业绩总结 - 2023年度公司信用和资产减值损失共905.45万元[2] - 2023年计提应收款项、存货、合同资产减值准备[2][5][6][7] - 本期计提减值准备使利润总额减905.45万元、净利润减760.93万元[3] - 2023年减值准备较2022年增长，因营收增致坏账准备计提增加[7]

提名委员会组成 - 公司设立董事会提名委员会，成员三名董事，二名为独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员一名，由独立董事担任，选举后报董事会批准[5] 提名委员会职责 - 负责拟定董事等选择标准和程序，遴选审核人选并提建议[6] - 研究董事等当选条件，决议备案并提交董事会通过[9] 会议相关规定 - 会议提前三天通知，紧急可随时通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[12] - 可现场或通讯方式召开，通讯签字视为出席同意[12] 任期与实施 - 任期与董事会一致，届满连选可连任[4] - 细则自董事会审议通过之日起实施[15]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，至少含一名会计专业人士[2] - 审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[5][6] - 近36个月受处罚或谴责的候选人不得任职[7] 独立董事提名与任期 - 董事会等可提出独立董事候选人[8] - 独立董事连续任职不超六年，满六年36个月内不得被提名[11] 独立董事补选与解职 - 特定情形辞职或被解职，公司60日内完成补选[11] - 辞职致比例不符规定，履职至新任产生，公司60日内补选[12] - 连续两次未出席且不委托，董事会30日内提议解除职务[17] 委员会会议规定 - 审计委员会每季度至少开一次会，特定情况可开临时会[20] - 审计委员会会议须三分之二以上成员出席[20] 事项审议流程 - 部分事项经全体独立董事过半数同意后提交董事会[19] - 部分事项经审计委员会全体成员过半数同意后提交董事会[20] 独立董事工作要求 - 每年现场工作时间不少于十五日[23] - 工作记录及资料至少保存十年[23] - 行使特别职权应经全体独立董事过半数同意[16] 会议相关规定 - 公司定期或不定期召开全部由独立董事参加的会议[19] - 董事会对委员会建议未采纳应记载意见及理由并披露[22] - 独立董事可与董事会秘书沟通，相关人员应反馈落实情况[17] 报告披露 - 独立董事年度述职报告最迟在年度股东大会通知时披露[26] 档案保存 - 独立董事专门会议档案保存不少于十年[30] - 公司保存董事会及专门委员会会议资料至少十年[33] 会议通知与资料提供 - 专门委员会会议公司原则上会前三日提供资料[33] - 独立董事专门会议会前两日通知，紧急情况除外[29] - 专门会议由全体独立董事过半数出席方可举行[29] - 公司不迟于规定期限发董事会会议通知并提供资料[33] 其他规定 - 两名以上独立董事提延期，董事会应采纳[34] - 聘请专业机构及行使职权费用由公司承担[36] - 独立董事津贴标准由董事会制订，股东大会审议，年报披露[36]

业绩说明会信息 - 2024年4月29日10:00 - 11:30举行2023年度业绩说明会[2][4][6] - 地点为上海证券交易所上证路演中心[4][6] - 方式为自行录制 + 网络文字互动问答[2][5][6] 投资者参与方式 - 2024年4月29日10:00 - 11:30登录上证路演中心参与[6] - 2024年4月22 - 23日16:00前可提问[2][7] 其他信息 - 参加人员含董事长等[6] - 联系人张滨，电话0572 - 2756170，邮箱investor@dehong.com.cn[8] - 2024年4月20日发布2023年年度报告[2] - 说明会后可通过上证路演中心查看情况及内容[8] - 公告2024年4月20日发布[10]

制度修订 - 2024年4月18日召开第五届董事会第七次会议，审议通过修改《公司章程》及相关制度议案[1] - 《公司章程》《董事会议事规则》等部分修改，《独立董事工作细则》等重新制订[1] - 修订后的相关文件于2024年4月登载于上交所网站，尚需提请2023年年度股东大会审议[16][17] 利润分配 - 董事会提出的利润分配方案需经三分之二以上董事且二分之一以上独立董事表决通过[2] - 特殊情况确定利润分配方案应在年报披露原因，方案需经出席股东大会股东所持表决权2/3以上通过[3] - 当年末资产负债率高于70%时可不对利润进行分配[4] - 不同发展阶段和资金支出安排下，现金分红在利润分配中最低比例不同[4][5] 董事履职 - 董事一年内亲自出席董事会会议次数少于当年董事会会议次数三分之二，监事会应审议其履职情况[5] - 独立董事辞职致比例不符规定，应履职至新任产生，公司60日内完成补选[6] 会议通知 - 董事会定期会议需提前十日发书面通知，临时会议提前五日发书面通知[6] - 情况紧急时可随时电话发董事会临时会议通知，召集人需在会上说明[6] 审议表决 - 董事会审议重大关联交易事项（日常关联交易除外），董事不得委托他人出席或以通讯方式参加表决[7] - 董事会审议通过提案形成决议，须超公司全体董事人数半数的董事投赞成票[8] 担保资助 - 公司为关联人提供担保等事项，需全体非关联董事过半数审议通过，且出席董事会会议的非关联董事三分之二以上董事审议同意[8] 独立董事 - 董事会设三名独立董事，至少包括一名会计专业人士[9] - 独立董事需对特定借款或资金往来发表独立意见[9] 委员会职责 - 薪酬与考核委员会负责制定董高人员考核标准等，职责新增制定或变更股权激励计划等[11] - 提名委员会负责拟定董高人员选择标准等，职责新增提名或任免董事等[13] 委员会会议 - 薪酬与考核委员会每年至少召开两次会议，情况紧急可随时通知开会[12] - 提名委员会会议召开前三日通知全体委员，紧急情况可随时通知[14] - 战略和发展委员会会议召开前三日通知全体委员，紧急情况可随时通知[16]

会计政策变更 - 2023 年 1 月 1 日起施行 16 号准则解释，2024 年 1 月 1 日起施行 17 号准则解释[4] - 2024 年 4 月 18 日董事会审议通过变更会计政策议案[4] - 变更后执行 16 号和 17 号准则解释，未变更部分按前期规定执行[6] - 会计政策变更对 2023 年度财务报表无影响[6] 各方意见 - 董事会、监事会、审计委员会认为变更符合规定，不损害股东利益[7][8][9] 公告信息 - 公告发布时间为 2024 年 4 月 18 日[11]

委员会组成 - 战略和发展委员会成员由三名董事组成，含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] - 设主任委员一名，由董事长担任[5] 任期与小组 - 任期与董事会一致，可连选连任[4] - 下设投资评审小组，组长由总经理担任[4] 会议规则 - 提前三天通知，紧急可随时通知[11] - 三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] 列席与实施 - 投资评审小组组长等可列席[12] - 细则自董事会审议通过之日起实施[14]

目 录 一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项 审计说明…………………………………………………………第 1—2 页 二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表…………第 3 页 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 专项审计说明 天健审〔2024〕2616 号 浙江德宏汽车电子电器股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了浙江德宏汽车电子电器股份有限公司（以下简称德宏 公司）2023 年度财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所 有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审 计了后附的德宏股份公司管理层编制的 2023 年度《非经营性资金占用及其他关 联资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本报告仅供德宏股份公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为德宏股份公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送 并对外披露。 为了更好地理解德宏股份公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往 ...

治理与会议 - 2023年召开4次董事会、4次审计委员会等会议[3] - 独立董事叶肖华出席相关会议情况[4] 报告披露 - 2023年按时编制并披露多份报告[7] 运营情况 - 2023年控股股东无占用资金情况[8] - 为子公司浙江镇能科技提供担保[8] - 2023年未换会计师事务所[8][9] 政策与管理 - 2023年进行会计政策变更[9] - 2023年推进内部控制工作[9] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职[10]

会议与履职 - 2023年召开4次董事会等会议[3] - 独立董事洪林2023年履职情况[4] - 2024年独立董事将继续履职[10] 报告披露 - 按时编制并披露多份报告[7] 会计与审计 - 2023年进行会计政策变更[9] - 未更换会计师事务所[8] 资金与担保 - 控股股东无占用资金情况[7] - 为子公司提供担保[7] 薪酬评价 - 独立董事认为薪酬方案合理[9]