公司全体监事及高 级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《公司 ...